Фрагмент документа "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ОСНОВАНИЕМ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 3.00)".
3. Формат представления налоговой декларации
по налогу на добавленную стоимость по налоговой
ставке 0 процентов в электронном виде
Структура представления информации в электронном виде приведена в
таблицах 1 - 12.3.
В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются,
соответственно, наименование и код реквизита.
В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы
имеют следующий смысл:
О - обязательный реквизит;
Н - необязательный реквизит;
У - условно-обязательный реквизит;
П - предписанный реквизит.
Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно
присутствовать в файле отчетности.
Необязательный реквизит - это реквизит, который может как
присутствовать, так и отсутствовать в файле.
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие
которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или
отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения
условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим
свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к
необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов
указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен
обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения
может и не быть.
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого
является слово, указывается - при помощи выражений T, T1, T2, N, D, K,
I1, I2, I3, I4, I5, I6, I7, E - синтаксис этого слова, а вслед за ним
в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов
в слове).
<формат слова>::=<синтаксис>(<число>)
Символы T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, I7, E
соответствуют вышеописанным обозначениям:
T - <текст>;
T1 - <текст1>;
T2 - <текс2>;
N - <число>;
D - <дата>;
K - <код>;
I1 - <идентификатор файла>;
I2 - <идентификатор документа>;
I3 - <ИННЮЛ>;
I4 - <КПП>;
I5 - <ИННФЛ>;
I6 - <ОГРН>;
I7 - <ОГРНИП>;
E - <пустое выражение>.
Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в
графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где
m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную
часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков
дробной части числа.
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>,
<слово 2>, ..., <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат
представления и максимальная длина каждого из входящих в
словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции
перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>::=<формат слова 1>,<формат слова 2>,...,
<формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация"
приводятся следующие данные.
Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное
возможное значение, то указывается это значение.
Если значением реквизита является код, то приводится множество
значений этого кода в виде {<значение1>,...,<значениеN>} или ссылка на
множество значений кода в виде <код ...>.
Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то
описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках
используются обозначения типа <название>.
Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его
присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия ...>.
Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не
отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении
которых файл отчетности считается некорректным), приводятся
дополнительные требования (ДТ).
Служебная часть сообщения
Таблица 1
Общие сведения служебной части
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат |Код реквизита| Структура реквизита и |
| реквизита | | | |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Идентификатор | О |I1(35) |ИдФайл |<идентификатор |
|файла | | | |отправителя><год> |
| | | | |<месяц><день><часы> |
| | | | |<минуты><секунды> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Тип информации | О |T2(12) |ТипИнф |ОТЧЕТНОСТЬНП |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Версия формата | О |N(4.2) |ВерсФорм |3.00 |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Идентификатор | О |K(4) |ИдПол |<код НО> |
|получателя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Версия | Н |T(40) |ВерсПрог |<версия программы> |
|передающей | | | | |
|программы | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Количество | О |N(3) |КолДок |<количество документов> |
|документов | | | |ДТ:/КолДок/ совпадает с |
| | | | |количеством |
| | | | |информационных частей |
----------------------------------------------------------------------------
