О БАНКАХ И БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В РСФСР (РЕДАКЦИЯ НА 23.12.2003). Закон. Верховный Совет РСФСР. 02.12.90 395-I

Статья 26. Банковская тайна

     Кредитная организация,  Банк России,  организация, осуществляющая
функции  по  обязательному  страхованию вкладов,  гарантируют тайну об
операциях,  о счетах и вкладах своих клиентов и  корреспондентов.  Все
служащие  кредитной  организации  обязаны  хранить тайну об операциях,
счетах и вкладах ее  клиентов  и  корреспондентов,  а  также  об  иных
сведениях,   устанавливаемых   кредитной  организацией,  если  это  не
противоречит  федеральному  закону  (в  ред.  Федерального  закона  от
23.12.2003   г.   N  181-ФЗ  -  Собрание  законодательства  Российской
Федерации, 2003, N 52, ст. 5033).
     Справки по   операциям   и  счетам  юридических  лиц  и  граждан,
осуществляющих  предпринимательскую   деятельность   без   образования
юридического лица,  выдаются кредитной организацией им самим,  судам и
арбитражным  судам  (судьям),  Счетной  палате  Российской  Федерации,
органам   государственной   налоговой   службы,   таможенным   органам
Российской  Федерации  в  случаях,  предусмотренных   законодательными
актами об их деятельности,  а при наличии согласия прокурора - органам
предварительного следствия по делам,  находящимся в их производстве (в
ред.   Федерального  закона  от  30.06.2003  г.  N  86-ФЗ  -  Собрание
законодательства Российской Федерации, 2003, N 27, ст. 2700).
     В соответствии  с  законодательством Российской Федерации справки
по операциям  и  счетам  юридических  лиц  и  граждан,  осуществляющих
предпринимательскую  деятельность  без  образования юридического лица,
выдаются   кредитной   организацией   органам   внутренних   дел   при
осуществлении  ими  функций по выявлению,  предупреждению и пресечению
налоговых преступлений (новая часть третья введена Федеральным законом
от  30.06.2003  г.  N  86-ФЗ  -  Собрание  законодательства Российской
Федерации, 2003, N 27, ст. 2700).
     Справки по  счетам  и  вкладам  физических лиц выдаются кредитной
организацией им самим,  судам,  организации, осуществляющей функции по
обязательному страхованию вкладов,  при наступлении страховых случаев,
предусмотренных федеральным законом о страховании  вкладов  физических
лиц  в  банках Российской Федерации а при наличии согласия прокурора -
органам  предварительного  следствия  по  делам,  находящимся   в   их
производстве (в ред.  Федерального закона от 23.12.2003 г.  N 181-ФЗ -
Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 52, ст. 5033).
     Справки по  счетам  и  вкладам  в  случае  смерти  их  владельцев
выдаются кредитной организацией лицам,  указанным владельцем счета или
вклада  в  сделанном кредитной организации завещательном распоряжении,
нотариальным конторам по находящимся в их производстве  наследственным
делам  о вкладах умерших вкладчиков,  а в отношении счетов иностранных
граждан - иностранным консульским учреждениям.
     Информация по операциям юридических лиц,  граждан, осуществляющих
предпринимательскую деятельность без образования юридического лица,  и
физических    лиц    предоставляется    кредитными   организациями   в
уполномоченный   орган,   осуществляющий   меры   по   противодействию
легализации   (отмыванию)  доходов,  полученных  преступным  путем,  в
случаях,  порядке и объеме,  которые предусмотрены Федеральным законом
"О   противодействии   легализации   (отмыванию)  доходов,  полученных
преступным путем" (новая часть пятая введена  Федеральным  законом  от
07.08.2001  года  N  121-ФЗ  -  Собрание  законодательства  Российской
Федерации, 2001, N 33, ст. 3424).
     Банк России, организация, осуществляющая функции по обязательному
страхованию вкладов,  не вправе разглашать сведения о счетах, вкладах,
а  также  сведения  о  конкретных  сделках  и  об операциях из отчетов
кредитных  организаций,  полученные   им   в   результате   исполнения
лицензионных, надзорных и контрольных функций, за исключением случаев,
предусмотренных федеральными законами (в ред.  Федерального закона  от
23.12.2003   г.   N  181-ФЗ  -  Собрание  законодательства  Российской
Федерации, 2003, N 52, ст. 5033).
     Аудиторские организации   не   вправе  раскрывать  третьим  лицам
сведения об операциях,  о счетах и вкладах кредитных  организаций,  их
клиентов и корреспондентов, полученные в ходе проводимых ими проверок,
за исключением случаев,  предусмотренных федеральными законами  (части
пятая  и  шестая  считаются  соответственно частями шестой и седьмой в
ред.  Федерального  закона  от  07.08.2001  г.  N  121-ФЗ  -  Собрание
законодательства Российской Федерации, 2001, N 33, ст. 3424).
     Уполномоченный орган,  осуществляющий  меры  по   противодействию
легализации  (отмыванию)  доходов,  полученных  преступным  путем,  не
вправе раскрывать третьим лицам информацию,  полученную  от  кредитных
организаций  в  соответствии  с Федеральным законом "О противодействии
легализации (отмыванию)  доходов,  полученных  преступным  путем",  за
исключением  случаев,  предусмотренных  указанным  Федеральным законом
(часть восьмая введена Федеральным законом от 07.08.2001 года N 121-ФЗ
-  Собрание  законодательства Российской Федерации,  2001,  N 33,  ст.
3424).
     За разглашение   банковской   тайны   Банк  России,  организация,
осуществляющая   функции   по   обязательному   страхованию   вкладов,
кредитные,  аудиторские  и  иные  организации,  уполномоченный  орган,
осуществляющий  меры  по   противодействию   легализации   (отмыванию)
доходов,  полученных преступным путем ,  а также их должностные лица и
их работники несут  ответственность,  включая  возмещение  нанесенного
ущерба,  в  порядке,  установленном федеральным законом (часть седьмая
считается соответственно частью девятой в ред.  Федерального закона от
07.08.2001   г.   N  121-ФЗ  -  Собрание  законодательства  Российской
Федерации,  2001, N 33, ст. 3424; изменение в ред. Федерального закона
от  23.12.2003  г.  N  181-ФЗ  -  Собрание законодательства Российской
Федерации, 2003, N 52, ст. 5033).
     (Части третья   -   девятая   считаются   соответственно  частями
четвертой - десятой в ред.  Федерального закона от 30 июня 2003  г.  N
86-ФЗ  - Собрание законодательства Российской Федерации,  2003,  N 27,
ст. 2700).
     Организация, осуществляющая  функции по обязательному страхованию
вкладов,  не вправе раскрывать третьим лицам информацию,  полученную в
соответствии  с  федеральным  законом о страховании вкладов физических
лиц  в  банках  Российской  Федерации  (  часть  одиннадцатая  введена
Федеральным   законом   от   23.12.2003   г.   N   181-ФЗ  -  Собрание
законодательства Российской Федерации, 2003, N 52, ст. 5033).