Фрагмент документа "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ПРОВЕДЕНИЯ ЭКСПЕРИМЕНТА ПО ОБЕСПЕЧЕНИЮ ФЕДЕРАЛЬНЫМ КАЗНАЧЕЙСТВОМ ПОЛУЧАТЕЛЕЙ СРЕДСТВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА НАЛИЧНЫМИ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ РАСЧЕТНЫХ (ДЕБЕТОВЫХ) БАНКОВСКИХ КАРТ".
II. Порядок осуществления операций по обеспечению
наличными денежными средствами получателей средств
федерального бюджета
2.1. Для получения карт клиент предоставляет в орган Федерального
казначейства Заявление на получение карт (далее - Заявление),
оформленное согласно Приложению N 1 к настоящему Порядку. В случае,
если клиент имеет обособленные подразделения без права ведения
бухгалтерского учета, на каждое подразделение он имеет право получить
необходимое количество карт. При этом Клиентом оформляется отдельное
Заявление на получение карт на каждое подразделение.
2.2. На представленном клиентом Заявлении органом Федерального
казначейства делается отметка органа Федерального казначейства о
согласии на получение карт, после чего оно направляется в кредитную
организацию (филиал кредитной организации) (далее - банк), в которой
органу Федерального казначейства открыт счет на балансовом счете N
40116 "Средства для выплаты наличных денег бюджетополучателям" (далее
- счет N 40116) для обеспечения клиентов наличными денежными
средствами с использованием карт. На основании Заявления банк
обеспечивает изготовление карт. В день доставки в соответствующее
подразделение банка изготовленных карт и конвертов, содержащих
пин-коды к ним, банк уведомляет орган Федерального казначейства о
готовности выдать карты. Уполномоченные работники органа Федерального
казначейства получают в банке изготовленные карты.
2.3. Карты подлежат учету и регистрации органом Федерального
казначейства в Журнале регистрации карт в соответствии с приложением N
2 к настоящему Порядку (не приводится), который должен быть
прошнурован, пронумерован, скреплен печатью органа Федерального
казначейства и заверен подписями руководителя и главного бухгалтера
органа Федерального казначейства. Ответственность за учет карт в
органе Федерального казначейства несет уполномоченный работник органа
Федерального казначейства.
Орган Федерального казначейства выдает уполномоченному работнику
клиента карту и конверт с пин-кодом под расписку в Журнале регистрации
карт. Ответственность за сохранность полученных карт и пин-кодов несут
уполномоченные работники клиента.
2.4. Клиент возвращает органу Федерального казначейства карты для
последующего их возврата в банк по заявлению в произвольной форме, в
котором указываются причина возврата, серии и номера подлежащих
возврату карт, в случае:
закрытия лицевых счетов, открытых клиенту в органе Федерального
казначейства;
изменения наименования клиента;
повреждения карты;
истечения срока действия карты;
утраты пин-кода;
смены уполномоченного работника клиента;
закрытия или изменения номера счета, открытого органу
Федерального казначейства в банке;
в иных случаях, предусмотренных правилами банка.
После проверки серий и номеров предъявленных для возврата карт на
их соответствие номерам карт, ранее выданным данному клиенту,
указанным в Журнале регистрации карт, уполномоченный работник органа
Федерального казначейства указывает дату возврата клиентом карт в
Журнале регистрации карт.
Не позднее рабочего дня, следующего за рабочим днем возврата
клиентом карт в орган Федерального казначейства, уполномоченный
работник органа Федерального казначейства возвращает карты в банк и
указывает дату возврата карт в банк в Журнале регистрации карт.
2.5. В случае утери пин-кода и/или карты клиент обязан
незамедлительно сообщить в банк о факте утери карты и необходимости
блокировки операций по данной карте, а также не позднее первого
рабочего дня, следующего за днем выявления утраты карты, сообщить об
этом в орган Федерального казначейства.
2.6. Орган Федерального казначейства в установленные им сроки
принимает от клиента для получения им наличных денежных средств Заявку
на получение наличных денежных средств, перечисляемых на карту (далее
- Заявка), с использованием системы электронного документооборота или
на бумажных носителях в двух экземплярах по форме согласно Приложению
N 3 к настоящему Порядку для перечисления денежных средств на каждую
карту отдельно.
Заявка должна содержать серию и номер карты, номер лицевого счета
получателя средств федерального бюджета (номер лицевого счета по
дополнительному бюджетному финансированию за счет арендных платежей
(далее - лицевой счет по дополнительному бюджетному финансированию),
номер лицевого счета для учета операций со средствами во временном
распоряжении, номер лицевого счета для учета операций со средствами от
приносящей доход деятельности), коды бюджетной классификации
Российской Федерации, соответствующие целям получения наличных
денежных средств, и суммы наличных денежных средств.
В Заявке с номером лицевого счета для учета операций со
средствами во временном распоряжении коды бюджетной классификации
Российской Федерации не указываются.
