О ПОРЯДКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ РЕЗИДЕНТАМИ УПОЛНОМОЧЕННЫМ БАНКАМ ПОДТВЕРЖДАЮЩИХ ДОКУМЕНТОВ И ИНФОРМАЦИИ, СВЯЗАННЫХ С ПРОВЕДЕНИЕМ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ С НЕРЕЗИДЕНТАМИ ПО ВНЕШНЕТОРГОВЫМ СДЕЛКАМ, И ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ КОНТРОЛЯ ЗА ПРОВЕДЕНИЕМ ВАЛЮ. Положение. Центральный банк РФ (ЦБР). 01.06.04 258-П

Глава 1. Общие положения
     
     1.1. Действие  настоящего  Положения распространяется на валютные
операции между резидентом (юридическим  лицом  и  физическим  лицом  -
индивидуальным  предпринимателем)  (далее  - резидент) и нерезидентом,
заключающиеся в осуществлении расчетов и  переводов  через  банковские
счета резидента, открытые в уполномоченных банках, а также через счета
в  банках  за  пределами  территории  Российской  Федерации  (далее  -
банкнерезидент)   за  вывозимые  с  таможенной  территории  Российской
Федерации или ввозимые на таможенную территорию  Российской  Федерации
товары,  а также выполняемые работы,  оказываемые услуги, передаваемую
информацию и результаты интеллектуальной  деятельности,  в  том  числе
исключительные права на них,  по внешнеторговому договору (контракту),
заключенному между резидентом и нерезидентом (далее - контракт).
     1.2. Действие   настоящего   Положения   не  распространяется  на
валютные  операции,  указанные  в  пункте  1.1  настоящего  Положения,
осуществляемые:
     между нерезидентом и кредитной организацией - резидентом;
     между нерезидентом  и  федеральным органом исполнительной власти,
специально  уполномоченным  на  осуществление  валютных   операций   в
соответствии  с  частью  5  статьи  5  Федерального закона "О валютном
регулировании   и   валютном   контроле"   Правительством   Российской
Федерации;
     между нерезидентом  и  резидентом  в  случае,  если  общая  сумма
контракта  не  превышает  в  эквиваленте  5000  долларов  США  на дату
заключения контракта.
     1.3. Учет  валютных  операций,  указанных в пункте 1.1 настоящего
Положения (далее - валютные операции по контракту),  и контроль за  их
проведением  осуществляет  уполномоченный банк (филиал уполномоченного
банка),  в котором по контракту резидентом оформлен  или  переоформлен
паспорт  сделки  в  соответствии  с  нормативным  актом  Банка России,
регулирующим порядок учета валютных операций  и  оформления  паспортов
сделок (далее - банк ПС).
     1.4. Резидент осуществляет валютные операции по контракту  только
через  свои  банковские  счета,  открытые  в  банке  ПС (далее - счета
резидента).
     Резидент осуществляет валютные операции по контракту через счета,
открытые в  банке-нерезиденте  в  случаях,  предусмотренных  частью  2
статьи  19  Федерального  закона  "О валютном регулировании и валютном
контроле",  и  в  порядке,  установленном  валютным  законодательством
Российской Федерации или актами органов валютного регулирования,  либо
в иных случаях - на основании выданных разрешений Банка России.
     1.5. В случае если резидент осуществляет все валютные операции по
контракту через счета,  открытые в банке-нерезиденте, функции банка ПС
исполняет    по    месту    государственной    регистрации   резидента
территориальное  учреждение  Банка  России,   в   котором   резидентом
оформляется паспорт сделки.
     1.6. В случаях, установленных частями 1 - 5 статьи 7 Федерального
закона "О валютном регулировании и валютном контроле", резидент вносит
сумму резервирования со своих банковских счетов  в  валюте  Российской
Федерации,  открытых в банке ПС, за исключением случаев, установленных
пунктом 1.5 настоящего Положения.