Таблица 2
Сведения об отправителе - юридическом лице
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат |Код реквизита| Структура реквизита и |
| реквизита | | | |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Наименование | О | T(1000) |НаимОтпрЮл |<название организации> |
|отправителя - | | | | |
|юридического | | | | |
|лица | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Телефон | О | T(20)|E(0) |ТелОтпр |<номер телефона> |
|отправителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|E-mail | Н | T(45) |EmailОтпр |<адрес электронной почты>|
|отправителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Должность | Н | T(45) |ДолжнОтпр |<название должности> |
|отправителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, Имя, | Н | T2(60), |ФИООтпр |<фамилия>,<имя>, |
|Отчество | | T2(60), | |<отчество> |
|отправителя | | T2(60) | | |
----------------------------------------------------------------------------
Таблица 3
Сведения об отправителе - физическом лице
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат |Код реквизита| Структура реквизита и |
| реквизита | | | |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, имя, | О | T2(60), |ФИООтпрФЛ |<фамилия>,<имя>, |
|отчество | | T2(60), | |<отчество> |
|отправителя - | | T2(60) | | |
|физического лица| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Телефон | О | T(20)|E(0) |ТелОтпр |<номер телефона> |
|отправителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|E-mail | Н | T(45) |EmailОтпр |<адрес электронной почты>|
|отправителя | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Информационная часть сообщения
Таблица 4
Общие сведения информационной части
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Идентификатор | О |I2(33) |ИдДок |<идентификатор |
|документа | | | |налогоплательщика><год> |
| | | | |<номер документа> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Дата | О |D(10) |ДатаДок |<дата документа> |
|формирования | | | | |
|документа | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения о налогоплательщике - юридическом лице
Таблица 5
Сведения об организации
--------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация |
|-------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Полное | О | T(1000) |НаимЮЛПол |<наименование организации>|
| наименование | | | | |
| организации | | | | |
|-------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| ИНН организации | О | I3(10) |ИННЮЛ |<ИНН организации> |
|-------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| КПП организации | О | I4(9) |КППЮЛ |<КПП> |
|-------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Основной | О | I6(13) |ОГРН |<ОГРН организации> |
| государственный | | | | |
| регистрационный | | | | |
| номер (ОГРН) | | | | |
| организации | | | | |
|-------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Код города и | О | T(20)|E(0) |ТелНП |<номер телефона> |
| номер | | | | |
| контактного | | | | |
| телефона | | | | |
| налогоплательщика | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Таблица 6
Сведения о руководстве организации
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, имя, | О |T2(60)|E(0), |ФИОРук |<фамилия>,<имя>, |
|отчество | |T2(60)|E(0), | |<отчество> |
|руководителя | |T2(60)|E(0) | |ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, имя, | О |T2(60)|E(0), |ФИОБух |<фамилия>,<имя>, |
|отчество | |T2(60)|E(0), | |<отчество> |
|главного | |T2(60)|E(0) | |ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
|бухгалтера | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Таблица 7
Сведения о налогоплательщике -
индивидуальном предпринимателе
-------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|-------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Фамилия, имя, | О |T2(60)|E(0), |ФИО |<фамилия>,<имя>, |
| отчество | |T2(60)|E(0), | |<отчество> |
| индивидуального | |T2(60)|E(0) | |ДТ:/ФИО//=`,,` |
| предпринимателя | | | | |
|-------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| ИНН | О | I5(12) |ИННФЛ |<ИНН индивидуального |
| индивидуального | | | |предпринимателя> |
| предпринимателя | | | |ДТ:/ФИО//=`,,` |
|-------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Основной | О | I7(15) |ОГРНИП |<ОГРНИП> |
| государственный | | | |ДТ:/ФИО//=`,,` |
| регистрационный | | | | |
| номер | | | | |
| индивидуального | | | | |
| предпринимателя | | | | |
| (ОГРНИП) | | | | |
|-------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Код города и | О | T(20)|E(0) |ТелНП |<номер телефона> |
