брокерские счета брокеров (не включая уполномоченные банки-брокеры) по
операциям, совершенным Банком в интересах своих клиентов-резидентов по
брокерским, агентским договорам, договорам доверительного управления.
Для целей данного Отчета в качестве плательщика средств указывается
клиент-резидент Банка, а в качестве контрагента указывается не брокер,
а его клиент-нерезидент;
платежи в пользу нерезидентов <*>, осуществленные
клиентами-резидентами (кроме кредитных организаций) по операциям с
нерезидентами, за исключением операций по списанию на специальные
брокерские счета.
С кодом "OUTN" в Отчете отражаются:
платежи Банка в пользу резидентов (включая кредитные организации,
выступающие как от своего имени и за свой счет, так и в интересах
своих клиентов-резидентов по брокерским, агентским договорам,
договорам доверительного управления) за приобретенные в пользу
нерезидентов-клиентов Банка по брокерским, агентским договорам,
договорам доверительного управления ценные бумаги, в том числе по
операциям РЕПО. Для целей данного Отчета в качестве плательщика
указывается клиент-нерезидент (депонент-нерезидент) Банка;
платежи со специальных брокерских счетов клиентов-брокеров в
пользу резидентов (не включая кредитные организации, выступающие как
от своего имени и за свой счет, так и в интересах своих
клиентов-резидентов по брокерским, агентским договорам, договорам
доверительного управления) за ценные бумаги, приобретенные брокерами в
интересах своих клиентов-нерезидентов.
С кодом "INN" в Отчете отражаются:
поступления от резидентов (включая кредитные организации,
выступающие как от своего имени и за свой счет, так и в интересах
своих клиентов-резидентов по брокерским, агентским договорам,
договорам доверительного управления) в пользу нерезидентов, являющихся
клиентами Банка по брокерским, агентским договорам, договорам
доверительного управления, средств от реализации ценных бумаг, включая
операции РЕПО, а также сумм от погашения ценных бумаг, процентных
(купонных) доходов по ценным бумагам, дивидендов по акциям, в том
числе поступления, полученные Банком в качестве номинального
держателя, платежного агента или депозитарием Банка. Для целей данного
Отчета в качестве получателя средств указывается нерезидент-клиент
(депонент) Банка;
поступления от резидентов (не включая кредитные организации,
выступающие как от своего имени и за свой счет, так и в интересах
своих клиентов-резидентов по брокерским, агентским договорам,
договорам доверительного управления) на специальные брокерские счета
клиентов-брокеров средств в пользу их клиентов-нерезидентов от
реализации ценных бумаг, а также сумм от погашения ценных бумаг,
процентных (купонных) доходов по ценным бумагам, дивидендов по
акциям.".
1.33.12. Пункт III.6 дополнить предложением следующего
содержания:
"Вклады, доли, паи в имуществе, выраженные в процентах,
отражаются в данной графе в виде десятичного числа, например, если
доля нерезидента в имуществе общества составляет 45 процентов, то в
графе 5 указывается 0,45.".
1.33.13. Пункт III.7 изложить в следующей редакции:
"III.7. Графа 6 "Код валюты платежа". Указывается цифровой код
валюты корреспондентского счета Банка в соответствии с Общероссийским
классификатором валют (ОКВ). Для расчетов, осуществляемых между
клиентами одного банка, указывается код валюты счета
клиента-резидента.".
1.33.14. В пункте III.8:
в абзаце первом слова "(до выплаты налоговых платежей)" заменить
словами "(после выплаты налогов)";
дополнить абзацем следующего содержания:
"Если платежи по операциям с ценными бумагами обусловлены только
погашением процентов (купонов), выплатой дивидендов или просроченной
задолженности по процентам (купонам), а также процентов, начисленных
на просроченную задолженность по основному долгу и процентам, то
показатель графы 8 должен быть равен показателю графы 7. Если в сумму
платежа по операциям с ценными бумагами не включены выплаты
(начисления) доходов, а также просроченной задолженности по процентам
(купонам) и процентов, начисленных на просроченную задолженность по
основному долгу и процентам, то в графе 8 указывается "0" (ноль).".
1.33.15. Абзац шестой пункта III.9 после слова "предпринимателей"
дополнить словами "а также при зачислении на временные расчетные счета
вкладов участников создаваемого общества-резидента, не имеющего на
момент совершения операции ИНН,".
1.33.16. В абзаце третьем пункта III.10:
слова "(доли, паи в имуществе)" исключить;
дополнить предложением следующего содержания:
"Для операций, совершенных клиентом-брокером в интересах
нерезидента с использованием специального брокерского счета в данной
графе указывается наименование клиента-нерезидента.".
1.33.17. В пункте III.11:
в предложении первом абзаца первого слова "доли, паи в имуществе"
заменить словами "а также о резидентах (нерезидентах), с вкладами,
долями, паями в имуществе которых были осуществлены операции";
абзац второй дополнить предложением следующего содержания:
"При зачислении на временные расчетные счета вкладов участников
создаваемого общества-резидента, не имеющего на момент совершения
операции ИНН, данная графа не заполняется.".
1.33.18. В абзаце третьем пункта III.12:
слова "а также долям, вкладам, паям в имуществе" исключить;
дополнить предложением следующего содержания:
"Для операций с вкладами, долями, паями в имуществе графа 15 не
заполняется.".
1.33.19. В пункте III.14 после слов "до востребования" дополнить
словом "акций,".
1.33.20. В пункте III.16:
абзац пятый изложить в следующей редакции:
"для операций по внесению вкладов в имущество (не включая вклады
в уставный, складочный капитал общества, паевой фонд кооператива), а
также по договору простого товарищества в данной графе указывается
"ИМУЩЕСТВО".";
дополнить абзацем следующего содержания:
"Кроме указанных случаев, в данной графе по усмотрению Банка
могут быть даны другие пояснения.".
1.34. В Порядке составления и представления отчетности по форме
0409407 "Сведения о переводах физических лиц из Российской Федерации и
в Российскую Федерацию в пользу физических лиц и расчетах физических
лиц - резидентов с нерезидентами":
1.34.1. Пункт II.1 изложить в следующей редакции:
"II.1. Уполномоченные банки и их филиалы ежеквартально, не
позднее 25-го числа месяца, следующего за отчетным периодом, в
электронном виде направляют Отчеты в территориальные учреждения Банка
России, осуществляющие надзор за их деятельностью.
Уполномоченные банки, а также территориальные банки крупных
кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют Отчет
в территориальное учреждение Банка России своего региона за
подчиненные филиалы (отделения), находящиеся на одной с ними
территории (зарегистрированные в одном территориальном учреждении
Банка России).
Филиалы уполномоченных банков, а также подчиненные
территориальным банкам филиалы (отделения) крупных кредитных
организаций с широкой сетью подразделений, находящиеся на территории
другого субъекта Российской Федерации (зарегистрированные в разных
территориальных учреждениях Банка России), представляют Отчет
непосредственно в территориальные учреждения Банка России по месту
своего нахождения.
Филиалы уполномоченных банков, расположенные за пределами
территории Российской Федерации, Отчет не представляют.".
1.34.2. В пункте III.1 слова "В разделе отражаются данные обо
всех переводах" заменить словами "Кредитные организации, указанные в
графе 5 таблицы, приведенной в пункте III.9, отражают в разделе
сводные данные (с учетом всех своих филиалов) о переводах".
