|------|---------------------------------------------------------|
| 88 |Эвенкийский автономный округ |
|------|---------------------------------------------------------|
| 89 |Ямало-Ненецкий автономный округ |
|------|---------------------------------------------------------|
| | |
------------------------------------------------------------------
УТВЕРЖДЕН
Приказом ФНС России
от 29 апреля 2005 года
N ШС-3-13/185
ФОРМАТ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ,
БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ,
СЛУЖАЩИХ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ,
В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ
(ВЕРСИЯ 3.00)
ЧАСТЬ V-II.
СОСТАВ И СТРУКТУРА ПОКАЗАТЕЛЕЙ НАЛОГОВОЙ
ДЕКЛАРАЦИИ ПО АКЦИЗАМ НА АЛКОГОЛЬНУЮ ПРОДУКЦИЮ,
РЕАЛИЗУЕМУЮ С АКЦИЗНЫХ СКЛАДОВ ОПТОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
(ВЕРСИЯ 3.00005)
1. Общие требования
Формат передачи данных налоговой декларации по акцизам на
алкогольную продукцию, реализуемую с акцизных складов оптовых
организаций, предназначен для обмена данными между налогоплательщиками
и налоговыми органами ФНС России. Кроме того, формат может
использоваться для обмена данными между налоговыми органами о
налогоплательщиках и их отчетности.
Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы
налоговой декларации по акцизам на алкогольную продукцию, реализуемую
с акцизных складов оптовых организаций. По мере необходимости, в
случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными
нормативными актами, состав показателей соответствующей формы
пересматривается, и изменения вносятся в соответствующее описание
формата налоговой отчетности. Это должно отражаться в реквизите,
описывающем версию формата.
Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями
следующих документов:
Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской
отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты
налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу
и структуре показателей (версия 3.00) (Приказ МНС России от 22.12.2003
N БГ-3-13/705@).
Форма налоговой декларации по акцизам на алкогольную продукцию,
реализуемую с акцизных складов оптовых организаций, утверждена
Приказом Минфина России от 03.03.2005 N 32н (зарегистрирован в Минюсте
России 30.03.2005 N 6454).
Порядок заполнения налоговой декларации по акцизам на алкогольную
продукцию, реализуемую с акцизных складов оптовых организаций,
утвержден Приказом Минфина России от 03.03.2005 N 32н (зарегистрирован
в Минюсте России 30.03.2005 N 6454).
После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой
частью документа "Формат представления данных налоговых деклараций,
бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и
уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)".
2. Структура представления налоговой
декларации по акцизам на алкогольную продукцию,
реализуемую с акцизных складов оптовых
организаций, в электронном виде
Структура формата состоит из следующих блоков, объединяющих
показатели налоговой декларации по акцизам на алкогольную продукцию,
реализуемую с акцизных складов оптовых организаций, по смысловому
содержанию.
<файл отчетности>::=<служебная часть><конец фрагмента>
<информационная часть><конец фрагмента>
<конец файла>
<служебная часть>::=<общие сведения служебной части>
<сведения об отправителе>
<информационная часть>::=<общие сведения информационной части>
<конец блока>
<сведения о налогоплательщике>
<описание формы отчетности><конец блока>
<содержание формы>
<конец блока>::= ###EOL
<конец фрагмента>::= @@@EOL
<конец файла>::= ===EOL
<сведения о налогоплательщике>::=
<сведения об организации>
<сведения о руководстве организации><конец блока>
Состав показателей блоков <общие сведения служебной части>,
<сведения об отправителе> представлены в таблицах 1 - 3, <общие
сведения информационной части>, <сведения о налогоплательщике>
представлен в таблицах 4 - 6, <описание формы отчетности> - в таблице
7.
<содержание формы>::=<Раздел 00001>
<Раздел 00002><конец блока>
{<Раздел 00021>}
[{<Раздел 00022>}]
<Раздел 00001>::={<сведения по строкам 010 - 050> <конец блока>}
Состав показателей блока <Раздел 00001> представлен в Таблице 8.
Состав показателей блока <Раздел 00002> представлен в Таблице 9.
---------------------------------------------------------------------
| Структура блока <Раздел 00021> | N N таблиц |
| | с показателями |
|------------------------------------------------|------------------|
|<Раздел 00021>::= | |
|------------------------------------------------|------------------|
| <сведения по строкам 010 - 040><конец блока> | Таблица 10 |
|------------------------------------------------|------------------|
| {<сведения по строке 050><конец блока>} | Таблица 10.1 |
|------------------------------------------------|------------------|
| <сведения по строке 060><конец блока> | Таблица 10.2 |
---------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------
| Структура блока <Раздел 00022> | N N таблиц |
| | с показателями |
|------------------------------------------------|------------------|
|<Раздел 00022>::= | |
|------------------------------------------------|------------------|
| <сведения по строкам 010 - 050><конец блока> | Таблица 11 |
|------------------------------------------------|------------------|
| {<сведения по строке 060><конец блока>} | Таблица 11.1 |
|------------------------------------------------|------------------|
| <сведения по строке 070><конец блока> | Таблица 11.2 |
|------------------------------------------------|------------------|
| {<сведения по строке 080><конец блока>} | Таблица 11.3 |
|------------------------------------------------|------------------|
| <сведения по строке 090><конец блока> | Таблица 11.4 |
|------------------------------------------------|------------------|
| {<сведения по строке 100><конец блока>} | Таблица 11.5 |
---------------------------------------------------------------------
3. Формат представления налоговой декларации
по акцизам на алкогольную продукцию, реализуемую
с акцизных складов оптовых организаций,
в электронном виде
Структура представления информации в электронном виде приведена в
таблицах 1 - 11.5.
