Фрагмент документа "О ПОРЯДКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ РЕЗИДЕНТАМИ И НЕРЕЗИДЕНТАМИ УПОЛНОМОЧЕННЫМ БАНКАМ ДОКУМЕНТОВ И ИНФОРМАЦИИ ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ, ПОРЯДКЕ УЧЕТА УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ И ОФОРМЛЕНИЯ ПАСПОРТОВ СДЕЛОК".
Глава 3. Порядок оформления, переоформления и закрытия
паспорта сделок
3.1. Действие установленного настоящим разделом порядка
оформления паспорта сделки (далее - ПС) распространяется на валютные
операции между резидентом и нерезидентом, заключающиеся в
осуществлении расчетов и переводов через счета резидента, открытые в
уполномоченных банках, а также через счета в банке-нерезиденте в
случаях, установленных актами валютного законодательства Российской
Федерации или актами органов валютного регулирования, либо в иных
случаях - на основании разрешений, выданных Банком России:
3.1.1. За вывозимые с таможенной территории Российской Федерации
или ввозимые на таможенную территорию Российской Федерации товары, а
также выполняемые работы, оказываемые услуги, передаваемую информацию
и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные
права на них, по внешнеторговому договору (контракту) (далее -
контракт), заключенному между резидентом (юридическим лицом и
физическим лицом - индивидуальным предпринимателем) и нерезидентом;
3.1.2. При предоставлении резидентами займов в иностранной валюте
и в валюте Российской Федерации нерезидентам, а также при получении
резидентами кредитов и займов в иностранной валюте и в валюте
Российской Федерации от нерезидентов по кредитному договору.
3.2. Действие настоящего раздела не распространяется на валютные
операции, указанные в пункте 3.1 настоящего раздела, осуществляемые по
контракту или кредитному договору, заключенному:
между нерезидентами и физическими лицами - резидентами, не
являющимися индивидуальными предпринимателями, при осуществлении
указанными резидентами валютных операций по контракту;
между нерезидентом и кредитной организацией - резидентом;
между нерезидентом и федеральным органом исполнительной власти,
специально уполномоченным Правительством Российской Федерации на
осуществление валютных операций в соответствии с частью 5 статьи 5
Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле";
между нерезидентом и резидентом в случае, если общая сумма
контракта (кредитного договора) не превышает в эквиваленте 5 тыс.
долларов США по курсу иностранных валют к рублю, установленному Банком
России на дату заключения контракта (кредитного договора) с учетом
внесенных изменений и дополнений.
3.3. В целях обеспечения учета и отчетности по валютным
операциям, указанным в пункте 3.1 настоящего раздела (далее - валютные
операции по контракту (кредитному договору)) резидент по каждому
контракту (кредитному договору) оформляет один ПС в одном банке ПС в
порядке, указанном в приложении 4 к настоящей Инструкции, и в
соответствии с требованиями настоящего раздела.
3.4. В случае если резидент осуществляет все валютные операции по
контракту (кредитному договору) через счета, открытые в
банке-нерезиденте, ПС оформляется в территориальном учреждении Банка
России по месту государственной регистрации резидента (по месту
регистрации - для физического лица).
В этом случае территориальное учреждение Банка России, в котором
резидентом оформляется ПС, исполняет функции банка ПС.
В иных случаях ПС оформляется в уполномоченном банке, в котором
через счета, открытые резидентом, осуществляются валютные операции по
контракту (кредитному договору).
3.5. Для оформления ПС резидент представляет в банк ПС следующие
документы:
3.5.1. Два экземпляра ПС, заполненного в соответствии с
приложением 4 к настоящей Инструкции;
3.5.2. Контракт (договор), являющийся основанием для проведения
валютных операций по контракту (кредитному договору);
3.5.3. Разрешение органа валютного контроля на осуществление
валютных операций по контракту (кредитному договору), а также на
открытие резидентом счета в банке-нерезиденте, в случаях,
предусмотренных актами валютного законодательства Российской
Федерации;
3.5.4. Иные документы, указанные в части 4 статьи 23 Федерального
закона "О валютном регулировании и валютном контроле", необходимые для
оформления ПС в порядке, установленном настоящей Инструкцией.
3.6. Указанные в подпунктах 3.5.2 - 3.5.4 пункта 3.5 настоящей
Инструкции документы (далее - обосновывающие документы) представляются
резидентом в банк ПС в соответствии с требованиями, установленными
частью 5 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и
валютном контроле".
