Фрагмент документа "О ПОРЯДКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ РЕЗИДЕНТАМИ И НЕРЕЗИДЕНТАМИ УПОЛНОМОЧЕННЫМ БАНКАМ ДОКУМЕНТОВ И ИНФОРМАЦИИ ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ, ПОРЯДКЕ УЧЕТА УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ И ОФОРМЛЕНИЯ ПАСПОРТОВ СДЕЛОК".
Глава 2. Особенности представления резидентом
документов и информации, связанных с осуществлением
валютных операций между резидентами и нерезидентами
при предоставлении и получении кредитов и займов и
учета уполномоченными банками указанных операций
2.1. Действие настоящей главы распространяется на валютные
операции, заключающиеся в осуществлении расчетов и переводов при
предоставлении резидентами займов в иностранной валюте и в валюте
Российской Федерации нерезидентам, а также при получении резидентами
кредитов и займов в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации
от нерезидентов по кредитным договорам и договорам займа, заключенным
между резидентом и нерезидентом (далее - кредитный договор).
2.2. Действие настоящей главы не распространяется на валютные
операции, указанные в пункте 2.1 настоящей Инструкции, осуществляемые:
между нерезидентом и кредитной организацией - резидентом;
между нерезидентом и резидентом - в случае если общая сумма
кредитного договора не превышает в эквиваленте 5 тыс. долларов США по
курсу иностранных валют к рублю, установленному Банком России на дату
заключения кредитного договора с учетом внесенных изменений и
дополнений.
2.3. В целях учета валютных операций, указанных в пункте 2.1
настоящей Инструкции, резидент представляет в уполномоченный банк, в
котором резидентом оформлен или переоформлен паспорт сделки (далее -
банк ПС) в порядке, установленном настоящей Инструкцией, наряду с
документами, представляемыми резидентом в соответствии с требованиями,
установленными главой 1 настоящей Инструкции, следующие документы и
информацию:
2.3.1. Справку о расчетах через счета за рубежом по кредитным
договорам - при осуществлении валютных операций по кредитному договору
через счета, открытые в банке, расположенном на территории
иностранного государства (далее - банк-нерезидент), в случаях,
предусмотренных актами валютного законодательства Российской Федерации
или актами органов валютного регулирования, либо в иных случаях - на
основании разрешений, выданных Банком России.
Форма справки о расчетах через счета за рубежом по кредитному
договору устанавливается банком ПС и должна предусматривать наличие в
ней информации, необходимой для заполнения раздела II Ведомости
банковского контроля, которая формируется в соответствии с приложением
3 к настоящей Инструкции (далее - ведомость).
2.3.2. Справку, содержащую информацию об идентификации по
паспортам сделок поступивших за отчетный месяц денежных средств (далее
- справка о поступлении валюты Российской Федерации) - в случае
проведения валютных операций по кредитному договору, связанных с
зачислением валюты Российской Федерации, поступившей от нерезидента на
счет резидента в банке ПС.
Справка о поступлении валюты Российской Федерации заполняется и
оформляется резидентом в соответствии с требованиями, установленными
нормативным актом Банка России, регулирующим порядок представления
резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и
информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами
по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками
контроля за проведением валютных операций.
2.4. Справка о расчетах через счета за рубежом по кредитным
договорам представляется резидентом в банк ПС в срок, не превышающий
45 календарных дней, следующих за месяцем, в течение которого были
осуществлены валютные операции по кредитному договору, указанные в
подпункте 2.3.1 пункта 2.3 настоящей Инструкции.
Справка о поступлении валюты Российской Федерации представляется
резидентом в банк ПС в срок, не превышающий 15 календарных дней,
следующих за месяцем, в течение которого были осуществлены валютные
операции по кредитному договору, указанные в подпункте 2.3.2 пункта
2.3 настоящей Инструкции.
2.5. В случае если по основаниям, предусмотренным
законодательством Российской Федерации, обязательства между резидентом
и нерезидентом по кредитному договору были исполнены способом,
отличным от способа исполнения обязательств в виде расчетов и
переводов в иностранной валюте или в валюте Российской Федерации,
резидент представляет в банк ПС документы, подтверждающие исполнение
обязательств иным способом (далее - документы, подтверждающие
исполнение обязательств иным способом), в срок, не превышающий 15
календарных дней после окончания месяца, в течение которого
обязательства между нерезидентом и резидентом по кредитному договору
были исполнены иным способом.
2.6. Учет валютных операций, указанных в пункте 2.1 настоящей
Инструкции (далее - валютные операции по кредитному договору), и
контроль за их проведением осуществляет банк ПС.
2.7. В случае если резидент осуществляет все валютные операции по
кредитному договору через счета, открытые в банке-нерезиденте, функции
банка ПС исполняет по месту государственной регистрации резидента (по
месту регистрации - для физического лица) территориальное учреждение
Банка России, в котором резидентом оформляется паспорт сделки.
В иных случаях валютные операции по кредитному договору
осуществляются через счета, открытые в уполномоченном банке,
оформившем ПС по кредитному договору.
2.8. Резидент осуществляет валютные операции по кредитному
договору только через свои счета, открытые в банке ПС, за исключением
валютных операций по кредитному договору, проводимых через счета,
открытые в банке-нерезиденте в случаях, предусмотренных актами
валютного законодательства Российской Федерации или актами органов
валютного регулирования, либо в иных случаях - на основании
разрешений, выданных Банком России.
2.9. Банк ПС в день оформления или переоформления им паспорта
сделки по кредитному договору в порядке, установленном настоящей
Инструкцией, формирует и ведет в электронном виде ведомость на
основании информации, содержащейся:
в паспорте сделки, порядок оформления которого установлен
настоящей Инструкцией;
в справках о валютных операциях, представляемых резидентом в банк
ПС в порядке, установленном настоящей Инструкцией;
в расчетных документах, оформляемых и представляемых резидентом в
банк ПС при осуществлении расчетов с нерезидентами в валюте Российской
Федерации по кредитному договору в порядке, установленном настоящей
Инструкцией;
в справке о расчетах через счета за рубежом по кредитному
договору, справке о поступлении валюты Российской Федерации,
представляемых резидентом в порядке, установленном настоящей
Инструкцией;
в документах, подтверждающих исполнение обязательств иным
способом.
2.10. Информация, содержащаяся в документах, представляемых
резидентом в банк ПС в соответствии с настоящей Инструкцией либо иными
нормативными актами Банка России, вносится банком ПС в ведомость в
срок, не превышающий 5 рабочих дней с даты представления указанных
документов.
2.11. В целях представления резидентом ведомости органам
валютного контроля на основании письменного заявления резидента,
составленного в произвольной форме, банк ПС передает резиденту
ведомость на бумажном носителе в срок не позднее рабочего дня,
следующего за датой получения заявления резидента, указанного в
настоящем пункте.
После передачи резиденту ведомости на бумажном носителе
ответственным лицом банка ПС, уполномоченным осуществлять от имени
банка ПС предусмотренные настоящей Инструкцией действия по валютному
контролю (далее - ответственное лицо банка ПС), на указанном заявлении
резидента проставляется отметка о получении резидентом ведомости, и
заявление резидента помещается в досье по паспорту сделки, порядок
ведения которого установлен настоящей Инструкцией.
Передаваемая резиденту ведомость должна быть подписана
ответственным лицом банка ПС и заверена печатью банка ПС, используемой
для целей валютного контроля, зарегистрированной в Банке России в
порядке, установленном настоящей Инструкцией (далее - печать банка
ПС).
2.12. Обмен документами, указанными в настоящем разделе, между
банком ПС и резидентом может быть осуществлен посредством почтовой,
телеграфной, телетайпной или иной связи в порядке, согласованном между
банком ПС и резидентом.
В случае использования факсимильного воспроизведения подписи с
помощью средств механического или иного копирования,
электронно-цифровой подписи либо иного аналога собственноручной
подписи между банком ПС, с одной стороны, и резидентом, с другой
стороны, устанавливается процедура признания аналога собственноручной
подписи, а также определяются порядок и условия его использования.
|
Фрагмент документа "О ПОРЯДКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ РЕЗИДЕНТАМИ И НЕРЕЗИДЕНТАМИ УПОЛНОМОЧЕННЫМ БАНКАМ ДОКУМЕНТОВ И ИНФОРМАЦИИ ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ, ПОРЯДКЕ УЧЕТА УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ И ОФОРМЛЕНИЯ ПАСПОРТОВ СДЕЛОК".