В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются,
соответственно, наименование и код реквизита.
В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы
имеют следующий смысл:
О - обязательный реквизит;
Н - необязательный реквизит;
У - условно-обязательный реквизит;
П - предписанный реквизит.
Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно
присутствовать в файле отчетности.
Необязательный реквизит - это реквизит, который может как
присутствовать, так и отсутствовать в файле.
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие
которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или
отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения
условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим
свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к
необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов
указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен
обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения
может и не быть.
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого
является слово, указывается - при помощи выражений Т, T1, Т2, N, D, К,
I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в
круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в
слове).
<формат слова>::=<синтаксис>(<число>)
Символы Т, Т1, Т2, N, D, К, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е
соответствуют вышеописанным обозначениям:
Т - <текст>;
Т1 - <текст1>;
Т2 - <текст2>;
N - <число>;
D - <дата>;
К - <код>;
I1 - <идентификатор файла>;
I2 - <идентификатор документа>;
I3 - <ИННЮЛ>;
I4 - <КПП>;
I5 - <ИННФЛ>;
I6 - <ОГРН>;
Е - <пустое выражение>.
Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в
графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где
m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную
часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), a k - число знаков
дробной части числа.
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>,
<слово 2>, ..., <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат
представления и максимальная длина каждого из входящих в
словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции
перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>::=<формат слова 1>,<формат слова 2>,...,
<формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация"
приводятся следующие данные.
Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное
возможное значение, то указывается это значение.
Если значением реквизита является код, то приводится множество
значений этого кода в виде {<значение1>, ..., <значениеN>} или ссылка
на множество значений кода в виде <код...>.
Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то
описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках
используются обозначения типа <название>.
Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его
присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия...>.
Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не
отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении
которых файл отчетности считается некорректным), приводятся
дополнительные требования (ДТ).
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Таблица 1
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Идентификатор |О |I1(35) |ИдФайл |<идентификатор |
|файла | | | |отправителя><год><месяц> |
| | | | |<день><часы><минуты> |
| | | | |<секунды> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Тип информации |О |Т2(12) |ТипИнф |ОТЧЕТНОСТЬНП |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Версия формата |О |N(4.3) |ВерсФорм |3.00 |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Идентификатор |О |К(4) |ИдПол |<код НО> |
|получателя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Версия |Н |Т(40) |ВерсПрог |<версия программы> |
|передающей | | | | |
|программы | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Количество |О |N(6) |КолДок |<количество документов> |
|документов | | | |ДТ:/КолДок/ совпадает с |
| | | | |количеством |
| | | | |информационных частей |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения об отправителе - юридическом лице
Таблица 2
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Наименование | О | Т(1000) |НаимОтпрЮл |<название организации> |
|отправителя - | | | | |
|юридического | | | | |
|лица | | | | |
|(обособленного | | | | |
|подразделения) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Телефон | О | Т(20)|Е(0) |ТелОтпр |<номер телефона> |
|отправителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Е-mail | Н | Т(45) |EmailOтпр |<адрес электронной почты>|
|отправителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Должность | Н | Т(45) |ДолжнОтпр |<название должности> |
|отправителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, Имя, | Н | Т2(60), |ФИООтпр |<фамилия>,<имя>, |
|Отчество | | Т2(60), | |<отчество> |
|отправителя | | Т2(60) | | |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения об отправителе - физическом лице
Таблица 3
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, имя, | О | Т2(60), |ФИООтпрФЛ |<фамилия>,<имя>, |
|отчество | | Т2(60), | |<отчество> |
|отправителя - | | Т2(60) | | |
|физического | | | | |
|лица | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Телефон | О | Т(20)|Е(0) |ТелОтпр |<номер телефона> |
|отправителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Е-mail | Н | Т(45) |EmailОтпр |<адрес электронной почты>|
|отправителя | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Таблица 4
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Идентификатор | О |I2(33) |ИдДок |<идентификатор |
|документа | | | |<отправителя><год><номер |
| | | | |документа> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Дата | О |D(10) |ДатаДок |<дата документа> |
|формирования | | | | |