3.7. ПС, представляемый в банк ПС резидентом (физическим лицом,
не являющимся индивидуальным предпринимателем, либо физическим лицом -
индивидуальным предпринимателем), подписывается этим резидентом либо
лицом, уполномоченным им на основании доверенности, и заверяется его
печатью (при ее наличии).
3.8. ПС, представляемый в банк ПС резидентом - юридическим лицом,
подписывается двумя лицами, наделенными правом первой и второй
подписи, или одним лицом, наделенным правом первой подписи (в случае
отсутствия в штате юридического лица - резидента лиц, в обязанности
которых входит ведение бухгалтерского учета), заявленными в карточке с
образцами подписей и оттиска печати, с приложением оттиска печати
юридического лица - резидента.
3.9. Банк ПС проверяет соответствие информации, указанной
резидентом в ПС, сведениям, содержащимся в обосновывающих документах,
представленных резидентом в банк ПС в соответствии с подпунктами 3.5.2
- 3.5.4 пункта 3.5 настоящей Инструкции, а также соблюдение резидентом
порядка оформления ПС, установленного пунктами 3.7 и 3.8 настоящей
Инструкции.
3.10. Представленный резидентом ПС проверяется ответственным
лицом банка ПС в срок, не превышающий 3 рабочих дней с даты его
представления резидентом в банк ПС.
В случае надлежащего заполнения и оформления резидентом ПС оба
экземпляра ПС подписываются ответственным лицом банка ПС, заверяются
печатью банка ПС.
3.11. Один экземпляр ПС, подписанный ответственным лицом банка ПС
и заверенный печатью банка ПС, а также копии представленных резидентом
обосновывающих документов помещаются банком ПС в досье по паспорту
сделки.
Другой экземпляр ПС, подписанный ответственным лицом банка ПС и
заверенный печатью банка ПС, в срок, не превышающий 3 рабочих дней с
даты его представления в банк ПС, возвращается резиденту в порядке,
установленном банком ПС.
По усмотрению банка ПС копии обосновывающих документов могут не
помещаться в досье по паспорту сделки. В этом случае они возвращаются
резиденту в порядке, установленном настоящим пунктом.
3.12. Банк ПС отказывает в подписании ПС по следующим основаниям:
3.12.1. Несоответствие данных, содержащихся в контракте
(кредитном договоре), данным, указанным в ПС;
3.12.2. Оформление ПС с нарушениями требований, установленных
настоящей Инструкцией;
3.12.3. Непредставление резидентом в банк ПС обосновывающих
документов, указанных в пункте 3.5 настоящей Инструкции.
3.13. В случае отказа в подписании ПС банк ПС возвращает
резиденту представленные им экземпляры ПС и обосновывающие документы в
порядке, установленном банком ПС, в срок, не превышающий 3 рабочих
дней, следующих за датой их представления в банк ПС.
3.14. Для оформления ПС резидент представляет в банк ПС
документы, указанные в пункте 3.5 настоящей Инструкции, в
установленном банком ПС порядке и в согласованный с банком ПС срок, не
позднее осуществления первой валютной операции по контракту
(кредитному договору) либо иного исполнения обязательств по контракту
(кредитному договору).
3.15. В случае внесения в контракт (кредитный договор) изменений
или дополнений, затрагивающих сведения, указанные в оформленном
резидентом ПС, либо изменения иной информации, указанной в оформленном
ПС, резидент представляет в банк ПС следующие документы:
3.15.1. Два экземпляра ПС, переоформленного с учетом изменений,
внесенных в контракт (кредитный договор), либо изменений иной
информации, указанной в оформленном ПС;
3.15.2. Документы, подтверждающие вносимые изменения и дополнения
в контракт (кредитный договор);
3.15.3. Иные документы, указанные в части 4 статьи 23
Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле",
необходимые для переоформления ПС по контракту (кредитному договору) в
порядке, установленном настоящей Инструкцией;
3.15.4. Разрешение органов валютного контроля на осуществление
валютных операций по контракту (кредитному договору) через счета,
открытые в банке-нерезиденте, в случаях, если в соответствии с актами
валютного законодательства Российской Федерации, а также с изменениями
и дополнениями к контракту (кредитному договору) требуется получение
указанного разрешения.
3.16. Переоформление ПС производится с учетом особенностей
заполнения отдельных граф в соответствии с приложением 4 к настоящей
Инструкции.
Банк ПС подписывает переоформленный ПС в порядке, установленном
пунктом 3.10 настоящей Инструкции.
3.17. Номер ПС, присвоенный при оформлении ПС банком ПС,
переносится в переоформленный ПС и сохраняется в неизменном виде до
закрытия ПС и досье по паспорту сделки в банке ПС.
3.18. Банк ПС закрывает ПС, оформленный по контракту (кредитному
договору), в следующих случаях:
3.18.1. При представлении резидентом в банк ПС письменного
заявления, составленного в соответствии с требованиями, установленными
пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции, о закрытии ПС в связи с
переводом контракта (кредитного договора) из банка ПС на расчетное
обслуживание в другой уполномоченный банк;
3.18.2. При представлении резидентом в банк ПС письменного
заявления о закрытии ПС, составленного в соответствии с требованиями,
установленными пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции, в связи с
исполнением сторонами всех обязательств по контракту (кредитному
договору) или их прекращением по основаниям, предусмотренным
законодательством Российской Федерации.
В случае закрытия ПС в связи с прекращением обязательств по
контракту (кредитному договору) по иным основаниям, предусмотренным
законодательством Российской Федерации, резидент вместе с заявлением о
закрытии ПС представляет в банк ПС документы, подтверждающие
прекращение обязательств по контракту (кредитному договору) по иным
основаниям;
3.18.3. По истечении 180 календарных дней, следующих за указанной
в ПС датой завершения исполнения обязательств по контракту (кредитному
договору), - в иных случаях.
3.19. В случае, указанном в подпункте 3.18.1 пункта 3.18
настоящей Инструкции, банк ПС закрывает ПС, оформленный по контракту
(кредитному договору) в порядке, установленном главой 4 настоящей
Инструкции.
3.20. В случае, указанном в подпункте 3.18.2 пункта 3.18
настоящей Инструкции, банк ПС закрывает ПС, оформленный по контракту
(кредитному договору) в срок, не превышающий 7 рабочих дней с даты
представления резидентом в банк ПС заявления о закрытии ПС в связи с
исполнением сторонами всех обязательств по контракту (кредитному
договору) или их прекращением по иным основаниям, предусмотренным
законодательством Российской Федерации.
3.21. В случае представления резидентом в банк ПС заявления в
электронном виде ответственное лицо банка ПС, которое приняло
указанное заявление, воспроизводит (распечатывает) его на бумажном
носителе, заверяет его своей подписью с указанием даты воспроизведения
(распечатки).
3.22. При закрытии ПС банк ПС проставляет в соответствующем поле
ПС, находящегося в досье по паспорту сделки, дату закрытия ПС с
указанием номера подпункта пункта 3.18 настоящей Инструкции, на
основании которого закрывается ПС, в порядке, изложенном в приложении
4 к настоящей Инструкции.
3.23. Обмен документами, указанными в настоящем разделе, между
банком ПС и резидентом может быть осуществлен посредством почтовой,
телеграфной, телетайпной или иной связи в порядке, согласованном между
банком ПС и резидентом.
В случае использования факсимильного воспроизведения подписи с
помощью средств механического или иного копирования,
электронно-цифровой подписи либо иного аналога собственноручной
подписи между банком ПС, с одной стороны, и резидентом, с другой
стороны, устанавливается процедура признания аналога собственноручной
подписи, а также определяются порядок и условия его использования.
Документы, представленные резидентом в банк ПС в электронном
виде, распечатываются банком ПС на бумажном носителе, заверяются
подписью ответственного лица банка ПС и печатью банка ПС.
Один экземпляр подписанного ответственным лицом банка ПС и
заверенного печатью банка ПС переоформленного ПС передается банком ПС
резиденту в порядке, установленном пунктом 3.11 настоящей Инструкции.
Другой экземпляр подписанного ответственным лицом банка ПС и
заверенного печатью банка ПС переоформленного ПС помещается в досье по
паспорту сделки.
|
Фрагмент документа "О ПОРЯДКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ РЕЗИДЕНТАМИ И НЕРЕЗИДЕНТАМИ УПОЛНОМОЧЕННЫМ БАНКАМ ДОКУМЕНТОВ И ИНФОРМАЦИИ ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ, ПОРЯДКЕ УЧЕТА УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ И ОФОРМЛЕНИЯ ПАСПОРТОВ СДЕЛОК".