ОБ УТВЕРЖДЕНИИ МЕТОДИЧЕСКИХ РЕКОМЕНДАЦИЙ ДЛЯ НАЛОГОВЫХ ОРГАНОВ ПО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ УЧЕТА И ИСПОЛЬЗОВАНИЮ В КОНТРОЛЬНОЙ РАБОТЕ СВЕДЕНИЙ ОБ ОТКРЫТИИ (ЗАКРЫТИИ) СЧЕТОВ И ИЗМЕНЕНИИ НОМЕРОВ СЧЕТОВ. Приказ. Федеральная налоговая служба. 30.12.04 САЭ-3-24/189

2. Процедура ведения списка банков,
                состоящих на учете в налоговом органе

     2.1.  В составе информационных ресурсов налогового органа ведется
список банков, которые состоят на учете в данном налоговом органе.
     2.2. В списке банков должны быть заполнены:
     - ОГРН (основной государственный регистрационный номер);
     - ИНН/КПП банка;
     - наименование банка;
     - КПП филиала банка;
     - БИК (банковский идентификационный код);
     - номер   корреспондентского   счета  в  Главном  территориальном
управлении Банка России;
     - контактный телефон по вопросам открытия счетов;
     - адрес банка с указанием адреса электронной почты;
     - дата  постановки  на  учет  (снятия с учета) в налоговом органе
банка;
     - дата   приостановления  (возобновления)  действия  лицензии  на
осуществление банковской деятельности;
     - дата отзыва лицензии на осуществление банковской деятельности.
     2.3.  Для  каждого  банка,  включенного  в  указанный  список,  в
установленном   порядке  заводится  дело  по  учету  движения  бланков
Сообщений. В дело подшиваются:
     - копия   письма  о  направлении  банку  Приказа  МНС  России  от
27.07.2004 N САЭ-3-24/441@ "Об утверждении форм документов, содержащих
сведения   о   банковских  счетах  юридических  лиц  и  индивидуальных
предпринимателей",  согласованного  с Банком России (зарегистрирован в
Минюсте России 13.08.2004, N 5978);
     - сведения  о  потребности  банка  в бланках Сообщений (диапазоне
номеров бланков);
     - сопроводительные  письма  к  переданным банку бланкам Сообщений
(предоставленному диапазону номеров бланков);
     - каждое  поступившее  уведомление  налогового органа о получении
сообщения  банка  об  открытии  (закрытии)  банковского счета (часть 2
бланка Сообщения);
     - другие  документы  по  вопросу  открытия  (закрытия)  счетов  и
изменения номеров счетов.