Без названия. Письмо. Министерство финансов РФ (Минфин России). 13.04.09 07-03-32/520

Фиксирование и хранение информации

     9.  Обслуживающие  лица  в  соответствии  с правилами внутреннего
контроля  обязаны  документально  фиксировать информацию, полученную в
результате   применения   указанных   правил   и  реализации  программ
осуществления  внутреннего  контроля,  и сохранять ее конфиденциальный
характер.
     Основаниями документального фиксирования информации являются:
     запутанный  или  необычный характер сделки, не имеющей очевидного
экономического смысла или очевидной законной цели;
     несоответствие  сделки  целям деятельности клиента, установленным
учредительными документами этого клиента;
     выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер
которых  дает  основание полагать, что целью их осуществления является
уклонение   от   процедур   обязательного   контроля,  предусмотренных
Федеральным законом (статья 6);
     иные   обстоятельства,  дающие  основания  полагать,  что  сделки
осуществляются  в  целях  легализации  (отмывания) доходов, полученных
преступным путем, или финансирования терроризма.
     10.   Обслуживающие  лица  обязаны  хранить  не  менее  пяти  лет
документы,  подтверждающие сведения, указанные в статье 7 Федерального
закона,  а  также  копии  документов,  необходимых  для  идентификации
личности.   Указанный  срок  для  копий  документов,  необходимых  для
идентификации  личности,  исчисляется  со  дня прекращения отношений с
клиентом.