Фрагмент документа "ОБ УПОРЯДОЧЕНИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ФЕДЕРАЛЬНОГО АГЕНТСТВА ПО АТОМНОЙ ЭНЕРГИИ В СФЕРЕ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ".
РЕКОМЕНДАЦИИ
ДЛЯ ФОРМИРОВАНИЯ ПОЗИЦИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО ВОПРОСУ
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ГОДОВОГО ОТЧЕТА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО
ОБЩЕСТВА, АКЦИИ КОТОРОГО НАХОДЯТСЯ В СОБСТВЕННОСТИ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Настоящие рекомендации применяются сотрудниками Росатома при
формировании позиции Российской Федерации как акционера по вопросу об
утверждении годового отчета открытого акционерного общества, акции
которого находятся в собственности Российской Федерации.
-----------------------------------------------------------------------
| Наименование параметра | Требования к описательной части|
| информации | |
|------------------------------------|--------------------------------|
| 1 | 2 |
|---------------------------------------------------------------------|
| Общие сведения об открытом акционерном обществе |
|---------------------------------------------------------------------|
| Полное наименование открытого | Краткая характеристика основных|
| акционерного общества | изменений, при этом основное |
|------------------------------------| внимание должно быть уделено: |
| Номер и дата выдачи | - изменению / расширению видов |
| свидетельства о государственной | деятельности (в корреляции с |
| регистрации | достигнутыми результатами |
|------------------------------------| преобразований); |
| Субъект Российской Федерации | - величине относительного |
|------------------------------------| показателя, характеризующего |
| Юридический адрес | объем продукции (работ, услуг) |
|------------------------------------| стратегического значения в |
| Почтовый адрес | общем объеме (в случае, если |
|------------------------------------| открытое акционерное общество |
| Контактный телефон | включено в перечень |
|------------------------------------| стратегических организаций); |
| Факс | - изменению уставного капитала |
|------------------------------------| (цель и полученные итоги); |
| Адрес электронной почты | - анализу изменений в структуре|
|------------------------------------| холдинга, системе организации |
| Основной вид деятельности | его работы и соответствующих |
|------------------------------------| последствий для общества и |
| Информация о включении в | организаций холдинга |
| перечень стратегических | (при наличии) |
| акционерных обществ (да/нет) | |
|------------------------------------| |
| Полное наименование и адрес | |
| реестродержателя | |
|------------------------------------| |
| Размер уставного капитала, | |
| тыс. рублей | |
|------------------------------------| |
| Общее количество акций | |
|------------------------------------| |
| Количество обыкновенных акций | |
|------------------------------------| |
| Номинальная стоимость | |
| обыкновенных акций, тыс. рублей | |
|------------------------------------|--------------------------------|
| Государственный регистрационный | |
| номер выпуска обыкновенных акций | |
| и дата государственной | |
| регистрации | |
|------------------------------------| |
| Количество привилегированных | |
| акций | |
|------------------------------------| |
| Номинальная стоимость | |
| привилегированных акций, тыс. руб. | |
|------------------------------------| |
| Государственный регистрационный | |
| номер выпуска привилегированных | |
| акций и дата государственной | |
| регистрации | |
|------------------------------------| |
| Сумма вклада Российской | |
| Федерации, тыс. руб. | |
|------------------------------------| |
| Доля Российской Федерации | |
| в уставном капитале, % | |
|------------------------------------| |
| Доля Российской Федерации | |
| по обыкновенным акциям, % | |
|------------------------------------| |
| Доля Российской Федерации | |
| по привилегированным акциям, % | |
|------------------------------------| |
| Основные акционеры общества (доля | |
| в уставном капитале более 5%) | |
|------------------------------------| |
| Наличие специального права на | |
| участие Российской Федерации в | |
| управлении открытым акционерным | |
| обществом ("золотой акции") | |
| (да/нет) | |
|------------------------------------| |
| Полное наименование и адрес | |
| аудитора общества | |
|------------------------------------| |
| Структура холдинга (при наличии) | |
|---------------------------------------------------------------------|
| Характеристика деятельности органов управления и контроля |
| открытого акционерного общества |
|---------------------------------------------------------------------|
| Общее собрание акционеров |
|---------------------------------------------------------------------|
| Годовое общее собрание | Статистика по общим собраниям |