| номер | | | |ДТ:/ФИО//=`,,` |
| контактного | | | | |
| телефона | | | | |
| налогоплательщика | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------
Таблица 8
Описание формы отчетности
------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат |Код реквизита| Структура реквизита и |
| реквизита | | | | дополнительная информация|
|-----------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Признак | О |K(1) |ПризФОтч | Значение равно: |
| отчетности | | | | 1 - налоговая отчетность |
|-----------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Код формы | О |K(7) |КНД | <1151002> |
| отчетности по | | | | |
| классификатору | | | | |
| КНД | | | | |
|-----------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Наименование | Н |T(120) |НаимФОтч | <НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ |
| формы | | | | ПО НАЛОГУ НА ДОБАВЛЕННУЮ |
| отчетности | | | | СТОИМОСТЬ ПО НАЛОГОВОЙ |
| | | | | СТАВКЕ 0 ПРОЦЕНТОВ> |
|-----------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Версия формата | О |N(7.5) |ВерФОтч | Значение равно: |
| отчетности | | | | 3.00003 |
|-----------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Период действия | О |D(10), |ПериодВерОтч | <дата начала действия |
| версии формата | |D(10)|E(0) | | версии>,<дата конца |
| отчетности | | | | действия версии> |
|-----------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Признак вида | О |K(1) |ПризВидДок | Значение равно: |
| документа | | | | 1 - первичный| |
| | | | | 3 - корректирующий |
|-----------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Номер | У |N(3) |НомерКорр | <число> |
| корректировки | | | | УП:/ПризВидДок/=`3` |
|-----------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Признак | О |K(1) |ПризПериодОтч| Значение равно: |
| налогового | | | | 1 - месяц| |
| периода | | | | 3 - квартал |
|-----------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Номер квартала | О |K(2) |НомерПериод- | <код> |
| или месяца | | |Отч | Принимает значение: |
| | | | | от 01 до 12 при |
| | | | | УП:/ПризПериодОтч/=`1`| |
| | | | | от 01 до 04 при |
| | | | | УП:/ПризПериодОтч/=`3` |
|-----------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Отчетный год | О |N(4) |ГодПериодОтч | <год> |
|-----------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Единица | О |K(3) |ОКЕИ | <код по ОКЕИ> |
| измерения по | | | | |
| классификатору | | | | |
| ОКЕИ | | | | |
|-----------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Количество | О |N(10) |КолПокФОтч | <количество показателей> |
| показателей в | | | | |
| содержание формы| | | | |
------------------------------------------------------------------------------
Содержание формы отчетности
Таблица 9
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая возмещению
из бюджета, по данным налогоплательщика
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат |Код реквизита| Структура реквизита и |
| реквизита | | | |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога, | П |N(15) |П000010001000|<сумма> |
|исчисленная к | | | | |
|возмещению из | | | | |
|бюджета (руб.) | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Таблица 10
Раздел 2. Расчет суммы налога по операциям при реализации
товаров (работ, услуг), применение налоговой ставки
0 процентов по которым подтверждено
--------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат |Код реквизита| Структура реквизита и |
| реквизита | | | |дополнительная информация|
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Код операции | П |K(7) |П000020001001|<код> по Справочнику |
| | | | |"Коды операций" |
| | | | |Приложение 1 |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база | П |N(15) |П000020001002|<сумма> |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговые вычеты | П |N(15) |П000020001005|<сумма> |
| по операциям при | | | | |
| реализации | | | | |
| товаров (работ, | | | | |
| услуг), | | | | |
| применение | | | | |
| налоговой ставки | | | | |
| 0 процентов по | | | | |
| которым | | | | |
| подтверждено, - | | | | |
| Сумма налога, | | | | |
| предъявленная | | | | |
| налогоплательщику | | | | |
| при | | | | |
| приобретении | | | | |
| товаров (работ, | | | | |
| услуг), | | | | |
| уплаченная при | | | | |
| ввозе | | | | |
| товаров на | | | | |
| территорию | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации, | | | | |
| уплаченная | | | | |
| покупателем - | | | | |
| налоговым | | | | |
| агентом при | | | | |
| приобретении | | | | |