1.34.3. Из абзаца второго пункта III.2 слово "все" исключить.
1.34.4. В подпункте III.2.1 пункта III.2:
абзац одиннадцатый признать утратившим силу;
абзац пятнадцатый после слов "выплаты наследства" дополнить
словом ", дарение";
в абзаце семнадцатом слова "платежи за товары, приобретаемые для
личных целей" заменить словами "расчеты за товары";
в абзаце восемнадцатом слова "прочие переводы, не отнесенные к
кодам 1 - 4" заменить словами "операции с недвижимым имуществом;";
дополнить абзацем следующего содержания:
"Код "6" - прочие переводы, не отнесенные к кодам 1 - 5.".
1.34.5. Абзацы первый и десятый пункта III.3 после слов "выплаты
наследства" дополнить словом ", дарение".
1.34.6. Пункт III.7 дополнить абзацем следующего содержания:
"Суммы указываются в валюте, которая была списана с
корреспондентского счета или зачислена на корреспондентский счет
отчитывающейся кредитной организации; для отчитывающихся филиалов
кредитной организации указывается валюта межфилиальных расчетов.".
1.34.7. Таблицу пункта III.9 изложить в следующей редакции:
"
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Номер| Наименование | Код по| Регистрационный | Наименование кредитной | БИК | Наименование |
| п/п | территории | ОКАТО | ционный | организации - расчетного | | системы |
| | | | номер | (клирингового) центра | | денежных |
| | | | | | | переводов |
|-----|---------------|-------|-----------------|---------------------------|---------|---------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|-----|---------------|-------|-----------------|---------------------------|---------|---------------|
| 1 | Москва | 45 | 1073 | АКБ "РУССЛАВБАНК" (ЗАО) |044552685| Contact |
|-----|---------------|-------|-----------------|---------------------------|---------|---------------|
| 2 | Москва | 45 | 1421 | ОАО "ВИП-БАНК" |044552543| VIP Money |
| | | | | | | Transfer |
|-----|---------------|-------|-----------------|---------------------------|---------|---------------|
| 3 | Москва | 45 | 2291 | ОАО "ИМПЭКСБАНК" |044525788| Быстрая почта |
|-----|---------------|-------|-----------------|---------------------------|---------|---------------|
| 4 | Москва | 45 | 2726-С | ООО "НКО "ВЕСТЕРН ЮНИОН ДП|044525299| Western |
| | | | | ВОСТОК" | | Union |
|-----|---------------|-------|-----------------|---------------------------|---------|---------------|
| 5 | Москва | 45 | 2771 | КБ "ЮНИАСТРУМ БАНК" (ООО) |044585184| UNIStrim |
|-----|---------------|-------|-----------------|---------------------------|---------|---------------|
| 6 | Москва | 45 | 2803 | АКБ "ИНТЕРКООПБАНК" (ОАО) |044579110| InterExpress |
|-----|---------------|-------|-----------------|---------------------------|---------|---------------|
| 7 | Москва | 45 | 2827 | ООО МКБ "МОСКОМПРИВАТБАНК"|044585342| PrivatMoney |
|-----|---------------|-------|-----------------|---------------------------|---------|---------------|
| 8 | Москва | 45 | 2968 | КБ "ЕВРОТРАСТ" (ЗАО) |044525762| Migom |
|-----|---------------|-------|-----------------|---------------------------|---------|---------------|
| 9 | Москва | 45 | 2999 | КБ "СУДОСТРОИТЕЛЬНЫЙ БАНК"|044579918| Ria Envia |
| | | | | (ООО) | | |
|-----|---------------|-------|-----------------|---------------------------|---------|---------------|
| 10 | Новосибирская | 50 | 3166-К | РНКО "ПЛАТЕЖНЫЙ ЦЕНТР" |045017786| Золотая |
| | область | | | (ООО) | | корона |
|-----|---------------|-------|-----------------|---------------------------|---------|---------------|
| 11 | Москва | 45 | 3342-К | НКО "ОРС" (ОАО) |044583103| STB-ЭКСПРЕСС |
|-----|---------------|-------|-----------------|---------------------------|---------|---------------|
| 12 | Москва | 45 | 3443 | ООО КБ "АНЕЛИК РУ" |044583616| Anelik |
|-----|---------------|-------|-----------------|---------------------------|---------|---------------|
| 13 | Москва | 45 | 1623 | ЗАО КБ "ГУТА-БАНК" |044525716| Гута-Спринт |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
1.34.8. Абзац первый пункта IV.2 после слов "выплаты наследства"
дополнить словом ", дарение".
1.34.9. В пункте IV.4
абзац первый изложить в следующей редакции:
"Расчеты за товары (код 4).";
абзац второй после слова "платежи" дополнить словами "и
поступления".
1.34.10. Пункт IV.5 изложить в следующей редакции:
"IV.5. Операции с недвижимым имуществом (код 5).
Покупка или продажа прав на недвижимое имущество.".
1.34.11. Дополнить пунктом IV.6 следующего содержания:
"IV.6. Прочие переводы, не отнесенные к кодам 1 - 5 (код 6).
Прочие переводы, в том числе все переводы, цель которых не может
быть выяснена на момент составления Отчета.".
1.35. В Порядке составления и представления отчетности по форме
0409601 "Отчет об операциях с наличной иностранной валютой и чеками в
иностранной валюте":
1.35.1. В пункте 1.2 слова "в электронном виде" заменить словами
"в виде электронного сообщения в форматах, установленных Департаментом
финансового мониторинга и валютного контроля Банка России,".
1.35.2. В абзаце четвертом пункта 1.3 слова "Департамент
валютного регулирования и валютного контроля" заменить словами
"Департамент финансового мониторинга и валютного контроля".
1.35.3. Пункт 2.2 дополнить предложением следующего содержания:
"В данный показатель не включаются операционные кассы в кассовом
узле уполномоченного банка (его филиала), которые в отчетном периоде
совершали операции с наличной иностранной валютой и (или) чеками в
иностранной валюте.".
1.35.4. Подпункт 3.5.4 пункта 3.5 изложить в следующей редакции:
"3.5.4. В строках 2.4 и 2.5 указываются суммы наличной
иностранной валюты, купленной у физических лиц - нерезидентов и
резидентов за наличную валюту Российской Федерации или полученной для
обмена (конверсии), с учетом покупки поврежденного денежного знака
(денежных знаков) иностранных государств (группы государств) за
наличную валюту Российской Федерации.".
1.35.5. Подпункт 3.5.6 пункта 3.5 изложить в следующей редакции:
"3.5.6. В строках 2.8 и 2.9 указываются суммы наличной
иностранной валюты, внесенной физическими лицами - нерезидентами и
резидентами для осуществления переводов из Российской Федерации без
открытия банковского счета, в том числе через системы денежных
переводов. В строках 2.8 и 2.9 не отражается комиссия, взимаемая
уполномоченным банком с физических лиц - нерезидентов и резидентов при
осуществлении указанных переводов из Российской Федерации.".
1.35.6. Подпункт 4.2.3 пункта 4.2 изложить в следующей редакции:
"4.2.3. В графе 4 указывается сумма наличной иностранной валюты,
купленной у физических лиц - нерезидентов и резидентов за наличную
валюту Российской Федерации, с учетом покупки поврежденного денежного
знака (денежных знаков) иностранных государств (группы государств) за
наличную валюту Российской Федерации (в тысячах единиц с точностью до
трех знаков после запятой).".
