Фрагмент документа "МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПРОВЕРКЕ ПРАВИЛЬНОСТИ РАСЧЕТА КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ РАЗМЕРА РЫНОЧНОГО РИСКА".
ПРИМЕРНЫЙ ПЕРЕЧЕНЬ
ДОКУМЕНТОВ (ИНФОРМАЦИИ), ЗАПРАШИВАЕМЫХ
У КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ПРИ ПРОВЕРКЕ ПРАВИЛЬНОСТИ
РАСЧЕТА КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ РАЗМЕРА
РЫНОЧНОГО РИСКА
-----------------------------------------------------------------------
| N | Наименование документа |
| п/п | |
|-----|---------------------------------------------------------------|
| 1. | Лицензии на осуществление профессиональной деятельности на |
| | рынке ценных бумаг и/или договоры или иные соглашения с |
| | профессиональными участниками рынка ценных бумаг |
|-----|---------------------------------------------------------------|
| 2. | Внутренние документы, определяющие политику кредитной |
| | организации по управлению рыночным риском (процентным |
| | риском, фондовым риском, валютным риском) |
|-----|---------------------------------------------------------------|
| 3. | Учетная политика |
|-----|---------------------------------------------------------------|
| 4. | Внутренние документы, определяющие порядок разграничения |
| | компетенции уполномоченных органов и структурных |
| | подразделений кредитной организации по видам и суммам |
| | сделок с финансовыми инструментами |
|-----|---------------------------------------------------------------|
| 5. | Внутренние документы, определяющие порядок анализа и |
| | расчета рыночного риска (процентного риска, фондового |
| | риска, валютного риска) |
|-----|---------------------------------------------------------------|
| 6. | Внутренние документы, определяющие порядок расчета |
| | торгового портфеля ценных бумаг. Расчет (таблицы и/или иные |
| | формы расчета, поясняющие документы) торгового портфеля на |
| | отчетную дату |
|-----|---------------------------------------------------------------|
| 7. | Внутренние документы, определяющие порядок формирования и |
| | управления портфелями ценных бумаг кредитной организации |
|-----|---------------------------------------------------------------|
| 8. | Внутренние документы кредитной организации, определяющие |
| | порядок организации и проведения операций и сделок с |
| | ценными бумагами |
|-----|---------------------------------------------------------------|
| 9. | Регистры внутреннего учета сделок и операций с ценными |
| | бумагами за проверяемый период или Отчеты профессионального |
| | участника рынка ценных бумаг |
|-----|---------------------------------------------------------------|
| 10. | Биржевая информация фондовой биржи или организатора |
| | торговли за проверяемый период |
|-----|---------------------------------------------------------------|
| 11. | Реестры сделок, отчеты биржи о проведении операций, выписки |
| | из депозитария |
|-----|---------------------------------------------------------------|
| 12. | Порядок ведения внутреннего учета сделок, включая срочные |
| | сделки, и операций с ценными бумагами (для кредитных |
| | организаций - профессиональных участников рынка ценных |
| | бумаг) |
|-----|---------------------------------------------------------------|
| 13. | Внутренние документы, определяющие порядок проведения |
| | операций и сделок с производными финансовыми инструментами |
|-----|---------------------------------------------------------------|
| 14. | Внутренние документы, определяющие порядок организации и |
| | проведения срочных сделок и сделок типа "РЕПО" |
|-----|---------------------------------------------------------------|
| 15. | Отчетность по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам |
| | бухгалтерского учета кредитной организации" на |
| | соответствующие отчетные даты |
|-----|---------------------------------------------------------------|
| 16. | Отчетность по форме 0409153 "Сводный отчет о размере |
| | рыночного риска" на соответствующие отчетные даты |
|-----|---------------------------------------------------------------|
| 17. | Оборотная ведомость по балансовым и внебалансовым счетам в |
| | разрезе лицевых счетов, открытых в иностранной валюте (по |
| | видам валют) и драгоценных металлах |
|-----|---------------------------------------------------------------|
| 18. | Оборотная ведомость по соответствующим лицевым счетам |
| | раздела "Д. Счета депо" Положения Банка России N 205-П |
|-----|---------------------------------------------------------------|
| 19. | Расчет (таблицы и/или иные формы расчета, поясняющие |
| | документы) процентного риска по каждому виду валют на |
| | отчетную дату |
|-----|---------------------------------------------------------------|
| 20. | Расчет (таблицы и/или иные формы расчета, поясняющие |
| | документы) фондового риска по каждому виду валют на |
| | отчетную дату |
|-----|---------------------------------------------------------------|
| 21. | Внутренние документы, определяющие порядок проведения |
| | операций и сделок в иностранной валюте и драгоценных |
| | металлах |
|-----|---------------------------------------------------------------|
| 22. | Отчет об открытых валютных позициях на конец операционного |
| | дня по состоянию на "--" ------ 200- г. |
|-----|---------------------------------------------------------------|
| 23. | Отчетность по форме 0409634 "Отчет об открытых валютных |
| | позициях" на соответствующие отчетные даты |
|-----|---------------------------------------------------------------|
| 24. | Первичные документы (договоры купли-продажи и другие), |
| | подтверждающие правильность отражения остатков на счетах |
| | бухгалтерского учета в инвалюте, а также балансовых активов |
| | и пассивов в российских рублях, величина которых зависит от |
| | изменения курса иностранных валют или учетной цены на |
| | драгоценные металлы |
|-----|---------------------------------------------------------------|
| 25. | Оборотная ведомость по балансовым и внебалансовым счетам, |
| | открытым в иностранной валюте и драгоценных металлах на |
| | дату проведения расчета валютного риска в разрезе валют и |
| | финансовых инструментов |
-----------------------------------------------------------------------
Приложение 3
к Методическим рекомендациям
по проверке правильности расчета
кредитными организациями
размера рыночного риска
|
Фрагмент документа "МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПРОВЕРКЕ ПРАВИЛЬНОСТИ РАСЧЕТА КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ РАЗМЕРА РЫНОЧНОГО РИСКА".