Фрагмент документа "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 16 ЯНВАРЯ 2004 ГОДА N 1376-У "О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ".
3. Порядок заполнения раздела 1 "Операции
уполномоченного банка (его филиала) с наличной
иностранной валютой и чеками в иностранной валюте"
3.1. Показатели отражаются в разрезе тех видов иностранных валют,
в которых в отчетном периоде совершались операции или имеются остатки
наличной иностранной валюты и чеков в иностранной валюте на начало или
конец отчетного периода.
3.2. Данные указываются в тысячах единиц иностранной валюты с
точностью до трех знаков после запятой.
3.3. В строке "Код валюты" по графам указываются цифровые коды
валют в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ).
3.4. В строке 1 указывается величина остатка наличной иностранной
валюты и чеков в иностранной валюте на начало отчетного месяца
(входящие остатки на начало отчетного месяца по балансовым счетам NN
20202, 20203, 20206 - 20210).
3.4.1. В строке 1.1 указывается величина остатка наличной
иностранной валюты на начало отчетного месяца.
3.5. В строке 2 указывается общая сумма поступившей наличной
иностранной валюты за отчетный период. В строках 2.1 - 2.10 дается
расшифровка этих поступлений. Сумма показателей строк 2.1 - 2.10
должна быть равна значению показателя строки 2.
3.5.1. В строке 2.1 указывается сумма наличной иностранной
валюты, ввезенной в Российскую Федерацию уполномоченными банками и
зачисленной на балансовый счет N 20202 "Касса кредитных организаций".
3.5.2. В строке 2.2 указывается сумма наличной иностранной
валюты, поступившей в кассу уполномоченного банка (его филиала),
представляющего Отчет, в результате совершения операций с другими
банками-резидентами.
3.5.3. В строке 2.3 указывается сумма наличной иностранной
валюты, поступившей по межфилиальному обороту (подкрепление головным
офисом и филиалами уполномоченного банка касс друг друга).
3.5.4. В строках 2.4 и 2.5 указываются суммы наличной иностранной
валюты, купленной у физических лиц - нерезидентов и резидентов за
наличную валюту Российской Федерации или полученной для обмена
(конверсии).
3.5.5. В строках 2.6 и 2.7 указываются суммы наличной иностранной
валюты, принятой от физических лиц - нерезидентов и резидентов:
для зачисления на счета в иностранной валюте или валюте
Российской Федерации без использования платежных (банковских) карт,
в пунктах выдачи наличных для зачисления на счета в иностранной
валюте или валюте Российской Федерации с использованием платежных
(банковских) карт, эмитированных как уполномоченным банком, так и
другими эмитентами.
3.5.6. В строках 2.8 и 2.9 указываются суммы наличной иностранной
валюты, внесенной физическими лицами - нерезидентами и резидентами для
осуществления переводов из Российской Федерации без открытия
банковского счета.
3.5.7. В строке 2.10 указываются суммы прочих поступлений
наличной иностранной валюты от физических лиц, индивидуальных
предпринимателей и юридических лиц, за исключением сумм, подлежащих
отражению по строкам 2.1 - 2.9.
3.6. В строке 3 указывается сумма приобретенных (оплаченных)
чеков в иностранной валюте у физических лиц, индивидуальных
предпринимателей и юридических лиц.
3.6.1. В строках 3.1 и 3.2 указываются суммы купленных
(оплаченных) чеков в иностранной валюте у физических лиц -
нерезидентов и резидентов.
3.6.2. В строке 3.3 указываются прочие покупки (оплата) и
поступления чеков в иностранной валюте в кассу уполномоченного банка
(его филиала).
Сумма показателей строк 3.1 - 3.3 должна быть равна значению
показателя строки
3.3.7. В строке 4 указывается общая сумма израсходованной
наличной иностранной валюты за отчетный период. В строках 4.1 - 4.10
указывается сумма израсходованной наличной иностранной валюты по
отдельным направлениям. Сумма показателей строк 4.1 - 4.10 должна быть
равна значению показателя строки 4.
3.7.1. В строке 4.1 указывается сумма наличной иностранной
валюты, вывезенной уполномоченными банками из Российской Федерации.
3.7.2. В строке 4.2 указывается сумма наличной иностранной
валюты, выданной (израсходованной) из кассы уполномоченного банка (его
филиала), представляющего Отчет, в результате совершения операций с
другими банками-резидентами.
3.7.3. В строке 4.3 указывается сумма наличной иностранной
валюты, переданной по межфилиальному обороту для подкрепления головным
офисом и филиалами уполномоченного банка касс друг друга.
3.7.4. В строках 4.4 и 4.5 указываются суммы наличной иностранной
валюты, проданной физическим лицам - нерезидентам и резидентам за
наличную валюту Российской Федерации или выданной по обмену
(конверсии).
3.7.5. В строках 4.6 и 4.7 указываются суммы наличной иностранной
валюты, выданной физическим лицам - нерезидентам и резидентам:
со счетов в иностранной валюте,
в результате конверсии средств со счетов в валюте Российской
Федерации,
со счетов в иностранной валюте или в валюте Российской Федерации
в пунктах выдачи наличных с использованием платежных (банковских)
карт, эмитированных как уполномоченным банком, так и другими
эмитентами.
3.7.6. В строках 4.8 и 4.9 указываются суммы наличной иностранной
валюты, выданной физическим лицам - нерезидентам и резидентам по
переводам в Российскую Федерацию без открытия банковского счета.
3.7.7. В строке 4.10 указывается сумма прочих направлений
использования наличной иностранной валюты физическими лицами,
индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами, за
исключением сумм, подлежащих отражению по строкам 4.1 - 4.9.
3.8. В строке 5 указывается сумма проданных чеков в иностранной
валюте физическим лицам, индивидуальным предпринимателям и юридическим
лицам.
3.8.1. В строках 5.1 и 5.2 указываются суммы проданных чеков в
иностранной валюте физическим лицам - нерезидентам и резидентам.
3.8.2. В строке 5.3 указывается сумма проданных чеков в
иностранной валюте юридическим лицам - клиентам банка, сумма
направленных на инкассо чеков в иностранной валюте, оплаченных
уполномоченным банком, представляющим Отчет, а также прочие
направления расходования чеков в иностранной валюте. Сумма показателей
строк 5.1 - 5.3 должна быть равна значению показателя строки 5.
3.9. В строке 6 указывается величина остатка наличной иностранной
валюты и чеков в иностранной валюте по состоянию на конец отчетного
месяца (исходящие остатки на конец отчетного месяца по балансовым
счетам NN 20202, 20203, 20206 - 20210).
3.9.1. В строке 6.1 указывается величина остатка наличной
иностранной валюты на конец отчетного месяца.
3.10. В случае если даты совершения операций по подкреплению
головным офисом уполномоченного банка своих филиалов наличной
иностранной валютой приходятся на разные отчетные периоды, следует
руководствоваться следующим правилом:
суммы, отраженные головным офисом уполномоченного банка на
балансовом счете N 20209 "Денежные средства в пути" включаются в
данные отчета головного офиса уполномоченного банка текущим месяцем по
строке 6 раздела 1 Отчета;
суммы по межфилиальным оборотам отражаются в отчете головного
офиса (филиала) уполномоченного банка следующего отчетного периода по
строке 4.3 (2.3) раздела 1 Отчета.
|
Фрагмент документа "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 16 ЯНВАРЯ 2004 ГОДА N 1376-У "О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ".