ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О КАЗНАЧЕЙСКОМ КОНТРОЛЕ ЗА ЦЕЛЕВЫМ ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ", ПРЕДУСМОТРЕННЫХ В ПЛАТЕЖНЫХ БАЛАНСАХ. Распоряжение. Не задано. 29.12.04 4222Р

3. Контроль за исполнением платежных балансов

     3.1.  Контрольными  документами  по исполнению платежных балансов
подразделений ОАО "РЖД" являются:
     - оперативные отчеты об исполнении платежного баланса за истекший
месяц (далее - оперативные отчеты за месяц);
     - исполненные  платежные  балансы  за  период  (месяц,  несколько
месяцев,  квартал,  полугодие,  год,  далее  -  исполненные  платежные
балансы).
     Формат  и порядок составления контрольных документов к исполнению
платежных  балансов  подразделений  ОАО "РЖД" определяется внутренними
документами ОАО "РЖД".
     3.2. Оперативные отчеты за месяц.
     По  результатам  закрытия  исполнения платежного баланса за месяц
подразделения  ОАО  "РЖД"  формируют  и  направляют для согласования в
Казначейство оперативные отчеты за месяц.
     Казначейство проверяет представленные оперативные отчеты за месяц
на  соответствие  банковской  выписке  (выписки по банковским счетам),
согласованным  реестрам  платежных  поручений  и,  в случае отсутствия
замечаний (расхождений), согласовывает оперативные отчеты за месяц.
     Согласованные   Казначейством   оперативные   отчеты   за   месяц
направляются  подразделениями  ОАО  "РЖД" не позднее 2-го рабочего дня
месяца, следующего за отчетным, в Департамент "Казначейство".
     3.3. Исполненные платежные балансы.
     По  результатам  закрытия исполнения платежного баланса за месяц,
несколько месяцев, квартал, полугодие, год филиалы ОАО "РЖД" формируют
исполненные платежные балансы.
     Исполненные  платежные  балансы формируются филиалами ОАО "РЖД" с
учетом исполнения платежных балансов их структурными подразделениями.
     Исполненные  платежные балансы направляются филиалами ОАО "РЖД" в
срок  не  позднее  16-го  числа  месяца,  следующего  за  отчетным,  в
Департамент "Казначейство".
     3.4.  На  основе  документов,  представленных  в  соответствии  с
пунктами  3.2,  3.3  настоящего  Положения, Департамент "Казначейство"
составляет  и выверяет сводные оперативные отчеты, сводные исполненные
платежные балансы филиалов ОАО "РЖД".
     3.5. Департамент "Казначейство" предоставляет сводные оперативные
отчеты,  сводные  исполненные  платежные  балансы  филиалов  ОАО "РЖД"
руководству  ОАО "РЖД", подразделениям аппарата управления ОАО "РЖД" в
установленном порядке.