Фрагмент документа "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМАТОВ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ОСНОВАНИЕМ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (НА ОСНОВЕ XML) (ВЕРСИЯ 5)".
4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ
ФАЙЛА ОБМЕНА
Перечень структурных элементов логической модели файла обмена
приведен в табл. 4.1 - 4.25.
Таблица 4.1
Файл обмена (Файл)
--------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Идентификатор файла | ИдФайл | А | T(1-100) | О |Повторяет имя |
| | | | | |передаваемого файла |
| | | | | |(без расширения) |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Версия передающей | ВерсПрог | А | T(1-40) | О | |
|программы | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Версия формата | ВерсФорм | А | T(1-5) | О |Принимает значение: |
| | | | | |5.01 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Состав и структура | Документ | С | | О |Состав элемента |
|документа | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.2 |
--------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.2
Состав и структура документа (Документ)
--------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Код формы отчетности | КНД | А | T(=7) | ОК |Типовой элемент |
|по КНД | | | | |<КНДТип> |
| | | | | |Принимает |
| | | | | |значение: 0710001 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Дата формирования | ДатаДок | А | T(=10) | О |Типовой элемент |
|документа | | | | |<ДатаТип> |
| | | | | |Дата в формате |
| | | | | |ДД.ММ.ГГГГ |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Отчетный период | Период | А | T(=2) | ОК |Принимает |
| | | | | |значение: |
| | | | | |21 - I квартал | |
| | | | | |31 - полугодие | |
| | | | | |33 - 9 месяцев | |
| | | | | |34 - год | |
| | | | | |51 - I квартал при |
| | | | | |реорганизации |
| | | | | |(ликвидации) |
| | | | | |организации |
| | | | | |(ликвидационная |
| | | | | |отчетность) | |
| | | | | |52 - полугодие при |
| | | | | |реорганизации |
| | | | | |(ликвидации) |
| | | | | |организации |
| | | | | |(ликвидационная |
| | | | | |отчетность) | |
| | | | | |53 - 9 месяцев при |
| | | | | |реорганизации |
| | | | | |(ликвидации) |
| | | | | |организации |
| | | | | |(ликвидационная |
| | | | | |отчетность) | |
| | | | | |90 - год при |
| | | | | |реорганизации |
| | | | | |(ликвидации) |
| | | | | |организации |
| | | | | |(ликвидационная |
| | | | | |отчетность) | |
| | | | | |91 - I квартал при |
| | | | | |реорганизации |
| | | | | |(ликвидации) |
| | | | | |организации |
| | | | | |(промежуточная |
| | | | | |отчетность) | |
| | | | | |92 - полугодие при |
| | | | | |реорганизации |
| | | | | |(ликвидации) |
| | | | | |организации |
| | | | | |(промежуточная |
| | | | | |отчетность) | |
| | | | | |93 - 9 месяцев при |
| | | | | |реорганизации |
| | | | | |(ликвидации) |
| | | | | |организации |
| | | | | |(промежуточная |
| | | | | |отчетность) | |
| | | | | |94 - год при |
| | | | | |реорганизации |
| | | | | |(ликвидации) |
| | | | | |организации |
| | | | | |(промежуточная |
| | | | | |отчетность) |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Отчетный год | ОтчетГод | А | | О |Типовой элемент |
| | | | | |<xs:gYear> |
| | | | | |Год в формате ГГГГ |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Сведения о | СвНП | С | | О |Состав элемента |
|налогоплательщике | | | | |представлен в |
| | | | | |табл. 4.3 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Сведения о лице, | Подписант | С | | ОМ |Состав элемента |
|подписавшем документ | | | | |представлен в |
| | | | | |табл. 4.5 |
| | | | | |Признак |
| | | | | |множественности |
| | | | | |принимает значение |
| | | | | |от 1 до 2 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Бухгалтерский баланс | Баланс | С | | О |Типовой элемент |
|(форма 1) | | | | |<Баланс> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в |
| | | | | |табл. 4.6 |
--------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.3
Сведения о налогоплательщике (СвНП)
--------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Код по ОКВЭД | ОКВЭД | А | T(2-8) | ОК |Типовой элемент |
| | | | | |<ОКВЭДТип> |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Код по ОКОПФ | ОКОПФ | А | T(=2) | ОК |Типовой элемент |
| | | | | |<ОКОПФТип> |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Код по ОКФС | ОКФС | А | T(=2) | ОК |Типовой элемент |
| | | | | |<ОКФСТип> |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Код по ОКПО | ОКПО | А | T(8-10) | НК |Типовой элемент |
| | | | | |<ОКПОТип> |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Налогоплательщик - | НПЮЛ | С | | О |Состав элемента |
|юридическое лицо | | | | |представлен в |
| | | | | |табл. 4.4 |
--------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.4
Налогоплательщик - юридическое лицо (НПЮЛ)
--------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Наименование | НаимОрг | А | T(1-1000)| О | |
|организации | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|ИНН организации | ИННЮЛ | А | T(=10) | О |Типовой элемент |
| | | | | |<ИННЮЛТип> |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|КПП | КПП | А | T(=9) | О |Типовой элемент |
| | | | | |<КППТип> |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Адрес в Российской | АдрРФ | С | | О |Типовой элемент |
|Федерации | | | | |<АдрРФТип> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в |
| | | | | |табл. 4.24 |
--------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.5
Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)
--------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Признак лица, | ПрПодп | А | T(=1) | ОК |Принимает |
|подписавшего документ | | | | |значение: |
| | | | | |3 - руководитель | |
| | | | | |4 - главный |
| | | | | |бухгалтер |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Фамилия, Имя, Отчество | ФИО | С | | О |Типовой элемент |
| | | | | |<ФИОТип> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в |
| | | | | |табл. 4.25 |
--------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.6
Бухгалтерский баланс (форма 1) (Баланс)
--------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Код по ОКЕИ | ОКЕИ | А | T(=3) | ОК |Типовой элемент |
| | | | | |<ОКЕИТип> |
| | | | | |Принимает |
| | | | | |значение: |
| | | | | |384 - тыс. рублей | |
| | | | | |385 - млн. рублей |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Актив | Актив | С | | О |Состав элемента |
| | | | | |представлен в |
| | | | | |табл. 4.7 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Пассив | Пассив | С | | О |Состав элемента |
| | | | | |представлен в |
| | | | | |табл. 4.13 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Справка о наличии | Справка | С | | Н |Состав элемента |
|ценностей, учитываемых | | | | |представлен в |
|на забалансовых счетах | | | | |табл. 4.19 |
--------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.7
Актив (Актив)
--------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Баланс - сумма на | СумНач | А | N(12) | О | |
|начало | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Баланс - сумма на | СумКон | А | N(12) | О | |
|конец | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Внеоборотные активы | ВнеОбА | С | | Н |Состав элемента |
| | | | | |представлен в |
| | | | | |табл. 4.8 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Оборотные активы | ОбА | С | | Н |Состав элемента |
| | | | | |представлен в |
| | | | | |табл. 4.9 |
--------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.8
Внеоборотные активы (ВнеОбА)
--------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Итого - сумма на | СумНач | А | N(12) | О | |
|начало | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Итого - сумма на конец | СумКон | А | N(12) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Нематериальные активы | НематАкт | С | | Н |Типовой элемент |
| | | | | |<НачКон> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в |
| | | | | |табл. 4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Основные средства | ОснСр | С | | Н |Типовой элемент |
| | | | | |<НачКон> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в |
| | | | | |табл. 4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Незавершенное | НезавСтр | С | | Н |Типовой элемент |
|строительство | | | | |<НачКон> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в |
| | | | | |табл. 4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Доходные вложения в | ВлМатЦен | С | | Н |Типовой элемент |
|материальные ценности | | | | |<НачКон> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в |
| | | | | |табл. 4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Долгосрочные | ДолгФинВл | С | | Н |Типовой элемент |
|финансовые вложения | | | | |<НачКон> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в |
| | | | | |табл. 4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Отложенные налоговые | ОтлНалАкт | С | | Н |Типовой элемент |
|активы | | | | |<НачКон> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в |
| | | | | |табл. 4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Прочие внеоборотные | ПрочВнеОбА | С | | Н |Типовой элемент |
|активы | | | | |<НачКонДоп> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в |
| | | | | |табл. 4.22 |
--------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.9
Оборотные активы (ОбА)
--------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Итого - сумма на | СумНач | А | N(12) | О | |
|начало | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Итого - сумма на конец | СумКон | А | N(12) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Запасы | Запасы | С | | Н |Состав элемента |
| | | | | |представлен в |
| | | | | |табл. 4.10 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Налог на добавленную | НДСПриобрЦен | С | | Н |Типовой элемент |
|стоимость по | | | | |<НачКон> |
|приобретенным | | | | |Состав элемента |
|ценностям | | | | |представлен в |
| | | | | |табл. 4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Дебиторская | ДебЗад12 | С | | Н |Состав элемента |
|задолженность (платежи | | | | |представлен в |
|по которой ожидаются | | | | |табл. 4.11 |
|более чем через 12 | | | | | |
|месяцев после отчетной | | | | | |
|даты) | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Дебиторская | ДебЗадТек | С | | Н |Состав элемента |
|задолженность (платежи | | | | |представлен в |
|по которой ожидаются в | | | | |табл. 4.12 |
|течение 12 месяцев | | | | | |
|после отчетной даты) | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Краткосрочные |КратФинанВлож | С | | Н |Типовой элемент |
|финансовые вложения | | | | |<НачКон> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в |
| | | | | |табл. 4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Денежные средства | ДенежнСр | С | | Н |Типовой элемент |
| | | | | |<НачКон> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в |
| | | | | |табл. 4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Прочие оборотные | ПрочОбА | С | | Н |Типовой элемент |
|активы | | | | |<НачКонДоп> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в |
| | | | | |табл. 4.22 |
--------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.10
Запасы (Запасы)
--------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Сумма на начало | СумНач | А | N(12) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Сумма на конец | СумКон | А | N(12) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Сырье, материалы и | СырьеМат | С | | Н |Типовой элемент |
|другие аналогичные | | | | |<НачКон> |
|ценности | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Животные на | Животные | С | | Н |Типовой элемент |
|выращивании и откорме | | | | |<НачКон> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Затраты в |ЗатратыНезавПр| С | | Н |Типовой элемент |
|незавершенном | | | | |<НачКон> |
|производстве | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Готовая продукция и |ТоварыПерепрод| С | | Н |Типовой элемент |
|товары для перепродажи | | | | |<НачКон> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Товары отгруженные | ТоварыОтгруж | С | | Н |Типовой элемент |
| | | | | |<НачКон> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Расходы будущих | РасходыБудущ | С | | Н |Типовой элемент |
|периодов | | | | |<НачКон> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Прочие запасы и |ПрочЗапасыЗатр| С | | Н |Типовой элемент |
|затраты | | | | |<НачКонДоп> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.22 |
--------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.11
Дебиторская задолженность
(платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев
после отчетной даты) (ДебЗад12)
--------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Сумма на начало | СумНач | А | N(12) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Сумма на конец | СумКон | А | N(12) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Дебиторская |ДебЗад12ПокЗак| С | | Н |Типовой элемент |
|задолженность (платежи | | | | |<НачКон> |
|по которой ожидаются | | | | |Состав элемента |
|более чем через 12 | | | | |представлен в табл. |
|месяцев после отчетной | | | | |4.21 |
|даты), в том числе | | | | | |
|покупатели и заказчики | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.12
Дебиторская задолженность
(платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев
после отчетной даты) (ДебЗадТек)
--------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Сумма на начало | СумНач | А | N(12) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Сумма на конец | СумКон | А | N(12) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Дебиторская | ДебЗадТекПок | С | | Н |Типовой элемент |
|задолженность (платежи | Зак | | | |<НачКон> |
|по которой ожидаются в | | | | |Состав элемента |
|течение 12 месяцев | | | | |представлен в табл. |
|после отчетной даты), | | | | |4.21 |
|в том числе покупатели | | | | | |
|и заказчики | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.13
Пассив (Пассив)
--------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Баланс - сумма на | СумНач | А | N(12) | О | |
|начало | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Баланс - сумма на конец| СумКон | А | N(12) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Капиталы и резервы | КапРез | С | | О |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.14 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Долгосрочные | ДолгосрОбяз | С | | Н |Состав элемента |
|обязательства | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.16 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Краткосрочные | КраткосрОбяз | С | | Н |Состав элемента |
|обязательства | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.17 |
--------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.14
Капиталы и резервы (КапРез)
--------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Итого - сумма на начало| СумНач | А | N(12) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Итого - сумма на конец | СумКон | А | N(12) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Уставный капитал | УставКапитал | С | | Н |Типовой элемент |
| | | | | |<НачКон> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Собственные акции, | СобствАкции | С | | Н |Типовой элемент |
|выкупленные у | | | | |<НачКон> |
|акционеров | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Добавочный капитал | ДобКапитал | С | | Н |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.14-2 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Резервный капитал | РезКапитал | С | | Н |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.15 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Нераспределенная | НераспПриб | С | | Н |Типовой элемент |
|прибыль (непокрытый | | | | |<НачКон> |
|убыток) | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Целевое финансирование | ЦелФин | С | | Н |Типовой элемент |
| | | | | |<НачКон> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.21 |
--------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.14-2
Добавочный капитал (ДобКапитал)
--------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Сумма на начало | СумНач | А | N(12) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Сумма на конец | СумКон | А | N(12) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Фонд недвижимого и | ФондИмущ | С | | Н |Типовой элемент |
|особо ценного движимого| | | | |<НачКон> |
|имущества | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.21 |
--------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.15
Резервный капитал (РезКапитал)
--------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Сумма на начало | СумНач | А | N(12) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Сумма на конец | СумКон | А | N(12) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Резервы, образованные в| РезЗакон | С | | Н |Типовой элемент |
|соответствии с | | | | |<НачКон> |
|законодательством | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Резервы, образованные в| РезУчред | С | | Н |Типовой элемент |
|соответствии с | | | | |<НачКон> |
|учредительными | | | | |Состав элемента |
|документами | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Прочие показатели | ПрочРез | С | | Н |Типовой элемент |
|резервного капитала | | | | |<НачКонДоп> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.22 |
--------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.16
Долгосрочные обязательства (ДолгосрОбяз)
--------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Итого - сумма на начало| СумНач | А | N(12) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Итого - сумма на конец | СумКон | А | N(12) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Займы и кредиты | ЗаймКред | С | | Н |Типовой элемент |
| | | | | |<НачКон> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Отложенные налоговые | ОтложНалОбяз | С | | Н |Типовой элемент |
|обязательства | | | | |<НачКон> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Прочие долгосрочные | ПрочДолгОбяз | С | | Н |Типовой элемент |
|обязательства | | | | |<НачКонДоп> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.22 |
--------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.17
Краткосрочные обязательства (КраткосрОбяз)
--------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Итого - сумма на начало| СумНач | А | N(12) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Итого - сумма на конец | СумКон | А | N(12) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Займы и кредиты | ЗаймКред | С | | Н |Типовой элемент |
| | | | | |<НачКон> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Кредиторская | КредитЗадолж | С | | Н |Состав элемента |
|задолженность | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.18 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Задолженность перед | ЗадолжУч | С | | Н |Типовой элемент |
|участниками | | | | |<НачКон> |
|(учредителями) по | | | | |Состав элемента |
|выплате доходов | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Доходы будущих периодов| ДоходБудущ | С | | Н |Типовой элемент |
| | | | | |<НачКон> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Резервы предстоящих |РезервПредРасх| С | | Н |Типовой элемент |
|расходов | | | | |<НачКон> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Прочие краткосрочные |ПрочКраткОбяз | С | | Н |Типовой элемент |
|обязательства | | | | |<НачКонДоп> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.22 |
--------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.18
Кредиторская задолженность (КредитЗадолж)
--------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Сумма на начало | СумНач | А | N(12) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Сумма на конец | СумКон | А | N(12) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Кредиторская |КредитЗадолжПо| С | | Н |Типовой элемент |
|задолженность (в том | | | | |<НачКон> |
|числе поставщики и | | | | |Состав элемента |
|подрядчики) | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Кредиторская |КредитЗадолж- | С | | Н |Типовой элемент |
|задолженность (в том |Перс | | | |<НачКон> |
|числе задолженность | | | | |Состав элемента |
|перед персоналом | | | | |представлен в табл. |
|организации) | | | | |4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Кредиторская |КредитЗадолж- | С | | Н |Типовой элемент |
|задолженность (в том |ГВФ | | | |<НачКон> |
|числе задолженность | | | | |Состав элемента |
|перед государственными | | | | |представлен в табл. |
|внебюджетными фондами) | | | | |4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Кредиторская |КредитЗадолж- | С | | Н |Типовой элемент |
|задолженность (в том |Налог | | | |<НачКон> |
|числе задолженность по | | | | |Состав элемента |
|налогам и сборам) | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Кредиторская |КредитЗадолж- | С | | Н |Типовой элемент |
|задолженность (в том |Проч | | | |<НачКон> |
|числе прочие кредиторы)| | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.21 |
--------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.19
Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых
счетах (Справка)
--------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Арендованные основные | АрОснСр | С | | Н |Состав элемента |
|средства | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.20 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Товарно-материальные | ТовМатХр | С | | Н |Типовой элемент |
|ценности, принятые на | | | | |<НачКон> |
|ответственное хранение | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Товары, принятые на | ТовКомис | С | | Н |Типовой элемент |
|комиссию | | | | |<НачКон> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Списанная в убыток | СписЗадолж | С | | Н |Типовой элемент |
|задолженность | | | | |<НачКон> |
|неплатежеспособных | | | | |Состав элемента |
|дебиторов | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Обеспечения | ОбеспечПолуч | С | | Н |Типовой элемент |
|обязательств и платежей| | | | |<НачКон> |
|полученные | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Обеспечения | ОбеспечВыд | С | | Н |Типовой элемент |
|обязательств и платежей| | | | |<НачКон> |
|выданные | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Износ жилищного фонда | ИзносЖилФонд | С | | Н |Типовой элемент |
| | | | | |<НачКон> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Износ объектов внешнего|ИзносБлагоустр| С | | Н |Типовой элемент |
|благоустройства и | | | | |<НачКон> |
|других аналогичных | | | | |Состав элемента |
|объектов | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Нематериальные активы, |НематАктПолуч | С | | Н |Типовой элемент |
|полученные в | | | | |<НачКон> |
|пользование | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.21 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Прочие ценности, | ПрочЦен | С | | Н |Типовой элемент |
|учитываемые на | | | | |<НачКонДоп> |
|забалансовых счетах | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.22 |
--------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.20
Арендованные основные средства (АрОснСр)
--------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Сумма на начало | СумНач | А | N(12) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Сумма на конец | СумКон | А | N(12) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Арендованные по лизингу| АрОснСрЛиз | С | | Н |Типовой элемент |
|основные средства | | | | |<НачКон> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.21 |
--------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.21
Сведения на начало и конец периода (года) (НачКон)
--------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Сумма на начало | СумНач | А | N(12) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Сумма на конец | СумКон | А | N(12) | О | |
--------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.22
Прочие показатели (НачКонДоп)
--------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Сумма на начало | СумНач | А | N(12) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Сумма на конец | СумКон | А | N(12) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|В том числе по | ВтчНаим | С | | НМ |Состав элемента |
|наименованиям | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.23 |
--------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.23
В том числе по наименованиям (ВтчНаим)
--------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Сумма на начало | СумНач | А | N(12) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Сумма на конец | СумКон | А | N(12) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Наименование | Наименование | А | T(1-255) | О | |
--------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.24
Адрес в Российской Федерации (АдрРФТип)
--------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Индекс | Индекс | А | T(=6) | Н | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Код Региона | КодРегион | А | T(=2) | ОК |Типовой элемент |
| | | | | |<ССРФТип> |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Район | Район | А | T(1-50) | Н | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Город | Город | А | T(1-50) | Н | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Населенный пункт | НаселПункт | А | T(1-50) | Н | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Улица | Улица | А | T(1-50) | Н | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Дом | Дом | А | T(1-8) | Н | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Корпус | Корпус | А | T(1-8) | Н | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Квартира | Кварт | А | T(1-8) | Н | |
--------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.25
Фамилия, Имя, Отчество (ФИОТип)
--------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Фамилия | Фамилия | А | T(1-60) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Имя | Имя | А | T(1-60) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Отчество | Отчество | А | T(1-60) | Н | |
--------------------------------------------------------------------------------------------------
Приложение N 2
к Приказу ФНС России
от 1 апреля 2009 года
N ММ-7-6/228@
|
Фрагмент документа "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМАТОВ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ОСНОВАНИЕМ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (НА ОСНОВЕ XML) (ВЕРСИЯ 5)".