| товаров (работ, | | | | |
| услуг), | | | | |
| использованных | | | | |
| при | | | | |
| реализации | | | | |
| товаров (работ, | | | | |
| услуг), | | | | |
| обоснованность | | | | |
| применения | | | | |
| налоговой ставки | | | | |
| 0 процентов по | | | | |
| которым | | | | |
| подтверждена | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговые вычеты | П |N(15) |П000020001006|<сумма> |
| по операциям | | | | |
| при реализации | | | | |
| товаров (работ, | | | | |
| услуг), | | | | |
| применение | | | | |
| налоговой ставки | | | | |
| 0 процентов по | | | | |
| которым | | | | |
| подтверждено, - | | | | |
| Сумма налога, | | | | |
| ранее | | | | |
| исчисленная с | | | | |
| сумм оплаты, | | | | |
| частичной оплаты | | | | |
| в счет | | | | |
| предстоящих | | | | |
| поставок товаров | | | | |
| (выполнения | | | | |
| работ, оказания | | | | |
| услуг), | | | | |
| засчитываемая в | | | | |
| налоговом | | | | |
| периоде при | | | | |
| реализации | | | | |
| товаров (работ, | | | | |
| услуг), | | | | |
| обоснованность | | | | |
| применения | | | | |
| налоговой ставки | | | | |
| 0 процентов по | | | | |
| которым | | | | |
| подтверждена | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговые вычеты | П |N(15) |П000020001007|<сумма> |
| по операциям при | | | | |
| реализации | | | | |
| товаров (работ, | | | | |
| услуг), | | | | |
| применение | | | | |
| налоговой ставки | | | | |
| 0 процентов по | | | | |
| которым | | | | |
| подтверждено, - | | | | |
| Суммы налога, | | | | |
| ранее | | | | |
| исчисленные по | | | | |
| товарам | | | | |
| (работам, | | | | |
| услугам), по | | | | |
| которым | | | | |
| применение | | | | |
| налоговой | | | | |
| ставки 0 | | | | |
| процентов ранее | | | | |
| не было | | | | |
| документально | | | | |
| подтверждено | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговые вычеты |П |N(15) |П000020001008|<сумма> |
| по операциям при | | | | |
| реализации | | | | |
| товаров (работ, | | | | |
| услуг), | | | | |
| применение | | | | |
| налоговой ставки | | | | |
| 0 процентов по | | | | |
| которым | | | | |
| подтверждено, - | | | | |
| Суммы налога, | | | | |
| ранее принятые | | | | |
| к вычету по | | | | |
| товарам | | | | |
| (работам, | | | | |
| услугам), по | | | | |
| которым | | | | |
| применение | | | | |
| налоговой | | | | |
| ставки 0 | | | | |
| процентов ранее | | | | |
| не было | | | | |
| документально | | | | |
| подтверждено, и | | | | |
| подлежащие | | | | |
| восстановлению | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Общая сумма | П |N(15) |П000020001009|<сумма> |
| налога, | | | | |
| принимаемая к | | | | |
| вычету | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Таблица 10.1
--------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат |Код реквизита| Структура реквизита и |
| реквизита | | | |дополнительная информация|
|------------------------------------------------------------------------------|
| Итого |
|------------------------------------------------------------------------------|
| Налоговая база | П |N(15) |П000020002002|<сумма> |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговые вычеты | П |N(15) |П000020002005|<сумма> |
| по операциям при | | | | |
| реализации | | | | |
| товаров (работ, | | | | |
| услуг), | | | | |
| применение | | | | |
| налоговой ставки | | | | |
| 0 процентов по | | | | |
| которым | | | | |
| подтверждено, - | | | | |
| Сумма налога, | | | | |
| предъявленная | | | | |
| налогоплатель- | | | | |
| щику при | | | | |
| приобретении | | | | |
| товаров (работ, | | | | |
| услуг), | | | | |
| уплаченная при | | | | |
| ввозе товаров на | | | | |
| территорию | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации, | | | | |
| уплаченная | | | | |
| покупателем - | | | | |
| налоговым | | | | |
| агентом при | | | | |
| приобретении | | | | |
| товаров (работ, | | | | |
| услуг), | | | | |
| использованных | | | | |
| при реализации | | | | |
| товаров (работ, | | | | |
| услуг), | | | | |
| обоснованность | | | | |
| применения | | | | |
| налоговой ставки | | | | |
| 0 процентов по | | | | |
| которым | | | | |
| подтверждена | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговые вычеты | П |N(15) |П000020002006|<сумма> |
| по операциям при | | | | |
| реализации | | | | |
| товаров (работ, | | | | |
| услуг), | | | | |
| применение | | | | |
| налоговой ставки | | | | |
| 0 процентов по | | | | |
| которым | | | | |
| подтверждено, - | | | | |
| Сумма налога, | | | | |
| ранее | | | | |
