Фрагмент документа "ОБ УПОРЯДОЧЕНИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ФЕДЕРАЛЬНОГО АГЕНТСТВА ПО УПРАВЛЕНИЮ ФЕДЕРАЛЬНЫМ ИМУЩЕСТВОМ В СФЕРЕ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ".
РЕКОМЕНДАЦИИ
ДЛЯ ФОРМИРОВАНИЯ ПОЗИЦИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПО ВОПРОСУ ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ГОДОВОГО ОТЧЕТА ОТКРЫТОГО
АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА, АКЦИИ КОТОРОГО НАХОДЯТСЯ
В СОБСТВЕННОСТИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Настоящие рекомендации применяются сотрудниками Росимущества и
его территориальных органов при формировании позиции Российской
Федерации как акционера по вопросу об утверждении годового отчета
открытого акционерного общества, акции которого находятся в
собственности Российской Федерации.
-------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование параметра информации | Требования к описательной части |
|---------------------------------------|-------------------------------------------|
| 1 | 2 |
|-----------------------------------------------------------------------------------|
| Общие сведения об открытом акционерном обществе |
|-----------------------------------------------------------------------------------|
|Полное наименование открытого |Краткая характеристика основных |
|акционерного общества |изменений, при этом особое внимание |
|---------------------------------------|должно быть уделено: |
|Номер и дата выдачи свидетельства о |- изменению/расширению видов деятельности |
|государственной регистрации |(в корреляции с достигнутыми результатами |
|---------------------------------------|преобразований); |
|Субъект Российской Федерации |- величине относительного показателя, |
|---------------------------------------|характеризующего объем продукции |
|Юридический адрес |(работ, услуг) стратегического значения |
|---------------------------------------|в общем объеме (в случае, если открытое |
|Почтовый адрес |акционерное общество включено в перечень |
|---------------------------------------|стратегических организаций); |
|Контактный телефон |- изменению уставного капитала (цель |
|---------------------------------------|и полученные итоги); |
|Факс |- анализу изменений в структуре |
|---------------------------------------|холдинга, системе организации его работы |
|Адрес электронной почты |и соответствующих последствий для общества |
|---------------------------------------|и организаций холдинга (при наличии). |
|Основной вид деятельности | |
|---------------------------------------| |
|Информация о включении в перечень | |
|стратегических акционерных обществ | |
|(да/нет) | |
|---------------------------------------| |
|Полное наименование и адрес | |
|реестродержателя | |
|---------------------------------------| |
|Размер уставного капитала, тыс. руб. | |
|---------------------------------------| |
|Общее количество акций | |
|---------------------------------------| |
|Количество обыкновенных акций | |
|---------------------------------------| |
|Номинальная стоимость обыкновенных | |
|акций, тыс. руб. | |
|---------------------------------------|-------------------------------------------|
|Государственный регистрационный номер | |
|выпуска обыкновенных акций и дата | |
|государственной регистрации | |
|---------------------------------------| |
|Количество привилегированных акций | |
|---------------------------------------| |
|Номинальная стоимость | |
|привилегированных акций, тыс. руб. | |
|---------------------------------------| |
|Государственный регистрационный номер | |
|выпуска привилегированных акций и | |
|дата государственной регистрации | |
|---------------------------------------| |
|Сумма вклада Российской Федерации, | |
|тыс. руб. | |
|---------------------------------------| |
|Доля Российской Федерации в уставном | |
|капитале, % | |
|---------------------------------------| |
|Доля Российской Федерации по | |
|обыкновенным акциям, % | |
|---------------------------------------| |
|Доля Российской Федерации по | |
|привилегированным акциям, % | |
|---------------------------------------| |
|Основные акционеры общества (доля в | |
|уставном капитале более 5%) | |
|---------------------------------------| |
|Наличие специального права на участие | |
|Российской Федерации в управлении | |
|открытым акционерным обществом | |
|("золотой акции") (да/нет) | |
|---------------------------------------| |
|Полное наименование и адрес аудитора | |
|общества | |
|---------------------------------------| |
|Структура холдинга (при наличии) | |
|-----------------------------------------------------------------------------------|
| Характеристика деятельности органов управления и контроля открытого |
| акционерного общества |
|-----------------------------------------------------------------------------------|
| Общее собрание акционеров |