|документа | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения об организации
Таблица 5
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Полное | О |Т(1000) |НаимЮЛПол |<название организации> |
|наименование | | | | |
|организации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|ИНН организации | О |I3(10) |ИННЮЛ |<ИНН организации> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|КПП по месту | О |I4(9) |КППЮЛ |<КПП организации> |
|нахождения | | | | |
|организации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|КПП по месту | У |I4(9) |КППОП |<КПП обособленного |
|нахождения | | | |подразделения организации|
|обособленного | | | |(отделения иностранной |
|подразделения | | | |организации)> |
|организации | | | |УП:/ДокПредст/=`220`| |
|(отделения | | | |`331` |
|иностранной | | | | |
|организации) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Основной | О |I6(13) |ОГРН |<ОГРН организации> |
|государственный | | | | |
|регистрационный | | | | |
|номер (ОГРН) | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения о руководстве организации
Таблица 6
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, имя, | О |Т2(60)|E(0), |ФИОРук |<фамилия>,<имя>, |
|отчество | |Т2(60)|E(0), | |<отчество> |
|руководителя | |Т2(60)|E(0) | |ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|ИНН руководителя| О |I5(12)|E(0) |ИННРук |<ИНН руководителя> |
| | | | |ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Номер | У |Т(20)|Е(0) |ТелСлужРук |<номер телефона> |
|контактного | | | |УП:/ИННРук/=" |
|телефона | | | |ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|(служебный) | | | | |
|руководителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Номер | У |Т(20)|Е(0) |ТелДомРук |<номер телефона> |
|контактного | | | |УП:/ИННРук/=" |
|телефона | | | |ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|(домашний) | | | | |
|руководителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Данные | У |К(2), |УдЛичнРук |<код вида документа>, |
|удостоверения | |Т1(25) | |<серия и номер> |
|личности | | | |(код вида документа |
|руководителя | | | |выбирается из Приложения |
| | | | |2) |
| | | | |УП:/ИННРук/=" |
| | | | |ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Кем выдано | У |Т(1000) |ВыдУдЛичнРук |<наименование |
|удостоверение | | | |организации> |
|личности | | | |УП:/ИННРук/=" |
|руководителя | | | |ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Дата выдачи | У |D(10) |ДатаУдЛичнРук|<дата выдачи> |
|удостоверения | | | |УП:/ИННРук/=" |
|личности | | | |ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|руководителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Адрес места | У |K(3), N(6), |АдрМЖРукРФ |<код страны>,<индекс>, |
|жительства | |К(2), Т1(40),| |<код региона>,<район>, |
|руководителя в | |Т1(40), | |<город>,<населенный |
|Российской | |Т1(40), | |пункт>,<улица>,<дом>, |
|Федерации | |Т1(40), | |<корпус>,<квартира> |
| | |Т1(7), Т1(7),| |УП:/ИННРук/=" |
| | |Т1(7) | |ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Адрес места | У |Т(128) |АдрМЖРукРез |<адрес места жительства> |
|жительства | | | |УП:/ИННРук/=" |
|в стране, | | | |ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|резидентом | | | | |
|которой является| | | | |
|руководитель | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, имя, | О |Т2(60)|Е(0), |ФИОБух |<фамилия>,<имя>, |
|отчество | |Т2(60)|Е(0), | |<отчество> |
|главного | |Т2(60)|Е(0) | |ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
|бухгалтера | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|ИНН главного | О |I5(12)|Е(0) |ИННБух |<ИНН бухгалтера> |
|бухгалтера | | | |ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Номер | У |Т(20)|Е(0) |ТелСлужБух |<номер телефона> |
|контактного | | | |УП:/ИННБух/=" |
|телефона | | | |ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
|(служебный) | | | | |
|главного | | | | |
|бухгалтера | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Номер | У |Т(20)|Е(0) |ТелДомБух |<номер телефона> |
|контактного | | | |УП:/ИННБух/=" |
|телефона | | | |ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
|(домашний) | | | | |
|главного | | | | |
|бухгалтера | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Данные | У |К(2), |УдЛичнБух |<код вида документа>, |
|документа, | |Т1(25) | |<серия и номер> |
|удостоверяющего | | | |(код вида документа |
|личность | | | |выбирается из Приложения |
|главного | | | |2) |
|бухгалтера | | | |УП:/ИННБух/=" |
| | | | |ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Кем выдан | У |Т(1000) |ВыдУдЛичнБух |<наименование |
|документ, | | | |организации> |
|удостоверяющий | | | |УП:/ИННБух/=" |
|личность | | | |ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
|главного | | | | |
|бухгалтера | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Дата выдачи | У |D(10) |ДатаУдЛичнБух|<дата выдачи> |
|документа, | | | |УП:/ИННБух/=" |
|удостоверяющего | | | |ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
|личность | | | | |
|главного | | | | |
|бухгалтера | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Адрес места | У |K(3), N(6), |АдрМЖБухРФ |<код страны>,<индекс>, |
|жительства | |К(2), Т1(40),| |<код региона>,<район>, |
|главного | |Т1(40), | |<город>,<населенный |
|бухгалтера | |Т1(40), | |пункт>,<улица>,<дом>, |
|в Российской | |Т1(40), | |<корпус>,<квартира> |
|Федерации | |Т1(7), Т1(7),| |УП:/ИННБух/=" |
| | |Т1(7) | |ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Адрес места | У |Т(128) |АдрМЖБухРез |<адрес места жительства> |
|жительства | | | |УП:/ИННБух/=" |
|в стране, | | | |ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
|резидентом | | | | |
|которой является| | | | |
|главный | | | | |
|бухгалтер | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Описание формы отчетности