| исчисленная с | | | | |
| сумм оплаты, | | | | |
| частичной оплаты | | | | |
| в счет | | | | |
| предстоящих | | | | |
| поставок товаров | | | | |
| (выполнения | | | | |
| работ, оказания | | | | |
| услуг), | | | | |
| засчитываемая в | | | | |
| налоговом | | | | |
| периоде при | | | | |
| реализации | | | | |
| товаров (работ, | | | | |
| услуг), | | | | |
| обоснованность | | | | |
| применения | | | | |
| налоговой ставки | | | | |
| 0 процентов по | | | | |
| которым | | | | |
| подтверждена | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговые вычеты | П |N(15) |П000020002007|<сумма> |
| по операциям при | | | | |
| реализации | | | | |
| товаров (работ, | | | | |
| услуг), | | | | |
| применение | | | | |
| налоговой ставки | | | | |
| 0 процентов по | | | | |
| которым | | | | |
| подтверждено, - | | | | |
| Суммы налога, | | | | |
| ранее | | | | |
| исчисленные по | | | | |
| товарам | | | | |
| (работам, | | | | |
| услугам), по | | | | |
| которым | | | | |
| применение | | | | |
| налоговой ставки | | | | |
| 0 процентов | | | | |
| не было | | | | |
| документально | | | | |
| подтверждено | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговые вычеты | П |N(15) |П000020002008|<сумма> |
| по операциям при | | | | |
| реализации | | | | |
| товаров (работ, | | | | |
| услуг), | | | | |
| применение | | | | |
| налоговой ставки | | | | |
| 0 процентов по | | | | |
| которым | | | | |
| подтверждено, - | | | | |
| Суммы налога, | | | | |
| ранее принятые | | | | |
| к вычету по | | | | |
| товарам | | | | |
| (работам, | | | | |
| услугам), по | | | | |
| которым | | | | |
| применение | | | | |
| налоговой ставки | | | | |
| 0 процентов | | | | |
| ранее не было | | | | |
| документально | | | | |
| подтверждено, и | | | | |
| подлежащие | | | | |
| восстановлению | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Общая сумма | П |N(15) |П000020002009|<сумма> |
| налога, | | | | |
| принимаемая к | | | | |
| вычету | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Раздел 3. Расчет суммы налога по операциям при реализации
товаров (работ, услуг), применение налоговой ставки
0 процентов по которым не подтверждено
Таблица 11
-----------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат |Код реквизита| Структура реквизита и |
| реквизита | | | | дополнительная информация|
|----------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Код операции | П |K(7) |П000030001001| <код> по Справочнику |
| | | | | "Коды операций" |
| | | | | Приложение 1 |
|----------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Налоговая база | П |N(15) |П000030001002| <сумма> |
|----------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Сумма НДС, | П |N(15) |П000030001003| <сумма> |
| исчисленная по | | | | |
| налоговой ставке 18% | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Сумма НДС, | П |N(15) |П000030001004| <сумма> |
| исчисленная по | | | | |
| налоговой ставке 10% | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Налоговые вычеты по | П |N(15) |П000030001005| <сумма> |
| операциям при | | | | |
| реализации товаров | | | | |
| (работ, услуг), | | | | |
| применение налоговой | | | | |
| ставки 0 процентов | | | | |
| по которым не | | | | |
| подтверждено, - | | | | |
| Сумма налога, | | | | |
| предъявленная | | | | |
| налогоплательщику | | | | |
| при приобретении | | | | |
| товаров (работ, | | | | |
| услуг), уплаченная | | | | |
| при ввозе товаров на | | | | |
| территорию | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации, | | | | |
| уплаченная | | | | |
| покупателем - | | | | |
| налоговым агентом | | | | |
| при приобретении | | | | |
| товаров (работ, | | | | |
| услуг), | | | | |
| использованных при | | | | |
| реализации товаров | | | | |
| (работ, услуг), | | | | |
| обоснованность | | | | |
| применения налоговой | | | | |
| ставки 0 процентов | | | | |
| по которым не | | | | |
| подтверждена | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Налоговые вычеты по | П |N(15) |П000030001006| <сумма> |
| операциям при | | | | |
| реализации товаров | | | | |
| (работ, услуг), | | | | |
| применение налоговой | | | | |
| ставки 0 процентов | | | | |
| по которым не | | | | |
| подтверждено, - | | | | |
| Сумма налога, ранее | | | | |
| исчисленная с сумм | | | | |
| оплаты, частичной | | | | |
| оплаты в счет | | | | |
| предстоящих поставок | | | | |
| товаров (выполнения | | | | |
| работ, оказания | | | | |
| услуг), | | | | |
| засчитываемая в | | | | |
| налоговом периоде | | | | |