1.35.7. Подпункт 4.2.4 пункта 4.2 изложить в следующей редакции:
"4.2.4. В графе 5 указывается сумма наличной валюты Российской
Федерации, уплаченной за купленную наличную иностранную валюту, в том
числе поврежденные денежные знаки иностранных государств (группы
государств).".
1.35.8. Подпункт 4.2.5 пункта 4.2 изложить в следующей редакции:
"4.2.5. В графе 6 указывается количество совершенных сделок по
покупке наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской
Федерации с учетом количества сделок по покупке поврежденного
денежного знака (денежных знаков) иностранных государств (группы
государств) за наличную валюту Российской Федерации (в единицах).
Операции по принятию иностранной валюты для конверсии в данный
показатель не включаются.".
1.36. Порядок составления и представления отчетности по форме
0409603 "Сведения об открытых корреспондентских счетах и остатках
средств на них" дополнить пунктом 10 следующего содержания:
"10. Территориальные учреждения Банка России, определенные
Соглашениями о межбанковских расчетах в торговле в приграничных
районах и соответствующими Протоколами к ним об обмене информацией
между Банком России и Национальным банком страны - участника
Соглашения, вправе требовать от расположенных на поднадзорной
территории филиалов кредитных организаций, установивших
корреспондентские отношения с кредитными организациями страны -
участника Соглашения, представления Отчета в части информации об
указанной кредитной организации - нерезиденте в срок не позднее 8-го
рабочего дня месяца, следующего за отчетным.".
1.37. Форму отчетности 0409608 "Отчет по операциям ввоза и вывоза
валюты Российской Федерации" и Порядок составления и представления
отчетности по форме 0409608 "Отчет по операциям ввоза и вывоза валюты
Российской Федерации" изложить в редакции приложения 7 к настоящему
Указанию.
1.38. В Порядке составления и представления отчетности по форме
0409652 "Отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных
валютных счетах резидентов":
1.38.1. Пункт 2 изложить в следующей редакции:
"2. Показатели Отчета формируются уполномоченными банками,
филиалами уполномоченных банков, которым в соответствии с положением о
филиале делегировано право на осуществление валютных операций (далее -
уполномоченный банк), на основе данных аналитического бухгалтерского
учета валютных операций.".
1.38.2. В абзаце первом пункта 4 слова "в электронном виде"
заменить словами "в виде электронного сообщения в форматах,
установленных Департаментом финансового мониторинга и валютного
контроля Банка России,".
1.38.3. В пункте 5:
абзац восьмой изложить в следующей редакции:
"по строке 3.2 - средства в иностранной валюте, списанные с
транзитных валютных счетов резидентов для оплаты расходов и иных
платежей в соответствии с частью 5 статьи 21, частями 1, 2 статьи 28
Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле"
(Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст.
4859);";
абзац тринадцатый дополнить словами "в соответствии с подпунктом
2.3.4 пункта 2.3 Инструкции Банка России от 30 марта 2004 года N
111-И".
1.38.4. Дополнить пунктом 7 следующего содержания:
"7. Отчеты за выходные и нерабочие праздничные дни уполномоченным
банком не представляются. В случае зачисления (списания) денежных
средств на транзитные валютные счета (с транзитных валютных счетов)
резидентов в выходные и (или) нерабочие праздничные дни уполномоченный
банк отражает указанные операции в Отчете, формируемом за первый
рабочий день, следующий за выходными и (или) нерабочими праздничными
днями.
При этом остатки на начало отчетного периода (первого рабочего
дня, следующего за выходными и (или) нерабочими праздничными днями)
должны соответствовать остаткам на конец отчетного периода,
предшествующего выходным и (или) нерабочим праздничным дням. Остатки
на конец отчетного периода (первого рабочего дня, следующего за
выходными и (или) нерабочими праздничными днями) рассчитываются в
порядке, установленном в последнем абзаце пункта 5 настоящего
Порядка.".
1.39. В форме отчетности 0409664 "Отчет о валютных операциях,
осуществляемых по банковским счетам клиентов в уполномоченных банках":
1.39.1. В разделе III:
в наименовании раздела слова "между резидентами и нерезидентами"
исключить;
в наименовании граф 5 и 7 слова "в пользу резидента" исключить;
в наименовании граф 6 и 8 слова "от резидента" исключить.
1.39.2. Из оформительской части формы отчетности реквизит подписи
главного бухгалтера исключить.
1.40. В Порядке составления и представления отчетности по форме
0409664 "Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским
счетам клиентов в уполномоченных банках":
1.40.1. В наименовании слово "Отчета" заменить словом "Отчет".
1.40.2. В пункте 1:
в абзаце первом слова "(их филиалах)" заменить словами ",
филиалах уполномоченных банков, которым в соответствии с положением о
филиале делегировано право на осуществление валютных операций";
в абзаце втором слова "подпункта 1.17" исключить.
1.40.3. Пункт 2 изложить в следующей редакции:
"2. Отчет представляется уполномоченным банком ежемесячно, не
позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным, в виде
электронного сообщения в форматах, установленных Департаментом
финансового мониторинга и валютного контроля Банка России, в
территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за
деятельностью уполномоченного банка.".
1.40.4. В абзацах первом и третьем пункта 3 слова "Департамент
валютного регулирования и валютного контроля" заменить словами
"Департамент финансового мониторинга и валютного контроля" в
соответствующих падежах.
1.40.5. Абзац третий пункта 5 после слов "классификатором валют
(ОКВ)" дополнить словами "и Классификатором валют по
межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе
Российской Федерации ("Классификатор клиринговых валют")".
1.40.6. Подпункт 6.1.2 пункта 6.1 изложить в следующей редакции:
"6.1.2. В графе 1 указываются коды видов операций в соответствии
с приложением 2 к Инструкции Банка России от 15 июня 2004 года N
117-И, проведенных по соответствующим видам банковских счетов в
отчетном периоде.
Исходной информацией для заполнения раздела I Отчета является
информация, проставляемая резидентом в справке о валютных операциях в
соответствии с Инструкцией Банка России от 15 июня 2004 года N 117-И,
а также самостоятельно формируемая в базе данных по валютным операциям
уполномоченным банком на основании распоряжений о списании средств с
транзитного валютного счета на текущий валютный счет или специальные
банковские счета, представляемых резидентами - юридическими лицами и
физическими лицами - индивидуальными предпринимателями в соответствии
с Инструкцией Банка России от 30 марта 2004 года N 111-И "Об
обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном
рынке Российской Федерации" (с изменениями), зарегистрированной
Министерством юстиции Российской Федерации 29 апреля 2004 года, N
5779; 17 июня 2004 года, N 5855; 8 декабря 2004 года, N 6176 ("Вестник
Банка России" от 13 мая 2004 года N 29, от 18 июня 2004 года N 36; от
16 декабря 2004 года N 71), иных расчетных документов, представляемых
резидентами, и (или) на основании данных аналитического бухгалтерского
учета.
В случае, если на момент составления Отчета резидентом не
представлена справка о валютных операциях в соответствии с
требованиями Инструкции Банка России от 15 июня 2004 года N 117-И, в
целях формирования Отчета указывается код "00000". После идентификации
резидентом поступлений иностранной валюты по видам валютных операций в
ранее представленную отчетность за предыдущие периоды вносятся
изменения в соответствии с пунктом 3 настоящего Порядка.