Таблица 7
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Признак | О |К(1) |ПризФОтч |Значение равно: |
|отчетности | | | |1 - налоговая отчетность |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код формы | О |К(7) |КНД |Значение равно: |
|отчетности по | | | |1151005 |
|классификатору | | | | |
|КНД | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Наименование | Н |Т(120) |НаимФОтч |Значение равно: |
|формы отчетности| | | |НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО |
| | | | |АКЦИЗАМ НА АЛКОГОЛЬНУЮ |
| | | | |ПРОДУКЦИЮ, РЕАЛИЗУЕМУЮ |
| | | | |С АКЦИЗНЫХ СКЛАДОВ |
| | | | |ОПТОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Версия формата | О |N(7.5) |ВерФОтч |Значение равно: |
|отчетности | | | |3.00005 |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Период действия | О |D(10), |ПериодВерОтч |<дата начала действия |
|версии формата | |D(10)|Е(0) | |версии>,<дата конца |
|отчетности | | | |действия версии> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Признак вида | О |К(1) |ПризВидДок |Значение равно: |
|документа | | | |1 - первичный| |
| | | | |3 - корректирующий |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Номер | У |К(1) |НомерКорр |<число> |
|корректировки | | | |УП:/ПризВидДок/=`3` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Признак | О |К(1) |ПризПериодОтч|Значение равно: |
|налогового | | | |1 - месяц |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Номер месяца | О |К(2) |НомерПериод- |<код> |
| | | |Отч |Принимает значение от 01 |
| | | | |до 12 |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Отчетный год | О |N(4) |ГодПериодОтч |<год> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Документ | О |К(3) |ДокПредст |<код> |
|представляется | | | |Принимает значения: |
| | | | |210 - по месту нахождения|
| | | | |российской организации| |
| | | | |220 - по месту нахождения|
| | | | |обособленного |
| | | | |подразделения |
| | | | |российской организации| |
| | | | |331 - по месту |
| | | | |осуществления |
| | | | |деятельности иностранной |
| | | | |организации через |
| | | | |отделение иностранной |
| | | | |организации |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Единица | О |К(3) |ОКЕИ |Принимает значение: |
|измерения по | | | |383 |
|классификатору | | | | |
|ОКЕИ | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Количество | О |N(10) |КолПокФОтч |<количество показателей> |
|показателей | | | | |
|в содержании | | | | |
|формы | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Содержание формы отчетности
Раздел 1. Сумма акциза на алкогольную продукцию,
реализуемую с акцизных складов оптовых организаций,
подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика
Таблица 8
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код бюджетной |П |К(20) |П000010001000|<код> |
|классификации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код по ОКАТО |П |К(11) |П000010002000|<код ОКАТО> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма акциза, |П |N(15) |П000010003000|<сумма> |
|подлежащая | | | | |
|уплате в бюджет | | | | |
|не позднее 25 | | | | |
|числа отчетного | | | | |
|месяца (руб.) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма акциза, |П |N(15) |П000010004000|<сумма> |
|подлежащая | | | | |
|уплате в бюджет | | | | |
|не позднее 15 | | | | |
|числа месяца, | | | | |
|следующего за | | | | |
|отчетным (руб.) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма акциза, |П |N(15) |П000010005000|<сумма> |
|начисленная к | | | | |
|уменьшению за | | | | |
|налоговый период| | | | |
|(руб.) | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Раздел 2. Расчет суммы акциза на алкогольную продукцию,
реализуемую с акцизных складов оптовых организаций
Таблица 9
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|--------------------------------------------------------------------------|
|Код вида подакцизных товаров (КВПТ) |
|--------------------------------------------------------------------------|
|- алкогольной |П |К(3) |П000020001003|<код> |
|продукции с | | | |Принимает значение 213 |
|объемной долей | | | | |
|этилового спирта| | | | |
|свыше 25% (за | | | | |
|исключением вин)| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|- алкогольной |П |К(3) |П000020001004|<код> |
|продукции с | | | |Принимает значение 223 |
|объемной долей | | | | |
|этилового спирта| | | | |
|свыше 9 и до 25%| | | | |
|включительно (за| | | | |
|исключением вин)| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|- вин (за |П |К(3) |П000020001005|<код> |
|исключением | | | |Принимает значение 243 |
|натуральных, в | | | | |
|том числе | | | | |
|шампанских, | | | | |
|игристых, | | | | |
|газированных, | | | | |
|шипучих) | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------|
|Реализация (передача) алкогольной продукции с 1-го по 15-е число |
|включительно отчетного месяца |
|--------------------------------------------------------------------------|
|- алкогольной |П |N(15.4) |П000020002003|<объем> |
|продукции с | | | | |
|объемной долей | | | | |
|этилового спирта| | | | |
|свыше 25% (за | | | | |
|исключением вин)| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|- алкогольной |П |N(15.4) |П000020002004|<объем> |
|продукции с | | | | |
|объемной долей | | | | |
|этилового спирта| | | | |
|свыше 9 и до 25%| | | | |
|включительно (за| | | | |
|исключением вин)| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|- вин (за |П |N(15.4) |П000020002005|<объем> |
|исключением | | | | |
|натуральных, в | | | | |
|том числе | | | | |
|шампанских, | | | | |
|игристых, | | | | |
|газированных, | | | | |
|шипучих) | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------|
|Реализация (передача) алкогольной продукции с 16-го по последнее число |
|отчетного месяца |
|--------------------------------------------------------------------------|
|- алкогольной |П |N(15.4) |П000020003003|<объем> |
|продукции с | | | | |
|объемной долей | | | | |
|этилового спирта| | | | |
|свыше 25% (за | | | | |
|исключением вин)| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|- алкогольной |П |N(15.4) |П000020003004|<объем> |
|продукции с | | | | |
|объемной долей | | | | |
|этилового спирта| | | | |
|свыше 9 и до 25%| | | | |
|включительно (за| | | | |
|исключением вин)| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|- вин (за |П |N(15.4) |П000020003005|<объем> |
|исключением | | | | |
|натуральных, в | | | | |
|том числе | | | | |
|шампанских, | | | | |
|игристых, | | | | |
|газированных, | | | | |
|шипучих) | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------|
|Налоговая база за отчетный месяц (стр. 020 + стр. 030) по |
|--------------------------------------------------------------------------|
|- алкогольной |П |N(15.4) |П000020004003|<объем> |
|продукции с | | | | |
|объемной долей | | | | |
|этилового спирта| | | | |
|свыше 25% (за | | | | |
|исключением вин)| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|- алкогольной |П |N(15.4) |П000020004004|<объем> |
|продукции с | | | | |
|объемной долей | | | | |
|этилового спирта| | | | |
|свыше 9 и до 25%| | | | |
|включительно (за| | | | |
|исключением вин)| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|- винам (за |П |N(15.4) |П000020004005|<объем> |
|исключением | | | | |
|натуральных, в | | | | |
|том числе | | | | |
|шампанских, | | | | |
|игристых, | | | | |
|газированных, | | | | |
|шипучих) | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------|
|Налоговая ставка за единицу измерения по |
|--------------------------------------------------------------------------|
|- алкогольной |П |N(10.3) |П000020005003|<величина ставки> |
|продукции с | | | | |
|объемной долей | | | | |
|этилового спирта| | | | |
|свыше 25% (за | | | | |
|исключением вин)| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|- алкогольной |П |N(10.3) |П000020005004|<величина ставки> |
|продукции с | | | | |
|объемной долей | | | | |
|этилового спирта| | | | |
|свыше 9 и до 25%| | | | |
|включительно (за| | | | |
|исключением вин)| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|- винам (за |П |N(10.3) |П000020005005|<величина ставки> |
|исключением | | | | |
|натуральных, в | | | | |
|том числе | | | | |
|шампанских, | | | | |
|игристых, | | | | |
|газированных, | | | | |
|шипучих) | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------|
|Размер налоговой ставки по |
|--------------------------------------------------------------------------|
|- алкогольной |П |N(2) |П000020006003|<величина ставки> |
|продукции с | | | |Принимает значение 80% |
|объемной долей | | | | |
|этилового спирта| | | | |
|свыше 25% (за | | | | |
|исключением вин)| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|- алкогольной |П |N(2) |П000020006004|<величина ставки> |
|продукции с | | | |Принимает значение 80% |
|объемной долей | | | | |
|этилового спирта| | | | |
|свыше 9 и до 25%| | | | |
|включительно (за| | | | |
|исключением вин)| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|- винам (за |П |N(2) |П000020006005|<величина ставки> |
|исключением | | | |Принимает значение 65% |
|натуральных, в | | | | |
|том числе | | | | |
|шампанских, | | | | |
|игристых, | | | | |
|газированных, | | | | |
|шипучих) | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------|
|Сумма исчисленного акциза (стр. 050 х стр. 060 : 100 х стр. 040) по |
|--------------------------------------------------------------------------|
|- алкогольной |П |N(15) |П000020007003|<сумма> |
|продукции с | | | | |
|объемной долей | | | | |
|этилового спирта| | | | |
|свыше 25% (за | | | | |
|исключением вин)| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|- алкогольной |П |N(15) |П000020007004|<сумма> |
|продукции с | | | | |
|объемной долей | | | | |
|этилового спирта| | | | |
|свыше 9 и до 25%| | | | |
|включительно (за| | | | |
|исключением вин)| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|- винам (за |П |N(15) |П000020007005|<сумма> |
|исключением | | | | |
|натуральных, в | | | | |
|том числе | | | | |
|шампанских, | | | | |
|игристых, | | | | |
|газированных, | | | | |
|шипучих) | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------|
|Сумма акциза, подлежащая вычету в связи с возвратом алкогольной продукции |
|по |
|--------------------------------------------------------------------------|
|- алкогольной |П |N(15) |П000020008003|<сумма> |
|продукции с | | | | |
|объемной долей | | | | |
|этилового спирта| | | | |
|свыше 25% (за | | | | |
|исключением вин)| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|- алкогольной |П |N(15) |П000020008004|<сумма> |
|продукции с | | | | |
|объемной долей | | | | |
|этилового спирта| | | | |
|свыше 9 и до 25%| | | | |
|включительно (за| | | | |
|исключением вин)| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|- винам (за |П |N(15) |П000020008005|<сумма> |
|исключением | | | | |
|натуральных, в | | | | |
|том числе | | | | |
|шампанских, | | | | |
|игристых, | | | | |
|газированных, | | | | |
|шипучих) | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------|
|Сумма авансового платежа (исчисленного исходя из фактической реализации |
|(передачи) с 1-го по 15-е число отчетного месяца) (стр. 050 х стр. 060 : |
|100 х стр. 020) по |
|--------------------------------------------------------------------------|
|- алкогольной |П |N(15) |П000020009003|<сумма> |
|продукции с | | | | |
|объемной долей | | | | |
|этилового спирта| | | | |
|свыше 25% (за | | | | |
|исключением вин)| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|- алкогольной |П |N(15) |П000020009004|<сумма> |