| акционеров (номер и дата | акционеров, включая следующие |
| протокола, вопросы повестки дня) | моменты: |
|------------------------------------| - информация об инициаторах |
| Внеочередные общие собрания | внеочередных общих собраний |
| акционеров (номера и даты | акционеров; |
| протоколов, вопросы повесток дня) | - информация о выполнении |
| | решений общих собраний |
| | акционеров |
|---------------------------------------------------------------------|
| Совет директоров |
|---------------------------------------------------------------------|
| Состав совета директоров | Характеристика основных |
| (наблюдательного совета) | изменений в составе совета |
| общества, включая сведения | директоров (наблюдательного |
| о членах совета директоров | совета) общества, имевших место|
| (наблюдательного совета) | в отчетном году, и причин |
| общества, в том числе их краткие | указанных изменений |
| биографические данные и владение | |
| акциями общества в течение | |
| отчетного года | |
|------------------------------------|--------------------------------|
| Заседания совета директоров | Статистика по заседаниям совета|
| (даты и номера протоколов, | директоров, включая следующие |
| вопросы повесток дня) | моменты: |
| | - информация о выполнении |
| | решений заседаний совета |
| | директоров; |
| | - информация о членах совета |
| | директоров, систематически не |
| | участвующих в заседаниях |
|---------------------------------------------------------------------|
| Исполнительныйорган общества |
|---------------------------------------------------------------------|
| Сведения о лице, занимающем | Характеристика изменений в |
| должность единоличного | течение отчетного года, |
| исполнительного органа | касающихся лица, занимающего |
| (управляющем, управляющей | должность единоличного |
| организации) общества, и при | исполнительного органа |
| наличии коллегиального | (управляющего, управляющей |
| исполнительного органа общества | организации) общества и членов |
| сведения о членах коллегиального | коллегиального исполнительного |
| исполнительного органа общества, | органа общества, и причин |
| в том числе их краткие | указанных изменений |
| биографические данные и владение | |
| акциями общества в течение | |
| отчетного года | |
|------------------------------------|--------------------------------|
| Размер вознаграждения | Характеристика критериев |
| исполнительного исполнительному | определения размера |
| органу общества | вознаграждения (компенсации |
| | расходов) лицу, занимающему |
| | должность исполнительного |
| | органа (управляющему, |
| | управляющей организации) |
| | общества, каждому члену |
| | коллегиального исполнительного |
| | органа общества, выплаченного |
| | или выплачиваемого по |
| | результатам отчетного года |
|---------------------------------------------------------------------|
| Ревизионная комиссия |
|---------------------------------------------------------------------|
| Количество членов ревизионной | Характеристика основных итогов |
| комиссии | работы ревизионной комиссии |
|------------------------------------| (предпринятые меры по |
| Ф.И.О. и должности | устранению недостатков, |
| представителей Российской | выявленных ревизионной |
| Федерации в ревизионной комиссии | комиссией) |
|---------------------------------------------------------------------|
| Положение открытого акционерного общества в отрасли |
|---------------------------------------------------------------------|
| Период деятельности общества в | Характеристика положения |
| соответствующей отрасли, лет | общества в отрасли, при этом |
|------------------------------------| особое внимание должно быть |
| Основные конкуренты общества в | уделено: |
| данной отрасли | - тенденциям изменения |
|------------------------------------| соответствующего сегмента рынка|
| Доля общества на соответствующем | (особенно конъюнктуре); |
| сегменте рынка в разрезе всех | - степени адаптации общества к |
| видов деятельности общества и | новым условиям рынка; |
| изменение данного показателя за | - изменению соотношения долей |
| последние три года, % | общества и основных конкурентов|
|------------------------------------| на соответствующем сегменте |
| Максимально допустимая проектная | рынка за период деятельности |
| мощность (натуральный | общества в отрасли; |
| показатель, требуется | - причинам неполной загрузки |
| обязательно указать размерность) | проектной мощности |
|------------------------------------| (при наличии) |
| Данные по загрузке проектной | |
| мощности, % | |
|------------------------------------| |
| Доказанные и возможные запасы | |
| сырья (для акционерных обществ | |
| сырьевого сектора) | |
|---------------------------------------------------------------------|
| Приоритетные направления деятельности открытого акционерного |
| общества |
|---------------------------------------------------------------------|