В Отчете отражается информация обо всех операциях, осуществленных
за отчетный период по каждому виду банковского счета резидента в
иностранной валюте, включенному в Отчет, по кодам видов операций,
указанным в приложении 2 к Инструкции Банка России от 15 июня 2004
года N 117-И. Исключение составляют банковские счета резидентов -
физических лиц, не являющиеся специальными банковскими счетами, по
которым отражается только информация об операциях по кодам видов
операций 61140 и 61150.
Примерная схема отражения в Отчете различных видов операций по
банковским счетам резидентов в иностранной валюте приведена в
следующей таблице:
----------------------------------------------------------------------
| Обозначение | Код вида операции |
| счета |---------------------------------------------------|
| | Списание | Зачисление |
|----------------|-------------------------|-------------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|----------------|-------------------------|-------------------------|
| ТР | 01010, 01020, 21010 - | 01030 <*>, 01040 <*>, |
| | 21030, 35010, 61060 - | 10010 - 10090, 12010, |
| | 61110, 99010, 99020 | 12030, 12050, 13010, |
| | | 20010 - 20070, 30010, |
| | | 30030, 35010, 35020, |
| | | 41010, 41020, 43010 - |
| | | 43050, 50040 - 50060, |
| | | 50080, 50090, 54010 - |
| | | 54150, 55070 - 55110, |
| | | 61010 - 61050, 61070 |
| | | <**>, 61100 <**>, |
| | | 61110, 61120, 61130 |
| | | <**>, 70010, 70030, |
| | | 70070, 99010, 99040, |
| | | 99090 |
|----------------|-------------------------|-------------------------|
| ТЕ | 01010, 01040, 11010 - | 01030 <***>, 01040 |
| | 11060, 12020, 12040, | <***>, 61020, 61100, |
| | 12060, 13020, 21010 - | 61130, 99010, 99080, |
| | 21040, 30020, 30040, | 99090 |
| | 35010, 35020, 42010 - | |
| | 42050, 50010 - 50030, | |
| | 50070, 50090, 53130, | |
| | 55010 - 55060, 61010, | |
| | 61030, 61120, 61130, | |
| | 70020, 70040, 70060, | |
| | 70080, 99010, 99020, | |
| | 99030, 99070, 99090 | |
|----------------|-------------------------|-------------------------|
| Ф | 40010, 40020, 53010 - | 41020, 54010, 54060 - |
| | 53120, 53140, 61020, | 54110, 54130, 54140, |
| | 61040, 61050, 99010 | 61010, 61030, 61050, |
| | | 99010 |
|----------------|-------------------------|-------------------------|
| P1 | 53120, 53140, 61020, | 41020, 54030, 54040, |
| | 61040, 61050, 99010, | 54120, 54140, 61030, |
| | 99090 | 61050, 61060 |
|----------------|-------------------------|-------------------------|
| Р2 | 40010, 40020, 53010 - | 54010, 54020, 54060 - |
| | 53120, 53140, 61020, | 54110, 54130, 54140, |
| | 61040, 61050, 99010, | 61010, 61030, 61050, |
| | 99090 | 61060, 99010 |
|----------------|-------------------------|-------------------------|
| ФЛ | 61150 | 61140 |
----------------------------------------------------------------------
--------------------------------
<*> При покупке иностранной валюты в другом уполномоченном банке.
<**> При переводах по счетам, открытым в разных уполномоченных
банках.
<***> При покупке через уполномоченный банк, в котором открыт
текущий валютный счет резидента.".
1.40.7. В пункте 6.2 слова "(за исключением балансовых счетов N
425 "Депозиты юридических лиц - нерезидентов", N 426 "Депозиты и
прочие привлеченные средства физических лиц - нерезидентов", N 440
"Привлеченные средства юридических лиц - нерезидентов")" исключить.
1.40.8. Подпункт 6.2.2 пункта 6.2 изложить в следующей редакции:
"6.2.2. В графе 1 указываются коды видов операций в соответствии
с приложением 2 к Инструкции Банка России от 15 июня 2004 года N
117-И, проведенных по соответствующим банковским счетам в отчетном
периоде.
Исходной информацией для заполнения раздела II Отчета является
информация из расчетных документов, оформленных в соответствии с
требованиями Инструкции Банка России от 15 июня 2004 года N 117-И, а
также информация, самостоятельно формируемая в базе данных по валютным
операциям уполномоченным банком на основании иных расчетных
документов, представляемых нерезидентами, и (или) на основании данных
аналитического бухгалтерского учета.
В случае, если в расчетном документе, поступившем из другого
банка, код вида валютной операции не указан или написание кода не
соответствует перечню, установленному приложением 2 к Инструкции Банка
России от 15 июня 2004 года N 117-И, в целях формирования Отчета
указывается код "00000".
В Отчете отражается информация обо всех операциях, осуществленных
за отчетный период по каждому виду банковского счета нерезидента в
валюте Российской Федерации, включенному в Отчет, по кодам видов
операций, указанным в приложении 2 к Инструкции Банка России от 15
июня 2004 года N 117-И.
Примерная схема отражения в Отчете различных видов операций по
банковским счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации приведена
в следующей таблице:
"
------------------------------------------------------------------------
| Вид счета | Код вида операции |
| |------------------------------------------------|
| | Списание | Зачисление |
|---------------------|------------------------|-----------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|---------------------|------------------------|-----------------------|
| Банковские счета | 02020, 10010 - 10090,|02010, 11010 - 11060,|
| нерезидентов в | 12010, 12030, 12050,|12020, 12040, 12060,|
| валюте Российской | 13010, 20010 - 20070,|13020, 21010 - 21040,|
| Федерации, не | 30010, 30030, 35010,|30020, 30040, 35010,|
| являющиеся | 35020, 41010, 43010 -|35020, 42010 - 42050,|
| специальными | 43050, 50040 - 50060,|50010 - 50030, 50070,|
| банковскими счетами | 50080, 50090, 51060,|50090, 52120, 52160,|
| | 51110, 51140, 51160,|52170, 53130, 55010 -|
| | 54050, 54150, 55070 -|55060, 60020, 60060,|
| | 55110, 60010, 60050,|60070, 70020, 70040,|
| | 60070, 70010, 70030,|70060, 70080, 99010,|
| | 70050, 70070, 99010,|99060, 99090 |
| | 99020, 99050, 99090 | |
|---------------------|------------------------|-----------------------|
| Специальные | 51010, 51140, 51150,|52010, 52160, 52180,|
| банковские счета | 51170, 60020 - 60040,|60010, 60030, 60060,|
| нерезидентов "С" | 99010, 99090 |99010, 99090 |
|---------------------|------------------------|-----------------------|
| Специальные | 51020 - 51040, 51140,|52020, 52030, 52070,|
| банковские счета | 51150, 51170, 60020 -|52160, 52180, 60010,|
| нерезидентов "А" | 60040, 99010, 99090 |60030, 60060, 99010,|
| | |99090 |
|---------------------|------------------------|-----------------------|
| Специальные | 51050, 51070 - 51100,|52080 - 52110, 52160,|
| банковские счета | 51140, 51150, 51170,|52180, 60010, 60030,|
| нерезидентов "О" | 60020 - 60040, 99010,|60060, 99010, 99090 |
| | 99090 | |
|---------------------|------------------------|-----------------------|
| Специальные | 51140, 51150, 51170,|40010, 40020, 52040 -|
| банковские счета | 60020 - 60040, 99010,|52060, 52130, 52160,|
| нерезидентов "В1" | 99090 |52180, 60030, 60060,|
| | |99090 |
|---------------------|------------------------|-----------------------|
| Специальные | 41020, 51120 - 51140,|52140 - 52160, 52180,|
| банковские счета | 51150, 51170, 60020 -|60010, 60030, 60060,|
| нерезидентов "В2" | 60040, 99010, 99090 |99010, 99090 |
| | | |
------------------------------------------------------------------------
".
1.40.9. Пункт 6.3 изложить в следующей редакции:
"6.3. В разделе III указываются данные о структуре операций,
осуществляемых по специальным банковским счетам нерезидентов и иным
банковским счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации, в
разрезе стран регистрации (гражданства - для физических лиц)
нерезидентов - владельцев счетов.".
1.41. В Порядке составления и представления отчетности по форме
0409665 "Отчет о валютных операциях, осуществляемых с оформлением
паспорта сделки":
1.41.1. В пункте 1.2:
из абзаца первого исключить слова "на 15-й рабочий день месяца,
следующего за отчетным";
абзац второй изложить в следующей редакции:
"Отчет представляется банком ПС ежемесячно, не позднее 17-го
рабочего дня месяца, следующего за отчетным, в виде электронного
сообщения в форматах, установленных Департаментом финансового
мониторинга и валютного контроля Банка России, в территориальное
учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью.".
1.41.2. В абзацах первом и третьем пункта 1.3 слова "Департамент
валютного регулирования и валютного контроля" заменить словами
"Департамент финансового мониторинга и валютного контроля" в
соответствующих падежах.
1.41.3. Пункт 1.4 после слова "сведения" дополнить словами "о
платежах и подтверждающих документах, дата осуществления (оформления)
которых относится к отчетному периоду".
1.41.4. Абзац четвертый подпункта 2.1.1 пункта 2.1 изложить в
следующей редакции:
"По строке 1.3 отражается сумма поступлений от нерезидентов,
учитываемых по кодам группы 35 Перечня.".
1.41.5. Подпункт 2.1.3 пункта 2.1 изложить в следующей редакции:
"2.1.3. По строке 3 отражается сумма платежей резидентов в пользу
нерезидентов, учитываемых по кодам группы 35 Перечня.
В строках 1 - 3 отражаются платежи, связанные с вывозом товаров с
таможенной территории Российской Федерации, осуществленные по любым
видам внешнеторговых контрактов с оформлением паспорта сделки.".
1.41.6. Абзац четвертый подпункта 2.1.4 пункта 2.1 изложить в
следующей редакции:
"По строке 4.3 отражается сумма платежей резидентов в пользу
нерезидентов, учитываемых по кодам группы 35 Перечня.".
1.41.7. Подпункт 2.1.5 пункта 2.1 изложить в следующей редакции:
"2.1.5. По строке 5 отражается сумма поступлений от нерезидентов,
учитываемых по кодам группы 35 Перечня.
В строках 4 - 5 отражаются платежи, связанные с ввозом товаров на
таможенную территорию Российской Федерации, осуществленные по любым
видам внешнеторговых контрактов с оформлением паспорта сделки.".
1.41.8. Абзац четвертый подпункта 2.1.6 пункта 2.1 изложить в
следующей редакции:
"По строке 6.3 отражается сумма поступлений от нерезидентов,
учитываемых по кодам группы 35 Перечня.".
1.41.9. Подпункт 2.1.8 пункта 2.1 изложить в следующей редакции:
"2.1.8. По строке 8 отражается сумма платежей резидентов в пользу
нерезидентов, учитываемых по кодам группы 35 Перечня.
В строках 6 - 8 отражаются платежи по валютным операциям,
связанным с выполнением резидентами работ, оказанием ими услуг,
передачей информации и результатов интеллектуальной деятельности, в
том числе исключительных прав на них, осуществленные по любым видам
внешнеторговых контрактов с оформлением паспорта сделки.".
1.41.10. Абзац четвертый подпункта 2.1.9 пункта 2.1 изложить в
следующей редакции:
"По строке 9.3 отражается сумма платежей резидентов в пользу
нерезидентов, учитываемых по кодам группы 35 Перечня.".
1.41.11. Подпункт 2.1.10 пункта 2.1 изложить в следующей
редакции:
"2.1.10. По строке 10 отражается сумма поступлений от
нерезидентов, учитываемых по кодам группы 35 Перечня.
В строках 9 - 10 отражаются платежи по валютным операциям,
связанным с выполнением нерезидентами работ, оказанием ими услуг,
передачей информации и результатов интеллектуальной деятельности, в
том числе исключительных прав на них, осуществленные по любым видам
внешнеторговых контрактов с оформлением паспорта сделки.".
1.41.12. В абзаце первом подпункта 2.3.1 пункта 2.3 цифру "5"
заменить цифрой "6".
1.41.13. В абзаце первом подпункта 2.3.2 пункта 2.3 цифру "6"
заменить цифрой "5".
1.42. Пункты 2 и 3 Порядка составления и представления отчетности
по форме 0409667 "Отчет о внесении и возврате сумм резервирования"
изложить в следующей редакции:
"2. Отчет представляется уполномоченными банками, филиалами
уполномоченных банков, которым в соответствии с положением о филиале
делегировано право на осуществление валютных операций, ежемесячно, не
позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным, в виде
электронного сообщения, в территориальные учреждения Банка России,
осуществляющие надзор за их деятельностью.
3. Формат электронного сообщения устанавливается Департаментом
финансового мониторинга и валютного контроля Банка России.".
1.43. В Порядке составления и представления отчетности по форме
0409711 "Депозитарный отчет":
1.43.1. В абзаце одиннадцатом пункта II.4 слова "в отношении
которых отчитывающаяся кредитная организация выполняет функции
Головного депозитария," заменить словами "в случае, когда
отчитывающаяся кредитная организация самостоятельно ведет реестр
акционеров и выступает в нем в качестве номинального держателя,".
1.43.2. В пункте II.5:
абзацы с одиннадцатого по сорок второй изложить в следующей
редакции:
"В графах 28 и 46 указывается тип ценной бумаги с использованием
следующих кодов:
BON1 - облигации федеральных органов исполнительной власти и
облигации Банка России;
BON2 - облигации органов исполнительной власти субъектов
Российской Федерации и муниципальных образований;
BON3 - облигации кредитных организаций - резидентов;
BON4 - облигации прочих резидентов;
BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных
центральных банков;
BON6 - облигации кредитных организаций - нерезидентов;
BON7 - облигации прочих нерезидентов;
DS1 - депозитные сертификаты кредитных организаций - резидентов;
DS2 - депозитные сертификаты кредитных организаций -
нерезидентов;
SS1 - сберегательные сертификаты кредитных организаций -
резидентов;
SS2 - сберегательные сертификаты кредитных организаций -
нерезидентов;
SHS1 - акции кредитных организаций - резидентов (обыкновенные);
SHS2 - акции кредитных организаций - резидентов
(привилегированные);
SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные);
SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные);
SHS5 - акции кредитных организаций - нерезидентов;
SHS6 - прочие акции нерезидентов;
SHS7 - паи, доли инвестиционных фондов - нерезидентов;
SHS8 - паи, доли инвестиционных фондов - резидентов;
BIL1 - векселя федеральных органов исполнительной власти;
BIL2 - векселя органов исполнительной власти субъектов Российской
Федерации и муниципальных образований;
BIL3 - векселя кредитных организаций - резидентов;
BIL4 - векселя прочих резидентов;
BIL5 - векселя иностранного государства;
BIL6 - векселя кредитных организаций - нерезидентов;
BIL7 - векселя прочих нерезидентов;
DR - депозитарные расписки;
CON - складское свидетельство;
WTS - варранты;
OPN - опционы;
ENC - закладные;
OTHER - иное.";
абзац сорок шестой дополнить предложением следующего содержания:
"Номинальная стоимость ценной бумаги указывается в единицах
валюты обязательства.".
1.43.3. В пункте II.6:
в абзаце втором слова "Дробные акции" заменить словами "Дробные
части ценных бумаг";
в абзаце тринадцатом слова "по счету N 98080" заменить словами
"по счетам N 98070, 98080".
1.43.4. В абзаце седьмом пункта II.7 слова "по счету N 98090"
заменить словами "по счетам N 98070, 98090".
1.44. В пункте 10 Порядка составления и представления отчетности
по форме 0409801 "Отчет о составе участников банковской
(консолидированной) группы" слова "указывается код" заменить словами
"указываются коды".
1.45. В форме отчетности 0409806 "Бухгалтерский баланс
(публикуемая форма)":
в графе 2 из наименования статьи 26 "Прибыль к распределению
(убыток) за отчетный период" слова "к распределению" исключить;
наименование графы 4 изложить в следующей редакции:
"Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года".
1.46. В Порядке составления и представления отчетности по форме
0409806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)":
1.46.1. Абзац первый пункта 2 перед словами "(далее - форма 101)"
дополнить словами "(по состоянию на 1 января - на основании данных
годового бухгалтерского отчета кредитной организации, составленного в
соответствии с Указанием Банка России от 17 декабря 2004 года N 1530-У
"О порядке составления кредитными организациями годового
бухгалтерского отчета", зарегистрированным Министерством юстиции
Российской Федерации 21 декабря 2004 года, N 6215 ("Вестник Банка
России" от 23 декабря 2004 года N 73) (далее - Указание Банка России
от 17 декабря 2004 года N 1530-У)".
1.46.2. Пункт 3 изложить в следующей редакции:
"3. Сведения, приведенные в Отчете и сгруппированные в
соответствии с Разработочной таблицей, должны соответствовать данным
формы 101 на соответствующую дату, а по состоянию на 1 января -
итоговым данным, отраженным в графе 14 приложения 14 "Сводной
ведомости оборотов по отражению событий после отчетной даты" к
Положению Банка России от 5 января 2002 года N 205-П "О правилах
ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных
на территории Российской Федерации" (с изменениями),
зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 20
декабря 2002 года, N 4061; 25 июня 2003 года, N 4827; 26 ноября 2003
года, N 5267; 19 февраля 2004 года, N 5571; 1 апреля 2004 года, N
5703; 11 июня 2004 года, N 5840; 17 июня 2004 года, N 5851; 28 июня
2004 года, N 5878; 24 августа 2004 года, N 5992; 30 ноября 2004 года,
N 6150; 21 декабря 2004 года, N 6214; 20 апреля 2005 года, N 6522
("Вестник Банка России" от 25 декабря 2002 года N 70-71, от 27 июня
2003 года N 36, от 3 декабря 2003 года N 65, от 27 февраля 2004 года N
16, от 7 апреля 2004 года N 21, от 16 июня 2004 года N 34, от 18 июня
2004 года N 36, от 30 июня 2004 года N 38, от 8 сентября 2004 года N
53, от 8 декабря 2004 года N 70, от 23 декабря 2004 года N 73, от 31
декабря 2004 года N 74, от 27 апреля 2005 года N 21), в соответствии с
требованиями подпункта 1.5.3 Указания Банка России от 17 декабря 2004
года N 1530-У.".
1.46.3. В "Разработочной таблице для составления бухгалтерского
баланса (публикуемая форма)":
в графе 3 статьи 2 "Средства кредитных организаций в Центральном
банке Российской Федерации" цифры "304 <2>" заменить цифрами "(304
(кроме 30410)) <2>";
из графы 3 статьи 9 "Требования по получению процентов" исключить
цифры "+ 47402";
графу 3 статьи 10 "Прочие активы" изложить в следующей редакции:
"20308 + (30221 - 30222) <5> + (30233 - 30232) <5> + 303 <5> +
30602 + 30605 + (40313 - 40312) <5> + (40908 - 40907) <5> + 47402 +
47404 + 47406 + 47408 + 47413 + 47415 + 47417 + 47420 + 47423 + (47901
- 47902) + 603(А) (кроме 60315) + 612 (А) - А / 10";
в графе 3 статьи 17 "Прочие обязательства" перед цифрами "+ 303
<5>" дополнить цифрами "+ (30232 - 30233) <5>", а цифры "304 <2>"
заменить цифрами "(304 (кроме 30410)) <2>";
в графе 3 статьи 25 "Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет
в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых
лет)" цифры "+ 70302 - 70402 - 70502" заменить цифрами "+ (70302 -
70402 - 70502) <6>";
статью 26 "Прибыль к распределению (убыток) за отчетный период"
изложить в следующей редакции:
"
-----------------------------------------------------------------------------------------------
|26 |Прибыль (убыток) за|По состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября: |
| |отчетный период |61306 + 61308 - 61406 - 61408 + 701 - 702 + 70301 - 70401 -|
| | |70501 |
| | |По состоянию на 1 января: |
| | |70302 - 70502 или 70402 <7> |
-----------------------------------------------------------------------------------------------
".
в содержании сноски "2" после слов "Балансовый счет N 304"
добавить слова "(кроме 30410)";
в содержании сноски "3" слова "корректировки" заменить словами
"коды обозначения расшифровок балансовых счетов";
в содержании сноски "5" после слов "и 30222," добавить слова ",
30233 и 30232,";
после сноски "<5>" дополнить сносками "<6>" и "<7>" следующего
содержания:
"<6> По состоянию на 1 января - только в части остатков средств,
относящихся к предыдущим по сравнению с отчетным годом периодам.
<7> По состоянию на 1 января - только в части остатков средств,
относящихся к отчетному году.".
1.47. В форме отчетности 0409807 "Отчет о прибылях и убытках
(публикуемая форма)":
1.47.1. Зону для размещения реквизитов заголовочной части формы
отчетности после слова "Квартальная" дополнить словом "/ Годовая".
1.47.2. В графе 2 наименование статьи 24 "Прибыль за отчетный
период" после слова "Прибыль" дополнить словом "(убыток)".
1.48. В Порядке составления и представления отчетности по форме
0409807 "Отчет о прибылях и убытках (публикуемая форма)":
1.48.1. Абзац первый пункта 2 перед словами "(далее форма 102)"
дополнить словами "(по состоянию на 1 января - на основании данных
годового бухгалтерского отчета кредитной организации, составленного в
соответствии с Указанием Банка России от 17 декабря 2004 года N 1530-У
"О порядке составления кредитными организациями годового
бухгалтерского отчета", зарегистрированным Министерством юстиции
Российской Федерации 21 декабря 2004 года, N 6215 ("Вестник Банка
России" от 23 декабря 2004 года N 73) (далее - Указание Банка России
от 17 декабря 2004 года N 1530-У)".
1.48.2. Пункт 3 изложить в следующей редакции:
"3. Сведения, приведенные в Отчете и сгруппированные в
соответствии с Разработочной таблицей, должны соответствовать данным
формы 102, а по состоянию на 1 января - итоговым данным Отчета о
прибылях и убытках, составленного в соответствии с Указанием Банка
России от 17 декабря 2004 года N 1530-У.".
1.48.3. В "Разработочной таблице для составления отчета о
прибылях и убытках (публикуемая форма)":
в графе 3 статьи 19 "Прочие чистые операционные доходы" цифры
"29423 - 4101 - 4301 - 35001 <2>" заменить цифрами "29423) <2>";
из графы 3 статьи 20 "Административно-управленческие расходы"
цифры "+ 4201" исключить;
в графе 2 наименование статьи 24 "Прибыль за отчетный период"
после слова "Прибыль" дополнить словом "(убыток)";
содержание сноски "<2>" изложить в следующей редакции:
"По кредитным организациям, у которых сложилось превышение
использованной прибыли над фактически полученной или которые допустили
убыток, статья 19 "Прочие чистые операционные доходы" Отчета подлежит
уменьшению:
по состоянию на 1 января - на сумму (35001 - (3101 + 3201));
по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября - на сумму
использованной прибыли в размере остатка по балансовому счету N 70501
"Использование прибыли отчетного года", уменьшенного на сумму
корректировок 3101 и 3201.".
1.49. В форме отчетности 0409808 "Отчет об уровне достаточности
капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных
активов" наименование графы 4 изложить в следующей редакции:
"Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года".
1.50. В Порядке составления и представления отчетности по форме
0409808 "Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на
покрытие сомнительных ссуд и иных активов":
1.50.1. Пункт 4 после слова "расчетного" дополнить словами "(при
наличии обеспечения - расчетного резерва, скорректированного на сумму
обеспечения)".
1.50.2. Из пункта 5 слова "по балансовым активам" исключить.
1.51. В "Общем порядке составления и представления отчетов об
остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между уровнями
бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета
(формы 0409901, 0409902), об остатках на счетах органов
государственной власти, местных органов власти и государственных
внебюджетных фондов Российской Федерации (форма 0409904), информации о
счетах, открытых федеральным учреждениям в кредитных организациях (их
филиалах) для учета операций со средствами, полученными от
предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (форма
0409909)":
1.51.1. Наименование после слов "(форма 0409904)" дополнить
словами ", о количестве счетов по учету средств бюджетов всех уровней
бюджетной системы Российской Федерации и средств от
предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (форма
0409906), об остатках на счетах по учету средств бюджетов всех уровней
бюджетной системы Российской Федерации и средств от
предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (форма
0409907), об остатках на счетах, открытых организациям, по учету
средств федерального бюджета, выделенных на возвратной и платной
основе на финансирование инвестиционных проектов и программ конверсии
оборонной промышленности, формирование специального фонда льготного
кредитования сезонных затрат в агропромышленном комплексе (форма
0409908)".
1.51.2. Абзац первый изложить в следующей редакции:
"Кредитные организации и филиалы кредитных организаций на
основании данных бухгалтерского учета составляют суточный и декадный
отчеты об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между
уровнями бюджетной системы Российской Федерации, и средств
федерального бюджета, месячные отчеты об остатках на счетах органов
государственной власти, местных органов власти и государственных
внебюджетных фондов Российской Федерации, квартальные отчеты о счетах,
открытых федеральным учреждениям в кредитных организациях (их
филиалах) для учета операций со средствами, полученными от
предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, а также
годовые отчеты о количестве счетов и об остатках на счетах по учету
средств бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и
средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в
объеме и по формам, устанавливаемым Банком России.".
1.51.3. Абзац второй после слов "установленные для них
территориальными учреждениями Банка России" дополнить словами ", кроме
отчетности по формам 0409906, 0409907, 0409908.".
1.51.4. В абзацах пятом и восьмом слова "по формам 0409901,
0409902, 0409904 и 0409909" заменить словами "по формам 0409901,
0409902, 0409904, 0409906, 0409907, 0409908 и 0409909".
1.51.5. Абзацы шестой и седьмой изложить в следующей редакции:
"Территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой
сетью подразделений представляют отчетность по формам 0409901,
0409902, 0409904, 0409906, 0409907, 0409908 и 0409909 по подчиненным
филиалам (отделениям), находящимся на одной с ними территории субъекта
Российской Федерации, в территориальные учреждения Банка России по
месту своего нахождения.
На территориях субъектов Российской Федерации, где отсутствуют
территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью
подразделений, отчетность по формам 0409901, 0409902, 0409904,
0409906, 0409907, 0409908 и 0409909 по филиалам (отделениям) крупных
кредитных организаций с широкой сетью подразделений, находящимся на
этой территории, представляется в территориальное учреждение Банка
России филиалами (отделениями) крупных кредитных организаций с широкой
сетью подразделений, на которые крупной кредитной организацией с
широкой сетью подразделений возложены функции по сбору и представлению
сводной отчетности по территории этого субъекта Российской
Федерации.".
1.52. Форму отчетности 0409901 "Оперативный отчет об остатках на
счетах по учету доходов, распределяемых между уровнями бюджетной
системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета" изложить
в редакции приложения 8 к настоящему Указанию.
1.53. Пункт 3 Порядка составления и представления отчетности по
форме 0409901 "Оперативный отчет об остатках на счетах по учету
доходов, распределяемых между уровнями бюджетной системы Российской
Федерации, и средств федерального бюджета" изложить в следующей
редакции:
"3. В отчетности по форме 0409901 сообщаются данные об остатках в
кредитных организациях (их филиалах) по следующим балансовым счетам
второго порядка (далее - балансовые счета) в приведенной
последовательности:
доходы, распределяемые органами федерального казначейства между
уровнями бюджетной системы Российской Федерации (балансовый счет N
40101);
средства федерального бюджета (балансовый счет N 40105);
средства федерального бюджета, выделенные государственным
организациям (балансовый счет N 40106);
средства федерального бюджета, выделенные негосударственным
организациям (балансовый счет N 40107);
средства для выплаты наличных денег бюджетополучателям
(балансовый счет N 40116);
суммы по поручениям избирательных комиссий (балансовый счет N
40301);
таможенные и другие платежи от внешнеэкономической деятельности
(балансовый счет N 40314).".