| при реализации | | | | |
| товаров (работ, | | | | |
| услуг), | | | | |
| обоснованность | | | | |
| применения налоговой | | | | |
| ставки 0 процентов | | | | |
| по которым | | | | |
| документально не | | | | |
| подтверждена | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Налоговые вычеты по | П |N(15) |П000030001007| <сумма> |
| операциям при | | | | |
| реализации товаров | | | | |
| (работ, услуг), | | | | |
| применение налоговой | | | | |
| ставки 0 процентов | | | | |
| по которым не | | | | |
| подтверждено, - | | | | |
| Общая сумма налога, | | | | |
| принимаемая к вычету | | | | |
-----------------------------------------------------------------------------------
Таблица 11.1
------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат |Код реквизита| Структура реквизита и |
| реквизита | | | |дополнительная информация|
|----------------------------------------------------------------------------|
| Итого |
|----------------------------------------------------------------------------|
| Налоговая база | П |N(15) |П000030002002|<сумма> |
|------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма НДС, | П |N(15) |П000030002003|<сумма> |
| исчисленная по | | | | |
| налоговой ставке | | | | |
| 18% | | | | |
|------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма НДС, | П |N(15) |П000030002004|<сумма> |
| исчисленная по | | | | |
| налоговой ставке | | | | |
| 10% | | | | |
|------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговые вычеты | П |N(15) |П000030002005|<сумма> |
| по операциям при | | | | |
| реализации | | | | |
| товаров (работ, | | | | |
| услуг), | | | | |
| применение | | | | |
| налоговой ставки | | | | |
| 0 процентов по | | | | |
| которым не | | | | |
| подтверждено, - | | | | |
| Сумма налога, | | | | |
| предъявленная | | | | |
| налогоплательщику| | | | |
| при | | | | |
| приобретении | | | | |
| товаров (работ, | | | | |
| услуг), | | | | |
| уплаченная при | | | | |
| ввозе товаров на | | | | |
| территорию | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации, | | | | |
| уплаченная | | | | |
| покупателем - | | | | |
| налоговым | | | | |
| агентом при | | | | |
| приобретении | | | | |
| товаров (работ, | | | | |
| услуг), | | | | |
| использованных | | | | |
| при реализации | | | | |
| товаров (работ, | | | | |
| услуг), | | | | |
| обоснованность | | | | |
| применения | | | | |
| налоговой ставки | | | | |
| 0 процентов по | | | | |
| которым не | | | | |
| подтверждена | | | | |
|------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговые вычеты | П |N(15) |П000030002006|<сумма> |
| по операциям при | | | | |
| реализации | | | | |
| товаров (работ, | | | | |
| услуг), | | | | |
| применение | | | | |
| налоговой ставки | | | | |
| 0 процентов по | | | | |
| которым не | | | | |
| подтверждено, - | | | | |
| Сумма налога, | | | | |
| ранее | | | | |
| исчисленная с | | | | |
| сумм оплаты, | | | | |
| частичной оплаты | | | | |
| в счет | | | | |
| предстоящих | | | | |
| поставок товаров | | | | |
| (выполнения | | | | |
| работ, оказания | | | | |
| услуг), | | | | |
| засчитываемая в | | | | |
| налоговом | | | | |
| периоде при | | | | |
| реализации | | | | |
| товаров (работ, | | | | |
| услуг), | | | | |
| обоснованность | | | | |
| применения | | | | |
| налоговой ставки | | | | |
| 0 процентов по | | | | |
| которым | | | | |
| документально не | | | | |
| подтверждена | | | | |
|------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговые вычеты | П |N(15) |П000030002007|<сумма> |
| по операциям при | | | | |
| реализации | | | | |
| товаров (работ, | | | | |
| услуг), | | | | |
| применение | | | | |
| налоговой ставки | | | | |
| 0 процентов по | | | | |
| которым не | | | | |
| подтверждено, - | | | | |
| Общая сумма | | | | |
| налога, | | | | |
| принимаемая к | | | | |
| вычету | | | | |
|------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Расчеты по НДС | П |N(15) |П000030002008|<сумма> |
| за налоговый | | | | |
| период - Итого | | | | |
| сумма налога, | | | | |
| исчисленная к | | | | |
| уплате в бюджет | | | | |
| за данный | | | | |
| налоговый период | | | | |
|------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Расчеты по НДС | П |N(15) |П000030002009|<сумма> |
| за налоговый | | | | |
| период - Итого | | | | |
| сумма налога, | | | | |
| исчисленная к | | | | |
| уменьшению за | | | | |
| данный налоговый | | | | |
| период | | | | |
------------------------------------------------------------------------------
