ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ИНФОРМАЦИОННОГО ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ НАЛОГОВЫХ ОРГАНОВ ПРИ ОБМЕНЕ ИНФОРМАЦИЕЙ ОБ ОТКРЫТИИ ИЛИ О ЗАКРЫТИИ СЧЕТА, ОБ ИЗМЕНЕНИИ РЕКВИЗИТОВ СЧЕТА ОРГАНИЗАЦИИ, ИНДИВИДУАЛЬНОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯ, НОТАРИУСА, ЗАНИМАЮЩЕГОСЯ ЧАСТНОЙ ПРАКТИКОЙ, И. Приказ. Федеральная налоговая служба. 01.07.08 ММ-3-6/297@

Раздел 3. Действия управления Федеральной налоговой службы
                   по субъекту Российской Федерации

     3.1.  Обрабатывает  полученное  от МИ ФНС России по ЦОД сообщение
(либо  электронную  копию  сообщения), контролируя при этом полученные
сведения на соответствие следующим критериям:
     а)  наличие сведений в Едином государственном реестре юридических
лиц  (ЕГРЮЛ)  о  юридическом лице, для которого установлен специальный
порядок регистрации;
     б)  соответствие  сведениям,  содержащимся  в  ранее обработанных
сообщениях по данному счету;
     в)  соответствие вида счета одному из видов счетов, установленных
пунктом  4  статьи  5  Федерального  закона  от 08.08.2001 N 129-ФЗ "О
государственной   регистрации   юридических   лиц   и   индивидуальных
предпринимателей".
     3.1.1.  При соответствии сведений, содержащихся в сообщении (либо
электронной  копии сообщения), критериям, указанным в подпунктах "а" -
"в" пункта 3.1 настоящего Порядка:
     вносит  соответствующую  запись  в  ЕГРЮЛ  на  основе  сведений о
юридическом   лице,   для   которого  установлен  специальный  порядок
регистрации,   содержащихся   в   сообщении  (либо  электронной  копии
сообщения), полученном от МИ ФНС России по ЦОД;
     формирует  и  направляет  в  МИ  ФНС  России  по  ЦОД извещение о
принятии сообщения;
     формирует и включает сведения в информационный ресурс "Банковские
счета".
     3.1.2.  При  несоответствии  сведений,  содержащихся  в сообщении
(либо  электронной копии сообщения), критериям, указанным в подпунктах
"б"  -  "в" пункта 3.1 настоящего Порядка, формирует и направляет в МИ
ФНС  России по ЦОД извещение об ошибках с указанием критериев, которым
не соответствуют сведения, содержащиеся в сообщении.
     3.1.3.  При  несоответствии  сведений,  содержащихся  в сообщении
(либо  электронной  копии сообщения), критерию, указанному в подпункте
"а"  пункта  3.1  настоящего  Порядка, формирует и направляет в МИ ФНС
России  по  ЦОД  электронную  копию сообщения с указанием нового места
нахождения  юридического  лица,  для  которого  установлен специальный
порядок регистрации.
     3.2.  Обрабатывает  полученное  от МИ ФНС России по ЦОД сообщение
(либо  электронную  копию сообщения), содержащее сведения об изменении
реквизитов  всех  счетов банка (филиала банка, имеющего БИК) в связи с
изменением  сведений о банке (филиале банка, имеющем БИК), контролируя
при  этом  полученные сведения на наличие в ЕГРЮЛ сведений о расчетных
(текущих)  счетах,  изменение  реквизитов  которых  вызвано изменением
сведений о банке (филиале банка, имеющем БИК).
     3.2.1.   Вносит   соответствующую   запись  в  ЕГРЮЛ  по  каждому
имеющемуся  в  ЕГРЮЛ расчетному (текущему) счету, изменение реквизитов
которого  вызвано  изменением сведений о банке (филиале банка, имеющем
БИК).
     3.2.2.  Формирует и направляет в МИ ФНС России по ЦОД извещение о
принятии сообщения по каждому имеющемуся в ЕГРЮЛ расчетному (текущему)
счету,  изменение  реквизитов  которого  вызвано изменением сведений о
банке (филиале банка, имеющем БИК).
     3.2.3.  Формирует  и  включает  сведения  в информационный ресурс
"Банковские счета".
     3.3.  Ведет  в электронном виде журнал учета входящих и исходящих
документов в целях контроля за их прохождением.