|продукции с | | | | |
|объемной долей | | | | |
|этилового спирта| | | | |
|свыше 9 и до 25%| | | | |
|включительно (за| | | | |
|исключением вин)| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|- винам (за |П |N(15) |П000020009005|<сумма> |
|исключением | | | | |
|натуральных, в | | | | |
|том числе | | | | |
|шампанских, | | | | |
|игристых, | | | | |
|газированных, | | | | |
|шипучих) | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------|
|Сумма акциза, подлежащая уплате по итогам налогового периода (стр. 070 - |
|стр. 080 - стр. 090) по |
|--------------------------------------------------------------------------|
|- алкогольной |П |N(15) |П000020010003|<сумма> |
|продукции с | | | | |
|объемной долей | | | | |
|этилового спирта| | | | |
|свыше 25% (за | | | | |
|исключением вин)| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|- алкогольной |П |N(15) |П000020010004|<сумма> |
|продукции с | | | | |
|объемной долей | | | | |
|этилового спирта| | | | |
|свыше 9 и до 25%| | | | |
|включительно (за| | | | |
|исключением вин)| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|- винам (за |П |N(15) |П000020010005|<сумма> |
|исключением | | | | |
|натуральных, в | | | | |
|том числе | | | | |
|шампанских, | | | | |
|игристых, | | | | |
|газированных, | | | | |
|шипучих) | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------|
|Сумма превышения вычетов над исчисленной суммой акциза за налоговый период|
|(стр. 080 + стр. 090 - стр. 070) по |
|--------------------------------------------------------------------------|
|- алкогольной |П |N(15) |П000020011003|<сумма> |
|продукции с | | | | |
|объемной долей | | | | |
|этилового спирта| | | | |
|свыше 25% (за | | | | |
|исключением вин)| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|- алкогольной |П |N(15) |П000020011004|<сумма> |
|продукции с | | | | |
|объемной долей | | | | |
|этилового спирта| | | | |
|свыше 9 и до 25%| | | | |
|включительно (за| | | | |
|исключением вин)| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|- винам (за |П |N(15) |П000020011005|<сумма> |
|исключением | | | | |
|натуральных, в | | | | |
|том числе | | | | |
|шампанских, | | | | |
|игристых, | | | | |
|газированных, | | | | |
|шипучих) | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Приложение N 1 к декларации
Таблица 10
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Вид подакцизного|П |Т(120) |П000210001000|<вид подакцизного товара>|
|товара | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код вида |П |К(3) |П000210002000|<код вида подакцизного |
|подакцизного | | | |товара> |
|товара | | | |Приложение 1 |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Единица |П |Т(120) |П000210003000|<единица измерения |
|измерения | | | |налоговой базы> |
|налоговой базы | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код единицы |П |К(3) |П000210004000|<код единицы измерения> |
|измерения по | | | | |
|ОКЕИ | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Расчет налоговой базы по виду подакцизного товара
Таблица 10.1
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Содержание |П |N(5.2) |П000210005002|<процент> |
|спирта, % | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------|
|Объем алкогольной продукции, реализованной (переданной): |
|--------------------------------------------------------------------------|
|с 1 по 15 число |П |N(15.4) |П000210005004|<объем> |
|включительно | | | | |
|налогового | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|с 16 по |П |N(15.4) |П000210005005|<объем> |
|последнее число | | | | |
|налогового | | | | |
|периода | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------|
|Налоговая база в пересчете на безводный этиловый спирт: |
|--------------------------------------------------------------------------|
|с 1 по 15 число |П |N(15.4) |П000210005006|<объем> |
|включительно | | | | |
|налогового | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|с 16 по |П |N(15.4) |П000210005007|<объем> |
|последнее число | | | | |
|налогового | | | | |
|периода | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Итого по виду всего ---------------------------
Таблица 10.2
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|--------------------------------------------------------------------------|
|Объем алкогольной продукции, реализованной (переданной): |
|--------------------------------------------------------------------------|
|с 1 по 15 число |П |N(15.4) |П000210006004|<объем> |
|включительно | | | | |
|налогового | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|с 16 по |П |N(15.4) |П000210006005|<объем> |
|последнее число | | | | |
|налогового | | | | |
|периода | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------|
|Налоговая база в пересчете на безводный этиловый спирт: |
|--------------------------------------------------------------------------|
|с 1 по 15 число |П |N(15.4) |П000210006006|<объем> |
|включительно | | | | |
|налогового | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|с 16 по |П |N(15.4) |П000210006007|<объем> |
|последнее число | | | | |
|налогового | | | | |
|периода | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Приложение N 2 к декларации
Сведения об отгрузке в налоговом периоде
алкогольной продукции с акцизного склада одной организации
оптовой торговли акцизному складу другой организации
оптовой торговли
Таблица 11
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Адрес акцизного |П |К(3), N(6), |П000220001000|<код страны>,<индекс>, |
|склада | |К(2), Т1(40),| |<код региона>,<район>, |
|организации | |Т1(40), | |<город>,<населенный |
|оптовой | |Т1(40), | |пункт>,<улица>, |
|торговли, с | |Т1(40), | |<дом>,<корпус>, |
|которого | |Т1(7), | |<квартира> |
|производится | |Т1(7), Т1(7) | |(код региона выбирается |
|отгрузка | | | |из Приложения 3) |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Адрес |П |К(3), N(6), |П000220002000|<код страны>,<индекс>, |
|акцизного | |К(2), Т1(40),| |<код региона>,<район>, |
|склада | |Т1(40), | |<город>,<населенный |
|организации | |Т1(40), | |пункт>,<улица>,<дом>, |
|оптовой | |Т1(40), | |<корпус>,<квартира> |
|торговли, | |Т1(7), | |(код региона выбирается |
|которому | |Т1(7), Т1(7) | |из Приложения 3) |
|производится | | | | |
|отгрузка | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|ИНН склада |П |I3(10) |П000220003000|<ИНН> |
|организации | | | | |
|оптовой | | | | |
|торговли, | | | | |
|которой | | | | |
|производится | | | | |
|отгрузка | | | | |
|алкогольной | | | | |
|продукции | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|КПП склада |П |I4(9) |П000220004000|<КПП> |
|организации | | | | |
|оптовой | | | | |
|торговли, | | | | |
|которой | | | | |
|производится | | | | |
|отгрузка | | | | |
|алкогольной | | | | |
|продукции | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------|
|Алкогольная продукция с объемной долей этилового спирта свыше 25% (за |
|исключением вин) (стр. 050 + сумма строк 060) |
|--------------------------------------------------------------------------|
|Код вида |П |К(3) |П000220005004|<код вида подакцизного |
|подакцизных | | | |товара> |
|товаров | | | |Принимает значение 213 |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Объем |П |N(15.4) |П000220005005|<объем отгруженной |
|отгруженной | | | |продукции> |
|продукции | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Таблица 11.1
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|--------------------------------------------------------------------------|
|в том числе по процентному содержанию спирта по каждому виду товара |
|--------------------------------------------------------------------------|
|процентное |П |N(5.2) |П000220006002|<процент> |
|содержание | | | | |
|спирта | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Объем |П |N(15.4) |П000220006005|<объем отгруженной |
|отгруженной | | | |продукции> |
|продукции | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Таблица 11.2
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|--------------------------------------------------------------------------|
|Алкогольная продукция с объемной долей этилового спирта от 9 до 25% |
|включительно (за исключением вин) (стр. 070 + сумма строк 080) |
|--------------------------------------------------------------------------|
|Код вида |П |К(3) |П000220007004|<код вида подакцизного |
|подакцизных | | | |товара> |
|товаров | | | |Принимает значение 223 |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Объем |П |N(15.4) |П000220007005|<объем отгруженной |
|отгруженной | | | |продукции> |
|продукции | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Таблица 11.3
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|--------------------------------------------------------------------------|
|в том числе по процентному содержанию спирта по каждому виду товара |
|--------------------------------------------------------------------------|
|процентное |П |N(5.2) |П000220008002|<процент> |
|содержание | | | | |
|спирта | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Объем |П |N(15.4) |П000220008005|<объем отгруженной |
|отгруженной | | | |продукции> |
|продукции | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Таблица 11.4
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|--------------------------------------------------------------------------|
|Вина (за исключением натуральных, в том числе шампанских, игристых, |
|газированных, шипучих) (стр. 090 + сумма строк 100) |
|--------------------------------------------------------------------------|
|Код вида |П |К(3) |П000220009004|<код вида подакцизного |
|подакцизных | | | |товара> |
|товаров | | | |Принимает значение 243 |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Объем |П |N(15.4) |П000220009005|<объем отгруженной |
|отгруженной | | | |продукции> |
|продукции | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Таблица 11.5
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|--------------------------------------------------------------------------|
|в том числе по процентному содержанию спирта по каждому виду товара |
|--------------------------------------------------------------------------|
|процентное |П |N(5.2) |П000220010002|<процент> |
|содержание | | | | |
|спирта | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Объем |П |N(15.4) |П000220010005|<объем отгруженной |
|отгруженной | | | |продукции> |
|продукции | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
4. Требования по формированию
значений конкретных реквизитов
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Реквизит "Идентификатор файла"
Предназначен для идентификации отправителя сообщения и присвоения
каждому документу уникального кода.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где:
ИИ....ИИ - идентификатор отправителя,
ГГГГ - текущий год,
НН - текущий месяц,
ДД - число,
ЧЧ - часы,
ММ - минуты,
СС - секунды.
Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.
Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит из
10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **, и
9-разрядного кода причины постановки на учет (КПП):
ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ
ИНН КПП
Для отправителя - физического лица идентификатор отправителя
состоит из 12-разрядного ИНН физического лица, дополненного девятью
символами **:
ХХХХХХХХХХХХ*********
ИНН
Для отправителя - налогового органа идентификатор отправителя
состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОНО и 17-ти
символов "*":
ХХХХ*****************.
Реквизит "Тип информации"
Для данного типа информации имеет значение ОТЧЕТНОСТЬНП
Реквизит "Версия формата"
Обязательный реквизит. Указывается версия общих требований к
составу и структуре показателей. Для данного типа информации имеет
значение 3.00.
Реквизит "Идентификатор получателя"
Указывается код получателя информации по классификатору СОНО.
Данный классификатор можно получить в инспекциях ФНС России.
Реквизит "Версия передающей программы"
Содержит идентификатор программы, с помощью которой подготовлен
файл с данными форм налоговой и бухгалтерской отчетности. Записывается
произвольным текстом.
Реквизит "Количество документов"
Фиксирует количество информационных частей, которые содержатся в
передаваемом файле.
Сведения об отправителе - юридическом лице
Реквизит "Наименование отправителя - юридического лица
(обособленного подразделения)"
Для отправителя - российской организации (обособленного
подразделения) указывается полное наименование организации в
соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании
латинской транскрипции таковая указывается) либо полное наименование
отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на
территории Российской Федерации.
Для отправителя - инспекции ФНС значением реквизита должен быть
код <ИФНС> этой инспекции.
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "Е-mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Реквизит "Должность отправителя"
Указывается должность ответственного лица, подготовившего
информацию. Заполняется произвольным способом.
Реквизит "Фамилия, Имя, Отчество отправителя"
Указываются фамилия, имя и отчество ответственного лица,
подготовившего информацию.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе
"Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и
иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в
электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре
показателей (версия 3.00)".
Сведения об отправителе - физическом лице
Реквизит "Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица"
Указываются фамилия, имя и отчество отправителя - физического
лица.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе
"Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и
иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в
электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре
показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "Е-mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Реквизит "Идентификатор документа"
Предназначен для присвоения каждому документу (отчетности одного
налогоплательщика в файле отчетности) уникального кода и идентификации
источника документа.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГКККККККК, где:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор налогоплательщика;
ГГГГ - отчетный год;
КККККККК - порядковый номер документа в году, за который
представляются сведения.
Структура идентификатора налогоплательщика совпадает со
структурой идентификатора отправителя, описанной выше.
Реквизит "Дата формирования документа"
Указывается дата формирования электронного документа.
Сведения об организации
Реквизит "Полное наименование организации"
Для российской организации указывается полное наименование
организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в
наименовании латинской транскрипции таковая указывается) либо полное
наименование отделения иностранной организации, осуществляющей
деятельность на территории Российской Федерации.
Реквизит "ИНН организации"
Указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе
юридического лица, образованного в соответствии с законодательством
Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской
Федерации (форма 12-1-7). Для отделения иностранной организации в
Российской Федерации указывается идентификационный номер
налогоплательщика (ИНН) по месту нахождения отделения иностранной
организации, осуществляющей деятельность на территории Российской
Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом
органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).
Реквизит "КПП по месту нахождения организации"
Указывается код причины постановки по месту нахождения
организации согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом
органе юридического лица, образованного в соответствии с
законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на
территории Российской Федерации (форма 12-1-7), для крупнейших
налогоплательщиков - согласно Свидетельству о постановке на учет в
налоговом органе в качестве крупнейшего налогоплательщика -
юридического лица, образованного в соответствии с законодательством
Российской Федерации (форма 9-КНС).
Реквизит "КПП по месту нахождения обособленного отделения
организации (отделения иностранной организации)"
Указывается код причины постановки по месту нахождения
обособленного подразделения - согласно Уведомлению о постановке на
учет в налоговом органе юридического лица, образованного в
соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту
нахождения обособленного подразделения на территории Российской
Федерации по форме N 12-1-8 или Уведомлению о постановке на учет в
налоговом органе юридического лица по форме N 09-1-3, для отделения
иностранной организации в Российской Федерации указывается код причины
постановки на учет (КПП) по месту нахождения отделения иностранной
организации, осуществляющей деятельность на территории Российской
Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом
органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).
Реквизит "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)"
Обязательный реквизит. Указывается основной государственный
регистрационный номер (ОГРН) в соответствии со "Свидетельством о
государственной регистрации юридического лица" (форма N Р51001) или
"Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр
юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002
года" (форма N 57001).
Сведения о руководстве организации
Реквизит "Фамилия, имя, отчество руководителя"
Указываются фамилия, имя и отчество руководителя организации.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе
"Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и
иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в
электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре
показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН руководителя"
Указывается 12-разрядный ИНН руководителя организации, если
данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика.
Если ИНН не присвоен, указывается <пустое выражение>.
В случае отсутствия у руководителя ИНН или изменения его учетных
данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются
персональные данные (телефоны, данные документа, удостоверяющего
личность, и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) руководителя"
Указывается код и номер служебного телефона руководителя.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) руководителя"
Указывается код и номер домашнего телефона руководителя.
Реквизит "Данные документа, удостоверяющего личность
руководителя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов,
удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 2.
Реквизит "Кем выдан документ, удостоверяющий личность
руководителя"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи документа, удостоверяющего личность
руководителя"
Представляется в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства руководителя в Российской
Федерации"
Формат представления адреса: <код страны>, <индекс>, <код
региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>,
<корпус>, <квартира>.
|