|-----------------------------------------------------------------------------------|
|Годовое общее собрание акционеров |Статистика по общим собраниям акционеров, |
|(номер и дата протокола, вопросы |включая следующие моменты: |
|повестки дня) |- информация об инициаторах |
|---------------------------------------|внеочередных общих собраний акционеров; |
|Внеочередные общие собрания акционеров |- информация о выполнении решений |
|(номера и даты протоколов, вопросы |общих собраний акционеров |
|повесток дня) | |
|-----------------------------------------------------------------------------------|
| Совет директоров |
|-----------------------------------------------------------------------------------|
|Состав совета директоров |Характеристика основных изменений в |
|(наблюдательного совета) общества, |составе совета директоров |
|включая сведения о членах совета |(наблюдательного совета) общества, |
|директоров (наблюдательного совета) |имевших место в отчетном году, и |
|общества, в том числе их краткие |причин указанных изменений |
|биографические данные и владение | |
|акциями общества в течение отчетного | |
|года | |
|---------------------------------------|-------------------------------------------|
|Заседания совета директоров (даты и |Статистика по заседаниям совета |
|номера протоколов, вопросы повесток |директоров, включая следующие моменты: |
|дня) |- информация о выполнении |
| |решений заседаний совета директоров; |
| |- информация о членах совета |
| |директоров, систематически не |
| |участвующих в заседаниях |
|-----------------------------------------------------------------------------------|
| Исполнительный орган общества |
|-----------------------------------------------------------------------------------|
|Сведения о лице, занимающем |Характеристика изменений в течение |
|должность единоличного |отчетного года, касающихся лица, |
|исполнительного органа |занимающего должность единоличного |
|(управляющем, управляющей |исполнительного органа (управляющего, |
|организации) общества, и при наличии |управляющей организации) общества и членов |
|коллегиального исполнительного |коллегиального исполнительного органа |
|органа общества сведения о членах |общества, и причин указанных изменений |
|коллегиального исполнительного | |
|органа общества, в том числе их | |
|краткие биографические данные и | |
|владение акциями общества в течение | |
|отчетного года | |
|---------------------------------------|-------------------------------------------|
|Размер вознаграждения |Характеристика критериев |
|исполнительному органу общества |определения размера вознаграждения |
| |(компенсации расходов) лицу, |
| |занимающему должность исполнительного |
| |органа (управляющему, управляющей |
| |организации) общества, каждому члену |
| |коллегиального исполнительного органа |
| |общества, выплаченного или выплачиваемого |
| |по результатам отчетного года |
|-----------------------------------------------------------------------------------|
| Ревизионная комиссия |
|-----------------------------------------------------------------------------------|
|Количество членов ревизионной |Характеристика основных итогов работы |
|комиссии |ревизионной комиссии (предпринятые меры по |
|---------------------------------------|устранению недостатков, выявленных |
|ФИО и должности представителей |ревизионной комиссией) |
|Российской Федерации в ревизионной | |
|комиссии | |
|-----------------------------------------------------------------------------------|
| Положение открытого акционерного общества в отрасли |
|-----------------------------------------------------------------------------------|
|Период деятельности общества в |Характеристика положения общества в |
|соответствующей отрасли, лет |отрасли, при этом особое внимание |
|---------------------------------------|должно быть уделено: |
|Основные конкуренты общества в данной |- тенденциям изменения |
|отрасли |соответствующего сегмента рынка |
|---------------------------------------|(особенно конъюнктуре); |
|Доля общества на соответствующем |- степени адаптации общества к новым |
|сегменте рынка в разрезе всех |условиям рынка; |
|видов деятельности общества и |- изменению соотношения долей |
|изменение данного показателя за |общества и основных конкурентов на |
|последние три года, % |соответствующем сегменте рынка за |
|---------------------------------------|период деятельности общества в |
|Максимально допустимая проектная |отрасли; |
|мощность (натуральный показатель, |- причинам неполной загрузки проектной |
|требуется обязательно указать |мощности (при наличии) |
|размерность) | |
|---------------------------------------| |
|Данные по загрузке проектной | |
|мощности, % | |
|---------------------------------------| |
|Доказанные и возможные запасы сырья | |
|(для акционерных обществ сырьевого | |
|сектора) | |
|-----------------------------------------------------------------------------------|
| Приоритетные направления деятельности открытого акционерного общества |
|-----------------------------------------------------------------------------------|
|Перечень приоритетных направлений |Характеристика приоритетных |
|деятельности общества |направлений деятельности общества, при |
|---------------------------------------|этом особое внимание должно быть |
|Объем инвестиций в разрезе проектов и |уделено: |
|с разбивкой по источникам, тыс. руб. |- критериям выбора приоритетных |
|---------------------------------------|направлений; |
|Информация о заключенных договорах |- обоснованию инвестиционных вложений |
|купли/продажи долей, акций, паев |с указанием планируемого |
|хозяйственных товариществ и обществ, |экономического эффекта; |
|включая сведения о сторонах, предмете, |- целесообразности заключения |
|цене и иных условиях данных договоров |договоров купли/продажи долей, |
|---------------------------------------|акций, паев хозяйственных товариществ |
|Информация о всех иных формах участия|и обществ; |
|общества в коммерческих и |- качественным изменениям в |
|некоммерческих организациях, включая |организации работы общества, например, |
|цель участия, форму и финансовые |в технологическом процессе производства. |
|параметры участия, основные сведения о | |
|соответствующих организациях, | |
|показатели экономической | |
|эффективности участия, в частности, | |
|например, размер полученных в отчетном | |
|году дивидендов по имеющимся у | |
|общества акциям | |
|---------------------------------------| |
|Информация о реформировании общества | |
|(при наличии) | |
|-----------------------------------------------------------------------------------|
| Отчет совета директоров (наблюдательного совета) |
| открытого акционерного общества о результатах развития общества |
| по приоритетным направлениям его деятельности |
|-----------------------------------------------------------------------------------|
|Информация об основных результатах |Экспресс-анализ финансово-хозяйственной |
|работы общества в части приоритетных |деятельности общества по следующим |
|направлений |основным параметрам: |
|---------------------------------------|- сравнение значений финансовых |
|Выручка от продажи товаров, продукции, |показателей с предыдущим отчетным |
|работ, услуг, тыс. руб. |периодом, анализ причин их изменения; |
|---------------------------------------|- анализ природы кредиторской и |
|Валовая прибыль/убыток, тыс. руб. |дебиторской задолженности, оценка |
|---------------------------------------|возможностей погашения просроченной |
|Чистая прибыль/убыток, тыс. руб. |кредиторской и дебиторской |
|---------------------------------------|задолженности (при наличии); |
|Стоимость чистых активов, тыс. руб. |- характеристика итогов инвестиционных |
|---------------------------------------|вложений с указанием экономического |
|Кредиторская задолженность (имеется в |эффекта |
|виду разделы IV, V бухгалтерского | |
|баланса - форма N 1), тыс. руб. | |
|В том числе: | |
|- задолженность перед | |
|федеральным бюджетом, тыс. руб.; | |
|- задолженность по вексельным | |
|обязательствам | |
|---------------------------------------| |
|Дебиторская задолженность, тыс. руб. | |
|В том числе: | |
|- задолженность федерального | |
|бюджета, тыс. руб.; | |
|- задолженность по | |
|вексельным обязательствам | |
|-----------------------------------------------------------------------------------|
| Информация о совершенных открытым акционерным обществом |
| в отчетном году крупных сделках |
|-----------------------------------------------------------------------------------|
|Перечень совершенных обществом в |Характеристика совершенных |
|отчетном году сделок, признаваемых |обществом крупных сделок, в том числе: |
|в соответствии с Федеральным законом |- практические последствия принятого |
|от 26 декабря 1995 г. N 208-ФЗ "Об |решения (результаты); |
|акционерных обществах" крупными |- анализ причин отрицательного воздействия |
|сделками, а также иных сделок, на |соответствующей совершенной сделки |
|совершение которых в соответствии с |на деятельность общества |
|уставом общества распространяется |(при отрицательном воздействии, причины |
|порядок одобрения крупных сделок, с |возникновения убытков, задолженности |
|указанием по каждой сделке ее |и т.д.) |
|существенных условий и органа | |
|управления общества, принявшего | |
|решение об ее одобрении | |
|-----------------------------------------------------------------------------------|
| Информация о совершенных открытым акционерным обществом в отчетном |
| году сделок, в совершении которых имеется заинтересованность |
|-----------------------------------------------------------------------------------|
|Перечень совершенных обществом в |Характеристика совершенных |
|отчетном году сделок, признаваемых в |обществом сделок, в совершении |
|соответствии с Федеральным законом от |которых имеется заинтересованность, |
