Фрагмент документа "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ОСНОВАНИЕМ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 3.00)".
3. Формат представления налогового расчета
(информации) о суммах выплаченных иностранным
организациям доходов и удержанных налогов
в электронном виде
Структура представления информации в электронном виде приведена в
таблицах 1 - 10.2.
В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются
соответственно наименование и код реквизита.
В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы
имеют следующий смысл:
О - обязательный реквизит;
Н - необязательный реквизит;
У - условно-обязательный реквизит;
П - предписанный реквизит.
Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно
присутствовать в файле отчетности.
Необязательный реквизит - это реквизит, который может как
присутствовать, так и отсутствовать в файле.
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие
которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или
отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения
условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим
свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к
необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов
указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен
обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения
может и не быть.
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого
является слово, указывается - при помощи выражений T, T1, T2, N, D, K,
I1, I2, I3, I4, I5, I6, E - синтаксис этого слова, а вслед за ним в
круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в
слове).
<формат слова>::=<синтаксис>(<число>)
Символы T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, E
соответствуют вышеописанным обозначениям:
T - <текст>;
T1 - <текст1>;
T2 - <текст2>;
N - <число>;
D - <дата>;
K - <код>;
I1 - <идентификатор файла>;
I2 - <идентификатор документа>;
I3 - <ИННЮЛ>;
I4 - <КПП>;
I5 - <ИННФЛ>;
I6 - <ОГРН>;
E - <пустое выражение>.
Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в
графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где
m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную
часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков
дробной части числа.
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>,
<слово 2>, ..., <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат
представления и максимальная длина каждого из входящих в
словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции
перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>:=<формат слова 1>,<формат слова 2>,...,
<формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация"
приводятся следующие данные.
Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное
возможное значение, то указывается это значение.
Если значением реквизита является код, то приводится множество
значений этого кода в виде {<значение1>,...,<значениеN>} или ссылка на
множество значений кода в виде <код...>.
Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то
описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках
используются обозначения типа <название>.
Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его
присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия...>.
Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не
отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении
которых файл отчетности считается некорректным), приводятся
дополнительные требования (ДТ).
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Таблица 1
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Идентификатор |О |I1(35) |ИдФайл |<идентификатор |
|файла | | | |отправителя><год> |
| | | | |<месяц><день><часы> |
| | | | |<минуты><секунды> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Тип информации |О |T2(12) |ТипИнф |ОТЧЕТНОСТЬНП |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Версия формата |О |N(4.3) |ВерсФорм |3.00 |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Идентификатор |О |K(4) |ИдПол |<код НО> |
|получателя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Версия |Н |T(40) |ВерсПрог |<версия программы> |
|передающей | | | | |
|программы | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Количество |О |N(3) |КолДок |<количество документов> |
|документов | | | |ДТ:/КолДок/ совпадает с |
| | | | |количеством |
| | | | |информационных частей |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения об отправителе - юридическом лице
Таблица 2
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Наименование | О | T(1000) |НаимОтпрЮл |<название организации> |
|отправителя - | | | | |
|юридического | | | | |
|лица | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Телефон | О | T(20)|E(0) |ТелОтпр |<номер телефона> |
|отправителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|E-mail | Н | T(45) |EmailОтпр |<адрес электронной почты>|
|отправителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Должность | Н | T(45) |ДолжнОтпр |<название должности> |
|отправителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, Имя, | Н | T2(60), |ФИООтпр |<фамилия>,<имя>, |
|Отчество | | T2(60), | |<отчество> |
|отправителя | | T2(60) | | |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения об отправителе - физическом лице
Таблица 3
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, имя, | О | T2(60), |ФИООтпрФЛ |<фамилия>,<имя>, |
|отчество | | T2(60), | |<отчество> |
|отправителя - | | T2(60) | | |
|физического лица| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Телефон | О | T(20)|E(0) |ТелОтпр |<номер телефона> |
|отправителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|E-mail | Н | T(45) |EmailОтпр |<адрес электронной почты>|
|отправителя | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Таблица 4
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Идентификатор | О |I2(33) |ИдДок |<идентификатор |
|документа | | | |налогоплательщика> |
| | | | |<год><номер |
| | | | |документа> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Дата | О |D(10) |ДатаДок |<дата документа> |
|формирования | | | | |
|документа | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения о налоговом агенте - юридическом лице
Сведения об организации
Таблица 5
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Полное | О | T(1000) |НаимЮЛПол |<наименование |
|наименование | | | |организации> |
|организации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|ИНН организации | О | I3(10) |ИННЮЛ |<ИНН> |
|(отделения | | | | |
|иностранной | | | | |
|организации | | | | |
|в Российской | | | | |
|Федерации) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|КПП по месту | О | I4(9) |КППЮЛ |<КПП> |
|нахождения | | | | |
|организации | | | | |
|(отделения | | | | |
|иностранной | | | | |
|организации | | | | |
|в Российской | | | | |
|Федерации) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Основной | Н | I6(13) |ОГРН |<ОГРН организации> |
|государственный | | | | |
|регистрационный | | | | |
|номер (ОГРН) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код города и | О | T(20)|E(0) |ТелЮЛ |<код города и номер |
|номер | | | |телефона> |
|контактного | | | | |
|телефона | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения о руководстве организации
Таблица 6
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, имя, | О |T2(60)|E(0), |ФИОРук |<фамилия>,<имя>, |
|отчество | |T2(60)|E(0), | |<отчество> |
|руководителя | | T2(60)|E(0) | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|ИНН руководителя| Н | I5(12) |ИННРук |<ИНН руководителя> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код города и | Н | T(20) |ТелРук |<номер телефона> |
|номер | | | | |
|контактного | | | | |
|телефона | | | | |
|руководителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Дата рождения | Н | D(10) |ДатаРождРук |<дата рождения> |
|руководителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Место рождения | Н | T(128) |МестоРождРук |<место рождения> |
|руководителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Пол руководителя| Н | K(1) |ПолРук |<код> |
| | | | |Принимает следующие |
| | | | |значения: |
| | | | |1 - мужской пол| |
| | | | |2 - женский пол |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Гражданство | Н | T(120) |ГраждРук |<текст> |
|руководителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код страны | Н | K(3) |КодГраждРук |<код страны> |
|руководителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Данные | Н | K(2), |УдЛичнРук |<код вида документа>, |
|удостоверения | | T1(25) | |<серия и номер> |
|личности | | | |(код вида документа |
|руководителя | | | |выбирается из Приложения |
| | | | |2) |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Кем выдано | Н | T(1000) |ВыдУдЛичнРук |<наименование |
|удостоверение | | | |организации> |
|личности | | | | |
|руководителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Дата выдачи | Н | D(10) |ДатаУдЛичнРук|<дата выдачи> |
|удостоверения | | | | |
|личности | | | | |
|руководителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Адрес места | Н | K(3), N(6), |АдрМЖРукРФ |<код страны>,<индекс>, |
|жительства | |K(2), T1(40),| |<код региона>,<район>, |
|руководителя в | | T1(40), | |<город>,<населенный |
|Российской | | T1(40), | |пункт>,<улица>,<дом>, |
|Федерации | | T1(40), | |<корпус>,<квартира> |
| | |T1(7), T1(7),| | |
| | | T1(7) | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Адрес места | Н | T(128) |АдрМЖРукРез |<адрес места жительства> |
|жительства | | | | |
|руководителя в | | | | |
|стране, | | | | |
|резидентом | | | | |
|которой он | | | | |
|является | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, имя, | Н | T2(60), |ФИОБух |<фамилия>,<имя>, |
|отчество | | T2(60), | |<отчество> |
|главного | | T2(60) | | |
|бухгалтера | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|ИНН главного | Н | I5(12)|E(0) |ИННБух |<ИНН бухгалтера> |
|бухгалтера | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код города и | Н | T(20) |ТелБух |<номер телефона> |
|номер | | | | |
|контактного | | | | |
|телефона | | | | |
|главного | | | | |
|бухгалтера | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Данные | Н | K(2), |УдЛичнБух |<код вида документа>, |
|удостоверения | | T1(25) | |<серия и номер> |
|личности | | | |(код вида документа |
|главного | | | |выбирается из |
|бухгалтера | | | |Приложения 2) |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Кем выдано | Н | T(1000) |ВыдУдЛичнБух |<наименование |
|удостоверение | | | |организации> |
|личности | | | | |
|главного | | | | |
|бухгалтера | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Дата выдачи | Н | D(10) |ДатаУдЛичнБух|<дата выдачи> |
|удостоверения | | | | |
|личности | | | | |
|главного | | | | |
|бухгалтера | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Адрес места | Н | K(3), N(6), |АдрМЖБухРФ |<код страны>,<индекс>, |
|жительства | |K(2), T1(40),| |<код региона>,<район>, |
|главного | | T1(40), | |<город>,<населенный |
|бухгалтера в | | T1(40), | |пункт>,<улица>,<дом>, |
|Российской | | T1(40), | |<корпус>,<квартира> |
|Федерации | |T1(7), T1(7),| | |
| | | T1(7) | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Адрес места | Н | T(128) |АдрМЖБухРез |<адрес места жительства> |
|жительства | | | | |
|главного | | | | |
|бухгалтера в | | | | |
|стране, | | | | |
|резидентом | | | | |
|которой является| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, имя, | О |T2(60)|E(0), |ФИОУпПред |<фамилия>,<имя>, |
|отчество | |T2(60)|E(0), | |<отчество> |
|уполномоченного | | T2(60)|E(0) | | |
|представителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|ИНН | Н | T(12) |ИННУпПред |<ИНН уполномоченного |
|уполномоченного | | | |представителя> |
|представителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код города и | Н | T(20) |ТелУпПред |<номер телефона> |
|номер | | | | |
|контактного | | | | |
|телефона | | | | |
|уполномоченного | | | | |
|представителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Дата рождения | Н | D(10) |ДатаРожд |<дата рождения> |
|уполномоченного | | |УпПред | |
|представителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Место рождения | Н | T(128) |МестоРожд |<место рождения> |
|уполномоченного | | |УпПред | |
|представителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Пол | Н | K(1) |ПолУпПред |<код> |
|уполномоченного | | | |Принимает следующие |
|представителя | | | |значения: |
| | | | |1 - мужской пол |
| | | | |2 - женский пол |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Гражданство | Н | T(120) |ГраждУпПред |<текст> |
|уполномоченного | | | | |
|представителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код страны | Н | K(3) |КодГражд |<код страны> |
|уполномоченного | | |УпПред | |
|представителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Данные | Н | K(2), |УдЛичнУпПред |<код вида документа>, |
|удостоверения | | T1(25) | |<серия и номер> |
|личности | | | |(код вида документа |
|уполномоченного | | | |выбирается из Приложения |
|представителя | | | |2) |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Кем выдано | Н | T(1000) |ВыдУдЛичн |<наименование |
|удостоверение | | |УпПред |организации> |
|личности | | | | |
|уполномоченного | | | | |
|представителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Дата выдачи | Н | D(10) |ДатаУдЛичн |<дата выдачи> |
|удостоверения | | |УпПред | |
|личности | | | | |
|уполномоченного | | | | |
|представителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Адрес места | Н | K(3), N(6), |АдрМЖУпПредРФ|<код страны>,<индекс>, |
|жительства | |K(2), T1(40),| |<код региона>,<район>, |
|уполномоченного | | T1(40), | |<город>,<населенный |
|представителя в | | T1(40), | |пункт>,<улица>,<дом>, |
|Российской | | T1(40), | |<корпус>,<квартира> |
|Федерации | | T1(7), | | |
| | | T1(7), | | |
| | | T1(7) | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Адрес места | Н | Т(128) |АдрМЖУпПред- |<адрес места жительства> |
|жительства | | |Рез | |
|уполномоченного | | | | |
|представителя в | | | | |
|стране, | | | | |
|резидентом | | | | |
|которой является| | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения о налоговом агенте - физическом лице
Таблица 7
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, имя, | О |T2(60)|E(0), |ФИО |<фамилия>,<имя>, |
|отчество | |T2(60)|E(0), | |<отчество> |
|физического лица| |T2(60)|E(0) | |ДТ:/ФИО//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|ИНН физического | О |I5(12)|E(0) |ИННФЛ |<ИНН физического лица> |
|лица | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код города и | У |T(20)|E(0) |Тел |<номер телефона> |
|номер | | | |УП:/ИННФЛ/=" |
|контактного | | | | |
|телефона | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Дата рождения | У |D(10) |ДатаРожд |<дата рождения> |
|физического лица| | | |УП:/ИННФЛ/=" |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Место рождения | У |T(128) |МестоРожд |<место рождения> |
|физического лица| | | |УП:/ИННФЛ/=" |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Пол физического | Н |K(1) |Пол |<код> |
|лица | | | |Принимает следующие |
| | | | |значения: |
| | | | |1 - мужской пол |
| | | | |2 - женский пол |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Гражданство | Н |T(120) |Гражд |<текст> |
|физического лица| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код страны | У |K(3) |КодГражд |<код страны> |
| | | | |УП:/ИННФЛ/=" |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Данные | У |K(2), |УдЛичн |<код вида документа>, |
|удостоверения | |T1(25) | |<серия и номер> |
|личности | | | |(код вида документа |
|физического лица| | | |выбирается из Приложения |
| | | | |2) |
| | | | |УП:/ИННФЛ/=" |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Кем выдано | У |T(1000) |ВыдУдЛичн |<наименование |
|удостоверение | | | |организации> |
|личности | | | |УП:/ИННФЛ/=" |
|физического лица| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Дата выдачи | У |D(10) |ДатаУдЛичн |<дата выдачи> |
|удостоверения | | | |УП:/ИННФЛ/=" |
|личности | | | | |
|физического лица| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Адрес места | У |K(3), N(6), |АдрМЖ |<код страны>,<индекс>, |
|жительства | |K(2), T1(40),| |<код региона>,<район>, |
|физического лица| |T1(40), | |<город>,<населенный |
|в Российской | |T1(40), | |пункт>,<улица>,<дом>, |
|Федерации | |T1(40), | |<корпус>,<квартира> |
| | |T1(7), | |УП:/ИННФЛ/=" |
| | |T1(7), | | |
| | |T1(7) | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Адрес места | У |T(128) |АдрМЖРез |<адрес места жительства> |
|жительства | | | |УП:/ИННФЛ/=" |
|физического лица| | | |УП:/КодГражд//=`643`| |
|в стране, | | | |`999` |
|резидентом | | | | |
|которой является| | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Описание формы отчетности
Таблица 8
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Признак | О |K(1) |ПризФОтч |Значение равно: |
|отчетности | | | |1 |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код формы | О |K(7) |КНД |Значение равно: |
|отчетности по | | | |1151056 |
|классификатору | | | | |
|КНД | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Наименование | Н |T(120) |НаимФОтч |Значение равно: НАЛОГОВЫЙ|
|формы отчетности| | | |РАСЧЕТ (ИНФОРМАЦИЯ) О |
| | | | |СУММАХ ВЫПЛАЧЕННЫХ |
| | | | |ИНОСТРАННЫМ ОРГАНИЗАЦИЯМ |
| | | | |ДОХОДОВ И УДЕРЖАННЫХ |
| | | | |НАЛОГОВ |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Версия формата | О |N(7.5) |ВерФОтч |Значение равно: |
|отчетности | | | |3.00004 |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Период действия | О |D(10), |ПериодВерОтч |<дата начала действия |
|версии формата | |D(10)|E(0) | |версии>,<дата конца |
|отчетности | | | |действия версии> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Признак вида | О |K(1) |ПризВидДок |Значение равно: |
|документа | | | |1 - первичный| |
| | | | |3 - корректирующий |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Номер | У |K(1) |НомерКорр |<число> |
|корректировки | | | |УП:/ПризВидДок/=`3` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Признак | О |K(1) |ПризПериодОтч|Значение равно: |
|налогового | | | |1 - месяц| |
|(отчетного) | | | |3 - квартал| |
|периода | | | |6 - полугодие| |
| | | | |9 - 9 месяцев| |
| | | | |0 - год| |
| | | | |2 - иное |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Номер квартала | О |K(2) |НомерПериод- |<код> |
|или месяца | | |Отч |Принимает значение: |
| | | | |для месяца - от 01 до 12;|
| | | | |для квартала - от 01 до |
| | | | |04 |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Отчетный год | О |N(4) |ГодПериодОтч |<год> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Документ | О |K(3) |ДокПредст |<код> |
|представляется | | | |231 - по месту |
| | | | |нахождения налогового |
| | | | |агента - организации |
| | | | |232 - по месту |
| | | | |нахождения налогового |
| | | | |агента - отделения |
| | | | |иностранной организации |
| | | | |233 - по месту |
| | | | |нахождения налогового |
| | | | |агента - физического лица|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Единица | О |K(3) |ОКЕИ |<код по ОКЕИ> |
|измерения по | | | | |
|классификатору | | | | |
|ОКЕИ | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Количество | О |N(10) |КолПокФОтч |<количество |
|показателей в | | | |показателей> |
|разделах | | | | |
|"Содержание | | | | |
|формы | | | | |
|отчетности" | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Содержание формы отчетности
Сведения об иностранной организации
Таблица 9.1
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Наименование |П |T(1000) |П000010001000|<наименование иностранной|
|иностранной | | | |организации> |
|организации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Адрес |П |T(128) |П000010002000|<адрес иностранной |
|иностранной | | | |организации> |
|организации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Страна |П |T(128) |П000010003000|<наименование страны |
|постоянного | | | |постоянного |
|местопребывания | | | |местопребывания> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код страны |П |K(3) |П000010004000|<числовой код ОКСМ> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|ИНН организации |П |T(50) |П000010005000|<код налогоплательщика в |
|в иностранном | | | |иностранном государстве> |
|государстве | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код бюджетной |П |K(20) |П000010005100|<код> |
|классификации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код по ОКАТО |П |K(11) |П000010005200|<код ОКАТО> |
----------------------------------------------------------------------------
Расчет суммы налога
Таблица 9.2
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Вид дохода |П |T(120) |П000010006002|<наименование вида |
| | | | |дохода> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код вида дохода |П |K(2) |П000010006003|<код> |
| | | | |приложение 1 |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма дохода до |П |N(18.2) |П000010006004|<сумма> |
|удержания налога| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Наименование |П |T(120) |П000010006005|<наименование валюты> |
|валюты выплаты | | | | |
|дохода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код валюты |П |K(3) |П000010006006|<код валюты по ОКВ> |
|выплаты дохода | | | | |
|по ОКВ | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Дата выплаты |П |D(10) |П000010006007|<дата выплаты дохода> |
|дохода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Ставка налога |П |N(5.2) |П000010006008|<величина ставки> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога, |П |N(15) |П000010006009|<сумма> |
|перечисленная в | | | | |
|бюджет | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код валюты |П |K(3) |П000010006010|<код валюты по ОКВ> |
|налога по ОКВ | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Дата |П |D(10) |П000010006011|<дата перечисления> |
|перечисления | | | | |
|налога в бюджет | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Курс рубля на |П |N(11.4) |П000010006012|<сумма> |
|дату | | | | |
|перечисления | | | | |
|налога | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения об иностранном банке
Таблица 10.1
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Наименование |П |T(1000) |П000020001000|<наименование банка> |
|банка | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|СВИФТ код/ИНН в |П |T(50) |П000020002000|<СВИФТ код/ИНН в |
|иностранном | | | |иностранном государстве> |
|государстве | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Страна |П |T(120) |П000020003000|<наименование страны> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код страны |П |K(3) |П000020004000|<числовой код ОКСМ> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код бюджетной |П |K(20) |П000020004100|<код> |
|классификации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код по ОКАТО |П |K(11) |П000020004200|<код ОКАТО> |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения о доходе и уплаченном налоге
Таблица 10.2
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Наименование |П |T(120) |П000020005002|<наименование вида |
|вида дохода | | | |дохода> |
| | | | |из Правил ведения |
| | | | |бухгалтерского учета в |
| | | | |банках, утвержденных |
| | | | |Банком России |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Символ вида |П |K(5) |П000020005003|<символ вида дохода> |
|дохода | | | |из Правил ведения |
| | | | |бухгалтерского учета в |
| | | | |банках, утвержденных |
| | | | |Банком России |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код вида кредита|П |K(1) |П000020005004|<код кредита> |
| | | | |Принимает значение: |
| | | | |1 - двухсторонние |
| | | | |кредиты, |
| | | | |2 - синдицированные |
| | | | |кредиты, |
| | | | |3 - консорциональные |
| | | | |кредиты, |
| | | | |4 - клубные кредиты |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма дохода до |П |N(18.2) |П000020005005|<сумма> |
|удержания налога| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Наименование |П |T(120) |П000020005006|<наименование валюты> |
|валюты выплаты | | | | |
|дохода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код валюты |П |K(3) |П000020005007|<код валюты ОКВ> |
|выплаты дохода | | | | |
|по ОКВ | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Дата выплаты |П |D(10) |П000020005008|<дата выплаты дохода> |
|дохода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Ставка налога |П |N(5.2) |П000020005009|<величина ставки> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога, |П |N(15) |П000020005010|<сумма> |
|перечисленная в | | | | |
|бюджет | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код валюты |П |K(3) |П000020005011|<код ОКВ> |
|налога по ОКВ | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Дата |П |D(10) |П000020005012|<дата перечисления |
|перечисления | | | |налога> |
|налога в бюджет | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Курс рубля на |П |N(11.4) |П000020005013|<сумма> |
|дату | | | | |
|перечисления | | | | |
|налога | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
|
Фрагмент документа "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ОСНОВАНИЕМ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 3.00)".