Раздел 4. Стоимость товаров (работ, услуг), по которым
предполагается применение налоговой ставки 0 процентов
Таблица 12
-----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат |Код реквизита| Структура реквизита и |
| реквизита | | | |дополнительная информация|
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Код операции | П |K(7) |П000040001000|<код операции> по |
| | | | |Справочнику "Коды |
| | | | |операций" |
| | | | |Приложение 1 |
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Номер таможенной| П |T(24) |П000040002000|<номер> |
| декларации или | | | | |
| перевозочного | | | | |
| документа по | | | | |
| перевозкам | | | | |
| железнодорожным | | | | |
| транспортом | | | | |
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Дата отметки | П |D(10) |П000040003000|<дата отметки таможенного|
| таможенного | | | |органа> |
| органа "выпуск | | | | |
| разрешен" на | | | | |
| таможенной | | | | |
| декларации или | | | | |
| перевозочном | | | | |
| документе по | | | | |
| перевозкам | | | | |
| железнодорожным | | | | |
| транспортом | | | | |
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Номер | П |T(20) |П000040004000|<номер счета-фактуры> |
| счета-фактуры по| | | | |
| товарам, | | | | |
| реализуемым в | | | | |
| Республику | | | | |
| Беларусь | | | | |
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Дата отметки | П |D(10) |П000040005000|<дата отметки налогового |
| налогового | | | |органа> |
| органа на | | | | |
| счете-фактуре по| | | | |
| товарам, | | | | |
| реализуемым в | | | | |
| Республику | | | | |
| Беларусь | | | | |
|-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Стоимость | П |N(15) |П000040006000|<сумма> |
| реализуемых | | | | |
| товаров (работ, | | | | |
| услуг), по | | | | |
| которым | | | | |
| предполагается | | | | |
| применение | | | | |
| налоговой ставки| | | | |
| 0 процентов | | | | |
-----------------------------------------------------------------------------
Таблица 12.1
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат |Код реквизита| Структура реквизита и |
| реквизита | | | |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Номер контракта | П |T(50) |П000040007001|<номер контракта |
|(договора) | | | |(договора)> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Дата контракта | П |D(10) |П000040007002|<дата контракта |
|(договора) | | | |(договора)> |
----------------------------------------------------------------------------
Таблица 12.2
--------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат |Код реквизита| Структура реквизита и |
| реквизита | | | |дополнительная информация|
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Номер счета - | П |T(24) |П000040008001|<номер счета-фактуры> |
| фактуры (номер | | | | |
| таможенной | | | | |
| декларации) | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Дата счета-фактуры | П |D(10) |П000040008002|<дата счета-фактуры> |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога, | П |N(15) |П000040008003|<сумма> |
| предъявленная | | | | |
| налогоплательщику | | | | |
| при приобретении | | | | |
| товаров, работ, | | | | |
| услуг (уплаченная | | | | |
| при ввозе товаров | | | | |
| на территорию | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации), | | | | |
| использованных при | | | | |
| реализации товаров | | | | |
| (работ, услуг), по | | | | |
| которым | | | | |
| предполагается | | | | |
| применение | | | | |
| налоговой ставки 0 | | | | |
| процентов | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| ИНН поставщика | П |I3(10)| |П000040008004|<ИНН поставщика> |
| | |I5(12) | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Таблица 12.3
------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат |Код реквизита| Структура реквизита и |
| реквизита | | | |дополнительная информация|
|------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Итого сумма НДС, | П |N(15) |П000040009000|<сумма> |
| уплаченная | | | | |
| по приобретенным | | | | |
| товарам | | | | |
| (работам, | | | | |
| услугам), | | | | |
| использованным | | | | |
| для | | | | |
| производства и | | | | |
| реализации | | | | |
| товаров (работ, | | | | |
| услуг), по | | | | |
| которым | | | | |
| предполагается | | | | |
| применение | | | | |
| налоговой ставки | | | | |
| 0 процентов | | | | |
------------------------------------------------------------------------------
|
Фрагмент документа "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ОСНОВАНИЕМ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 3.00)".