2.7. Уполномоченный работник органа Федерального казначейства
проверяет правильность заполнения Заявки на соответствие:
- подписей руководителя и главного бухгалтера (уполномоченных
лиц) образцам, имеющимся в карточке образцов подписей, представленной
клиентом при открытии соответствующих лицевых счетов в установленном
порядке (в случае получения Заявки на бумажном носителе);
- указанных в Заявке кодов бюджетной классификации Российской
Федерации содержанию операций;
- наличия остатков лимитов бюджетных обязательств на лицевом
счете получателя средств федерального бюджета или лицевом счете по
дополнительному бюджетному финансированию по указанным в Заявке кодам
бюджетной классификации Российской Федерации (наличия в смете доходов
и расходов по средствам от приносящей доход деятельности указанных в
Заявке кодов бюджетной классификации Российской Федерации, а также
доступного для использования остатка средств на лицевом счете по учету
средств от приносящей доход деятельности).
По Заявкам с номером лицевого счета для учета операций со
средствами во временном распоряжении, в случае получения Заявки на
бумажном носителе, уполномоченный работник органа Федерального
казначейства проверяет на соответствие подписей руководителя и
главного бухгалтера (лиц, ими уполномоченных) образцам, имеющимся в
карточке образцов подписей, а также наличие достаточного для
использования остатка средств на лицевом счете для учета операций со
средствами во временном распоряжении.
В случае выявления несоответствия оформления Заявки указанным
требованиям орган Федерального казначейства возвращает такую Заявку
клиенту без исполнения с сопроводительным письмом с указанием причины
возврата.
2.8. Орган Федерального казначейства обобщает представленные
клиентами Заявки и на их основании оформляет в необходимом количестве
экземпляров платежные поручения на перечисление денежных средств со
счетов, открытых Управлению Федерального казначейства по
Краснодарскому краю в учреждении Центрального банка Российской
Федерации на балансовом счете N 40105 "Средства федерального бюджета"
(далее - счет N 40105), с отличительным признаком "1" в четырнадцатом
разряде номера лицевого счета, открытого на балансовом счете N 40302
"Средства, поступающие во временное распоряжение бюджетных учреждений"
(далее - счет N 40302), с отличительным признаком "1" в четырнадцатом
разряде номера лицевого счета на балансовом счете N 40503 "Счета
организаций, находящихся в федеральной собственности. Некоммерческие
организации" (далее - счет N 40503) на счет N 40116 и передает
платежные поручения в банк.
Одновременно с платежными поручениями орган Федерального
казначейства формирует и направляет в электронном виде в банк
Расшифровку суммы средств, перечисленных на счет органа Федерального
казначейства N 40116 по картам, по форме согласно Приложению N 4 к
настоящему Порядку.
2.9. Орган Федерального казначейства после подтверждения банком
проведения операции по списанию средств соответственно со счета N
40105, счета N 40302 и счета N 40503 на счет N 40116 отражает кассовые
выплаты из федерального бюджета (в том числе за счет средств по
дополнительному бюджетному финансированию за счет арендных платежей)
за счет средств во временном распоряжении, за счет средств от
приносящей доход деятельности в соответствии с представленными
Заявками на соответствующих лицевых счетах клиента.
Первый экземпляр исполненной Заявки, оформленной подписями
клиента, прилагается к выписке из соответствующего лицевого счета
клиента, открытого в органе Федерального казначейства, остающейся в
документах операционного дня органа Федерального казначейства по счету
N 40105, счету N 40302 и счету N 40503 соответственно. Второй
экземпляр Заявки с отметкой органа Федерального казначейства
передается клиенту вместе с выпиской из его лицевого счета.
2.10. В случае полного или частичного неиспользования клиентом
перечисленных на карты средств в течение 20 календарных дней со дня
перечисления, не считая дня перечисления, клиент представляет в орган
Федерального казначейства платежное поручение на возврат
невостребованной суммы со счета N 40116 на счет N 40105, на счет N
40302 или на счет N 40503 (в зависимости от ранее представленной
клиентом Заявки).
Платежное поручение, оформленное органом Федерального
казначейства на основании указанного в абзаце первом настоящего пункта
платежного поручения, является основанием для отражения списания
средств со счета N 40116, а также операции по восстановлению кассовой
выплаты на счете N 40105, на счете N 40302 и на счете N 40503, а также
на соответствующем лицевом счете клиента.
2.11. Получение наличных денежных средств осуществляется
уполномоченными работниками клиента с использованием карты через
банкомат или пункт выдачи наличных денежных средств в соответствии с
условиями договора банковского счета, заключенного органом
Федерального казначейства с банком (далее - Договор) в пределах
учитываемого банком остатка денежных средств на карте. Клиент вправе
без взимания комиссии за снятие наличных денежных средств осуществлять
получение наличных денежных средств с использованием карты через банк
(филиал), банкомат или пункт выдачи наличных денежных средств банка,
выдавшего карты.
|
Фрагмент документа "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ПРОВЕДЕНИЯ ЭКСПЕРИМЕНТА ПО ОБЕСПЕЧЕНИЮ ФЕДЕРАЛЬНЫМ КАЗНАЧЕЙСТВОМ ПОЛУЧАТЕЛЕЙ СРЕДСТВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА НАЛИЧНЫМИ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ РАСЧЕТНЫХ (ДЕБЕТОВЫХ) БАНКОВСКИХ КАРТ".