| Перечень приоритетных направлений | Характеристика приоритетных |
| деятельности общества | направлений общества, при этом |
|------------------------------------| особое внимание должно быть |
| Объем инвестиций в разрезе | уделено: |
| проектов и с разбивкой | - критериям выбора приоритетных|
| по источникам, тыс. руб. | направлений; |
|------------------------------------| - обоснованию инвестиционных |
| Информация о заключенных | вложений с указанием |
| договорах купли/продажи долей, | планируемого экономического |
| акций, паев хозяйственных | эффекта; |
| товариществ и обществ, включая | - целесообразности заключения |
| сведения о сторонах, предмете, | договоров купли/продажи долей, |
| цене и иных условиях данных | акций, паев хозяйственных |
| договоров | товариществ и обществ; |
|------------------------------------| - качественным изменениям |
| Информация о всех иных формах | в организации работы общества, |
| участия общества в коммерческих | например, в технологическом |
| и некоммерческих организациях, | процессе производства |
| включая цель участия, форму | |
| и финансовые параметры участия, | |
| основные сведения о соответствующих| |
| организациях, показатели | |
| экономической эффективности | |
| участия, в частности, например, | |
| размер полученных в отчетном | |
| году дивидендов по имеющимся | |
| у общества акциям | |
|------------------------------------| |
| Информация о реформировании | |
| общества (при наличии) | |
|---------------------------------------------------------------------|
| Отчет совета директоров (наблюдательного совета) открытого |
| акционерного общества о результатах развития общества |
| по приоритетным направлениям его деятельности |
|---------------------------------------------------------------------|
| Информация об основных | Экспресс-анализ |
| результатах работы общества в | финансово-хозяйственной |
| части приоритетных направлений | деятельности общества по |
|------------------------------------| следующим основным параметрам: |
| Выручка от продажи товаров, | - сравнение значений финансовых|
| продукции, работ, услуг, тыс. руб. | показателей с предыдущим |
|------------------------------------| отчетным периодом, анализ |
| Валовая прибыль/убыток, | причин их изменения; |
| тыс. руб. | - анализ природы кредиторской |
|------------------------------------| и дебиторской задолженности, |
| Чистая прибыль/убыток, тыс. руб. | оценка возможностей погашения |
|------------------------------------| просроченной кредиторской |
| Стоимость чистых активов, | и дебиторской задолженности |
| тыс. руб. | (при наличии); |
|------------------------------------| - характеристика итогов |
| Кредиторская задолженность | инвестиционных вложений |
| (имеется в виду разделы IV, V | с указанием экономического |
| бухгалтерского баланса - форма | эффекта |
| N 1), тыс. руб. | |
| В том числе: | |
| - задолженность перед | |
| федеральным бюджетом, тыс. руб.; | |
| - задолженность по вексельным | |
| обязательствам | |
|------------------------------------| |
| Дебиторская задолженность, | |
| тыс. руб. | |
| В том числе: | |
| - задолженность федерального | |
| бюджета, тыс. руб.; | |
| - задолженность по вексельным | |
| обязательствам | |
|---------------------------------------------------------------------|
| Информация о совершенных открытым акционерным обществом |
| в отчетном году крупных сделках |
|---------------------------------------------------------------------|
| Перечень совершенных обществом в | Характеристика совершенных |
| отчетном году сделок, признаваемых | обществом крупных сделок, в том|
| в соответствии с Федеральным | числе: |
| законом от 26 декабря 1995 г. N | - практические последствия |
| 208-ФЗ "Об акционерных обществах" | принятого решения (результаты);|
| крупными сделками, а также иных | - анализ причин отрицательного |
| сделок, на совершение которых в | воздействия соответствующей |
| соответствии с уставом общества | совершенной сделки на |
| распространяется порядок одобрения | деятельность общества (при |
| крупных сделок, с указанием по | отрицательном воздействии, |
| каждой сделке ее существенных | причины возникновения убытков, |
| условий и органа управления | задолженности и т.д.) |
| общества, принявшего решение об ее | |
| одобрении | |
|---------------------------------------------------------------------|
| Информация о совершенных открытым акционерным обществом |
| в отчетном году сделках, в совершении которых имеется |
| заинтересованность |
|---------------------------------------------------------------------|
| Перечень совершенных обществом в | Характеристика совершенных |
| отчетном году сделок, признаваемых | обществом сделок, в совершении |
| в соответствии с Федеральным | которых имеется |
| законом от 26 декабря 1995 г. N | заинтересованность, в том |
| 208-ФЗ "Об акционерных обществах" | числе: - практические |
| сделками, в совершении которых | последствия принятого решения |
| имеется заинтересованность, с | (результаты); - анализ причин |
| указанием по каждой сделке | отрицательного воздействия |
| заинтересованного лица (лиц), | соответствующей совершенной |
| существенных условий и органа | сделки на деятельность общества|
| управления общества, принявшего | (при отрицательном воздействии,|
| решение об ее одобрении | причины возникновения убытков, |
| | задолженности и т.д.) |
|---------------------------------------------------------------------|
| Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям |
| открытого акционерного общества |
|---------------------------------------------------------------------|
| Информация об утвержденных | Характеристика дивидендной |
| решением совета директоров | политики, в том числе: |
| общества принципах дивидендной | - анализ эффективности |
| политики | принятого решения о выплате / |
|------------------------------------| невыплате дивидендов (в случае |
| Решение о дивидендах (суть | наличия чистой прибыли); |
| решения, дата и номер протокола | - причины возникновения |
| общего собрания акционеров) | дивидендной задолженности перед|
|------------------------------------| федеральным бюджетом и |
| Предполагаемая сумма дивидендов, | планируемые сроки ее погашения |
| подлежащих перечислению в | (при наличии) |
| федеральный бюджет, тыс. руб. | |
|------------------------------------| |
| Сумма дивидендов, перечисленная | |
| в федеральный бюджет, тыс. руб. | |
|------------------------------------| |
| Дивидендная задолженность перед | |
| федеральным бюджетом, тыс. руб. | |
|------------------------------------| |
| Реквизиты платежных документов, | |
| подтверждающих перечисление | |
| дивидендов в федеральный бюджет | |
|---------------------------------------------------------------------|
| Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью |
| открытого акционерного общества |
|---------------------------------------------------------------------|
| Информация об инвестиционных | Характеристика влияния основных|
| вложениях общества, | факторов риска на деятельность |
| предполагаемый уровень дохода по | общества, в том числе: |
| которым составляет более 10% | - анализ целесообразности и |
| в год с указанием цели и суммы | параметров всех соответствующих|
| инвестирования, а также | вложений общества; |
| источников финансирования | - краткая характеристика причин|
|------------------------------------| предъявления претензий; |
| Информация о неоконченных | - информация о статусе |
| судебных разбирательствах, | соответствующих судебных |
| в которых общество выступает | разбирательств |
| в качестве ответчика по иску | (инстанционность, звенность); |
| о взыскании задолженности | - анализ зависимости |
| с указанием общей суммы | деятельности общества от |
| предъявленных претензий | природных явлений; |
|------------------------------------| - информация о работе системы |
| Информация о неоконченных | безопасности общества, в том |
| судебных разбирательствах, | числе по предупреждению |
| в которых общество выступает | террористических актов |
| в качестве истца по иску | |
| о взыскании задолженности | |
| с указанием общей суммы | |
| заявленных претензий | |
|------------------------------------| |
| Сведения о возможных | |
| обстоятельствах, объективно | |
| препятствующих деятельности | |
| общества (сейсмоопасная | |
| территория, зона сезонного | |
| наводнения, террористические | |
| акты и др.) | |
|---------------------------------------------------------------------|
| Перспективы развития открытого акционерного общества |
|---------------------------------------------------------------------|
| Возможные направления развития | Характеристика возможностей |
| общества с учетом тенденций | развития общества, при этом |
| рынка и потенциала организации | особое внимание должно быть |
|------------------------------------| уделено: |
| Планируемые к реализации | - обоснованию выбранных |
| инвестиционные проекты | перспективных направлений |
|------------------------------------| деятельности общества и |
| Планируемые направления | возможности их реализации; |
| использования чистой прибыли | - целесообразности и |
| | возможности реализации |
| | планируемых инвестиционных |
| | проектов; |
| | - обоснованию планируемых |
| | направлений использования |
| | чистой прибыли |
|------------------------------------|--------------------------------|
|------------------------------------|--------------------------------|
-----------------------------------------------------------------------
Отчет должен быть прошит, пронумерован и скреплен печатью
общества.
Приложение N 12
к Приказу Росатома
от 22 ноября 2007 года
N 598
|
Фрагмент документа "ОБ УПОРЯДОЧЕНИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ФЕДЕРАЛЬНОГО АГЕНТСТВА ПО АТОМНОЙ ЭНЕРГИИ В СФЕРЕ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ".