ПРОГРАММА ПРОВЕДЕНИЯ КВАЛИФИКАЦИОННЫХ ЭКЗАМЕНОВ НА ПОЛУЧЕНИЕ КВАЛИФИКАЦИОННОГО АТТЕСТАТА АУДИТОРА (АУДИТ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, БАНКОВСКИХ ГРУПП И БАНКОВСКИХ ХОЛДИНГОВ (БАНКОВСКИЙ АУДИТ). Программа. Министерство финансов РФ (Минфин России). 18.07.03 28-01-23/1489/СШ

Тема 5. Правовое регулирование расчетов.

     Действующее    законодательство,    регулирующее    осуществление
расчетов.
     Понятие и виды расчетов. Формы безналичных расчетов.
     Ответственность   кредитных   организаций   за   нарушение правил
безналичных расчетов.
     Правовое регулирование расчетов по корреспондентским счетам.
     Договор  корреспондентского  счета, существенные условия; порядок
заключения.
     Порядок  безакцептного  списания  средств  со  счета  в кредитной
организации.
     Очередность платежей с корреспондентского счета.
     Расчеты платежными поручениями.
     Расчеты платежными требованиями.
     Расчеты по аккредитивам.
     Расчеты инкассовыми поручениями.
     Расчеты чеками.
     Правовое регулирование электронных расчетов.
     Понятие кассовых операций. Нормативно-правовые акты, регулирующие
прием, выдачу и хранение наличных денег.
     Расчеты с применением пластиковых карт.