ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА РАБОТЫ СТРУКТУРНЫХ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ ЦЕНТРАЛЬНОГО АППАРАТА ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА ПРИ РАЗМЕЩЕНИИ СРЕДСТВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА НА БАНКОВСКИЕ ДЕПОЗИТЫ. Приказ. Федеральное казначейство. 05.06.08 141

VI. Отражение операций по перечислению средств
         федерального бюджета на банковские депозиты в учете
                  по исполнению федерального бюджета

     6.1.  Операционное управление в срок не позднее 12 часов рабочего
дня,  следующего  за  днем  проведения  операций, отражает операции на
лицевом   счете   Федерального  казначейства  N  13100001000  по  Коду
бюджетной  классификации,  указанному в абзаце 2 пункта 5.2 настоящего
Порядка,  и направляет выписку из лицевого счета получателя средств по
источникам  финансирования  дефицита  федерального  бюджета, открытого
Федеральному  казначейству, по форме согласно приложению N 3 к Порядку
N  11н,  с  приложениями в электронном виде через систему электронного
документооборота Федерального казначейства Финансовому управлению.
     6.2.  Управление  бюджетного  учета и отчетности при получении от
Банка  России  выписки из Счета N 40105 с документами, подтверждающими
поступление  от  кредитной организации возврата суммы депозита по Коду
бюджетной классификации 100 01 06 06 00 01 0000 650 на Счет N 40105, в
срок  не  позднее  следующего  рабочего  дня  формирует и направляет в
Финансовое  управление  Выписку  из  сводного  реестра  поступлений  и
выбытий   средств  бюджета  по  Счету  N  40105  с  приложением  копии
платежного документа.
     Выписка из сводного реестра поступлений и выбытий средств бюджета
по  Счету  N 40105 с приложением копии платежного документа передается
на бумажном носителе или в электронном виде через систему электронного
документооборота Федерального казначейства.
     6.3.   Финансовое   управление   при  поступлении  от  Управления
Федерального  казначейства  по  г.  Москве Выписки из сводного реестра
поступлений  и выбытий средств бюджета по Счету N 40101 с документами,
подтверждающими  поступление  от кредитной организации сумм процентов,
начисленных  на  сумму депозита, по Коду бюджетной классификации 100 1
11  02012  01  0000  120  и  сумм  штрафных  процентов  (пени) по Коду
бюджетной классификации 100 1 16 90010 01 0000 140 производит операции
по  начислению  доходов  по  процентам  и штрафным процентам (пеням) и
поступлению указанных доходов.
     6.4.  Финансовое  управление  при  получении  выписок  в  течение
рабочего  дня  обеспечивает  загрузку выписок в прикладное программное
обеспечение.
     6.5.  Финансовое  управление  в  срок не позднее второго рабочего
дня,  следующего  за  днем проведения операций по перечислению средств
федерального  бюджета  на  банковские  депозиты, сообщает в Управление
финансового    прогнозирования    и    управления   ЕКС   сведения   о
неиспользованных   бюджетных  назначениях  и  объемах  финансирования,
предусмотренных   для   размещения  средств  федерального  бюджета  на
банковские депозиты.
     6.6.  Управление  финансового  прогнозирования  и  управления ЕКС
обеспечивает  получение от кредитных организаций выписок с депозитного
счета   для   учета   средств   федерального   бюджета,  перечисленных
Федеральным  казначейством на основании договора банковского депозита.
Административное  управление  при  получении  от кредитных организаций
выписок  с  депозитного  счета  после  их  регистрации в установленном
порядке незамедлительно, в течение двух часов, передает их Финансовому
управлению   и   копии  в  Управление  финансового  прогнозирования  и
управления ЕКС.