|26 декабря 1995 г. N 208-ФЗ "Об |в том числе: |
|акционерных обществах" сделками, в |- практические последствия |
|совершении которых имеется |принятого решения (результаты); |
|заинтересованность, с указанием по |- анализ причин отрицательного |
|каждой сделке заинтересованного лица |воздействия соответствующей |
|(лиц), существенных условий и органа |совершенной сделки на деятельность |
|управления общества, принявшего |общества (при отрицательном |
|решение об ее одобрении |воздействии, причины возникновения |
| |убытков, задолженности и т.д.) |
|-----------------------------------------------------------------------------------|
| Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям |
| открытого акционерного общества |
|-----------------------------------------------------------------------------------|
|Информация об утвержденных |Характеристика дивидендной |
|решением совета директоров общества |политики, в том числе: |
|принципах дивидендной политики |- анализ эффективности принятого |
|--------------------------------------|решения о выплате/невыплате дивидендов |
|Решение о дивидендах (суть решения, |(в случае наличия чистой прибыли); |
|дата и номер протокола общего |- причины возникновения дивидендной |
|собрания акционеров) |задолженности перед федеральным бюджетом |
|--------------------------------------|и планируемые сроки ее погашения |
|Предполагаемая сумма дивидендов, |(при наличии) |
|подлежащих перечислению в | |
|федеральный бюджет, тыс. руб. | |
|--------------------------------------| |
|Сумма дивидендов, перечисленная в | |
|федеральный бюджет, тыс. руб. | |
|--------------------------------------| |
|Дивидендная задолженность перед | |
|федеральным бюджетом, тыс. руб. | |
|--------------------------------------| |
|Реквизиты платежных документов, | |
|подтверждающих перечисление | |
|дивидендов в федеральный бюджет | |
|-----------------------------------------------------------------------------------|
| Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью открытого |
| акционерного общества |
|-----------------------------------------------------------------------------------|
|Информация об инвестиционных |Характеристика влияния основных |
|вложениях общества, предполагаемый |факторов риска на деятельность |
|уровень дохода по которым составляет |общества, в том числе: |
|более 10% в год с указанием цели |- анализ целесообразности и параметров |
|и суммы инвестирования, а также |всех соответствующих вложений общества; |
|источников финансирования |- краткая характеристика причин |
|--------------------------------------|предъявления претензий; |
|Информация о неоконченных судебных |- информация о статусе соответствующих |
|разбирательствах, в которых общество |судебных разбирательств |
|выступает в качестве ответчика по |(инстанционность, звенность); |
|иску о взыскании задолженности с |- анализ зависимости деятельности |
|указанием общей суммы предъявленных |общества от природных явлений; |
|претензий |- информация о работе системы |
|--------------------------------------|безопасности общества, в том числе по |
|Информация о неоконченных судебных |предупреждению террористических актов. |
|разбирательствах, в которых общество | |
|выступает в качестве истца по иску | |
|о взыскании задолженности с | |
|указанием общей суммы заявленных | |
|претензий | |
|--------------------------------------| |
|Сведения о возможных обстоятельствах, | |
|объективно препятствующих | |
|деятельности общества (сейсмоопасная | |
|территория, зона сезонного наводнения,| |
|террористические акты и др.) | |
|-----------------------------------------------------------------------------------|
| Перспективы развития открытого акционерного общества |
|-----------------------------------------------------------------------------------|
|Возможные направления развития |Характеристика возможностей развития |
|общества с учетом тенденций рынка и |общества, при этом особое внимание |
|потенциала организации |должно быть уделено: |
|--------------------------------------|- обоснованию выбранных перспективных |
|Планируемые к реализации |направлений деятельности общества и |
|инвестиционные проекты |возможности их реализации; |
|--------------------------------------|- целесообразности и возможности |
|Планируемые направления использования |реализации планируемых инвестиционных |
|чистой прибыли |проектов; |
| |- обоснованию планируемых |
| |направлений использования чистой |
| |прибыли |
-------------------------------------------------------------------------------------
Отчет должен быть прошит, пронумерован и скреплен печатью
общества.
Приложение 7
к Приказу Росимущества
от 26 июля 2005 года
N 228
|
Фрагмент документа "ОБ УПОРЯДОЧЕНИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ФЕДЕРАЛЬНОГО АГЕНТСТВА ПО УПРАВЛЕНИЮ ФЕДЕРАЛЬНЫМ ИМУЩЕСТВОМ В СФЕРЕ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ".