ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ГОДОВОМ ОТЧЕТЕ И КВАРТАЛЬНОЙ ОТЧЕТНОСТИ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА И ИНСТРУКЦИИ ПО ИХ ЗАПОЛНЕНИЮ. Приказ. Федеральная служба по финансовым рынкам. 30.08.07 07-92/ПЗ-Н

VII. Порядок заполнения Формы НПФ-ДС "Отчет о выполнении
      договорных обязательств по негосударственному пенсионному
             обеспечению и о реализации пенсионных схем"

     7.1.  Порядок  заполнения  Раздела  I "Обозначение и наименование
схемы в соответствии с Правилами фонда" Формы НПФ-ДС.
     Данный  Раздел  с  пунктами  1.1  и 2.1 является отчетом фонда по
конкретной  схеме.  При наличии в Пенсионных правилах фонда нескольких
схем,  в  том  числе  и  не действующих, заполняются разделы II, III и
т.д.,  по  числу пенсионных схем с пунктами 1.2, 2.2, 1.3, 2.3 и т.д.,
соответственно по схемам.
     Обозначение  и  наименование  схемы  в форме отчета должны строго
соответствовать   обозначению   и   наименованию  схемы,  указанной  в
зарегистрированных в установленном порядке Пенсионных правилах фонда.
     В  графе  "Уникальный  номер  схемы" указывается уникальный номер
пенсионной  схемы,  который  образуется из номера лицензии и цифрового
обозначения  схемы  по  пенсионным  Правилам  фонда.  Например,  номер
лицензии  208,  схема  по  пенсионным  Правилам  фонда имеет номер 2 -
уникальный номер схемы фонда - 20802.
     7.1.1. В пункте 1.1 "Обязательства, договоры и количество именных
пенсионных  счетов"  одновременно  со  значениями  показателя на конец
отчетного  периода  приводятся  данные  по конкретным схемам на начало
года.
     7.1.2.  В строке 110 "Современная стоимость обязательств фонда по
схеме"  приводится  величина резервов покрытия пенсионных обязательств
перед  вкладчиками и участниками по конкретной схеме, являющаяся одной
из  составляющих  данных  строки  410  формы  N  1-НПФ Приказа Минфина
России.
     7.1.3.  В  строке  135  "Количество  именных  пенсионных  счетов"
приводится  количество  открытых  именных  пенсионных счетов по данной
схеме,  в  том  числе и по солидарным схемам в случае открытия именных
пенсионных  счетов,  например,  для выплат пенсий или в других случаях
(указать).
     7.2.  В  пункте  2.1  "Основные  показатели реализации пенсионных
схем"  приводятся  данные  по  конкретной  схеме за отчетный период (с
начала года до конца отчетного периода).