1.54. В форме отчетности 0409904 "Отчет об остатках на счетах
органов государственной власти, местных органов власти и
государственных внебюджетных фондов Российской Федерации" раздел 2
"Пассив" изложить в следующей редакции:
"
------------------------------------------------------------------
| 2. Пассив |
|----------------------------------------------------------------|
| 1 |40201 | | |
|-----|-------------------------|--------------|-----------------|
| 2 |40202 | | |
|-----|-------------------------|--------------|-----------------|
| 3 |40203 | | |
|-----|-------------------------|--------------|-----------------|
| 4 |40204 | | |
|-----|-------------------------|--------------|-----------------|
| 5 |40205 | | |
|-----|-------------------------|--------------|-----------------|
| 6 |40206 | | |
|-----|-------------------------|--------------|-----------------|
| 7 |40309 | | |
|-----|-------------------------|--------------|-----------------|
| 8 |40401 | | |
|-----|-------------------------|--------------|-----------------|
| 9 |40402 | | |
|-----|-------------------------|--------------|-----------------|
| 10 |40403 | | |
|-----|-------------------------|--------------|-----------------|
| 11 |40404 | | |
|-----|-------------------------|--------------|-----------------|
| 12 |40406 | | |
|-----|-------------------------|--------------|-----------------|
| 13 |40408 | | |
|-----|-------------------------|--------------|-----------------|
| 14 |40410 | | |
|-----|-------------------------|--------------|-----------------|
| 15 |41101 | | |
|-----|-------------------------|--------------|-----------------|
| 16 |41102 | | |
|-----|-------------------------|--------------|-----------------|
| 17 |41103 | | |
|-----|-------------------------|--------------|-----------------|
| 18 |41104 | | |
|-----|-------------------------|--------------|-----------------|
| 19 |41105 | | |
|-----|-------------------------|--------------|-----------------|
| 20 |41106 | | |
|-----|-------------------------|--------------|-----------------|
| 21 |41107 | | |
|-----|-------------------------|--------------|-----------------|
| 22 |ИТОГО: | | |
------------------------------------------------------------------
".
1.55. После Порядка составления и представления отчетности по
форме 0409904 "Отчет об остатках на счетах органов государственной
власти, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов
Российской Федерации" дополнить:
1.55.1. Формой отчетности 0409906 "Отчет о количестве счетов по
учету средств бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской
Федерации и средств от предпринимательской и иной приносящей доход
деятельности" в редакции приложения 9 к настоящему Указанию.
1.55.2. Формой отчетности 0409907 "Отчет об остатках на счетах по
учету средств бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской
Федерации и средств от предпринимательской и иной приносящей доход
деятельности" и Порядком составления и представления отчетности по
формам 0409906 "Отчет о количестве счетов по учету средств бюджетов
всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и средств от
предпринимательской и иной приносящей доход деятельности", 0409907
"Отчет об остатках на счетах по учету средств бюджетов всех уровней
бюджетной системы Российской Федерации и средств от
предпринимательской и иной приносящей доход деятельности" в редакции
приложения 10 к настоящему Указанию.
1.55.3. Формой отчетности 0409908 "Отчет об остатках на счетах,
открытых организациям, по учету средств федерального бюджета,
выделенных на возвратной и платной основе на финансирование
инвестиционных проектов и программ конверсии оборонной промышленности,
формирование специального фонда льготного кредитования сезонных затрат
в агропромышленном комплексе" и Порядком составления и представления
отчета по форме 0409908 "Отчет об остатках на счетах, открытых
организациям, по учету средств федерального бюджета, выделенных на
возвратной и платной основе на финансирование инвестиционных проектов
и программ конверсии оборонной промышленности, формирование
специального фонда льготного кредитования сезонных затрат в
агропромышленном комплексе" в редакции приложения 11 к настоящему
Указанию.
2. В приложении 2:
2.1. В графе 3 строк 8, 13, 13а, 14 - 23, 25, 26, 26а, 27, 30, 33
- 35, 38, 46а, 47 - 50, 54, 56, 63 слова "многофилиальные кредитные
организации" заменить словами "крупные кредитные организации с широкой
сетью подразделений" в соответствующих падежах.
2.2. В графе 3 строки 8 "Отдельные показатели, характеризующие
деятельность кредитной организации (код формы 0409301)" слова "16
часов 00 минут" заменить словами "15 часов 45 минут".
2.3. В строке 13 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского
учета кредитной организации (код формы 0409101)":
из графы 3 слова "и кредитные организации с отозванными
лицензиями на осуществление банковских операций" исключить;
из графы 4 слова "; В соответствии с нормативным актом Банка
России о порядке представления бухгалтерской отчетности кредитных
организаций, у которых отозваны лицензии на осуществление банковских
операций" исключить.
2.4. В строке 21 "Расчет размера обязательных резервов,
подлежащих депонированию в Банке России (с приложениями) (код формы
0409136)":
графу 2 изложить в следующей редакции:
"Информация для расчета размера обязательных резервов, подлежащих
депонированию в Банке России".
2.5. Строку 24 "Сведения о резервах на возможные потери (код
формы 0409155)" изложить в следующей редакции:
"
------------------------------------------------------------------------------------
|24 | Сведения о резервах | Месячная: | Указание Банка России от |
| | на возможные потери | кредитные организации, не | 16 января 2004 года N |
| | (код формы 0409155) | имеющие филиалов (за | 1376-У "О перечне, формах |
| | | исключением небанковских | и порядке составления и |
| | | кредитных организаций, | представления форм |
| | | осуществляющих | отчетности кредитных |
| | | депозитно-кредитные | организаций в Центральный |
| | | операции), - не позднее | банк Российской |
| | | 6-го рабочего дня месяца, | Федерации" |
| | | следующего за отчетным; | |
| | | кредитные организации, | |
| | | имеющие филиалы (за | |
| | | исключением крупных | |
| | | кредитных организаций с | |
| | | широкой сетью | |
| | | подразделений и | |
| | | небанковских кредитных | |
| | | организаций, | |
| | | осуществляющих | |
| | | депозитнокредитные | |
| | | операции), - не позднее | |
| | | 7-го рабочего дня месяца, | |
| | | следующего за отчетным; | |
| | | крупные кредитные | |
| | | организации с широкой | |
| | | сетью подразделений - не | |
| | | позднее 5-го числа | |
| | | второго месяца, | |
| | | следующего за отчетным; | |
| | | квартальная: небанковские | |
| | | кредитные организации, | |
| | | осуществляющие | |
| | | депозитно-кредитные | |
| | | операции, - не позднее | |
| | | 6-го рабочего дня месяца, | |
| | | следующего за отчетным | |
| | | кварталом | |
------------------------------------------------------------------------------------
".
2.6. Строку 37 "Отчет по операциям ввоза и вывоза валюты
Российской Федерации (код формы 0409608)" признать утратившей силу.
2.7. В строке 46 "Паспорта сделок, ведомости банковского контроля
(по перечню паспортов сделок, устанавливаемому Департаментом валютного
регулирования и валютного контроля Банка России) (в электронном
виде)":
графу 2 изложить в следующей редакции:
"Паспорта сделок, ведомости банковского контроля (по перечню
паспортов сделок, устанавливаемому Департаментом финансового
мониторинга и валютного контроля Банка России) (в виде электронного
сообщения, в форматах, установленных Департаментом финансового
мониторинга и валютного контроля Банка России)";
в графе 4 после слов "с проведением валютных операций" дополнить
словами "с нерезидентами", а слова "и осуществлением" заменить словами
", и осуществления".
2.8. Строку 46а "Выписка из Реестра операций с наличной валютой и
чеками по операциям на сумму, равную или превышающую 600000 рублей (в
иностранной валюте - на сумму, эквивалентную 600000 рублей или
превышающую ее), совершенным за отчетный месяц (в электронном виде)"
признать утратившей силу.
2.9. Графу 2 строки 46б "Информация из базы данных по валютным
операциям (по перечню операций, устанавливаемому Департаментом
валютного регулирования и валютного контроля Банка России) (в
электронном виде)" изложить в следующей редакции:
"Информация из базы данных по валютным операциям (по перечню
операций, устанавливаемому Департаментом финансового мониторинга и
валютного контроля Банка России) (в виде электронного сообщения, в
форматах, установленных Департаментом финансового мониторинга и
валютного контроля Банка России)".
2.10. В графе 3 строки 51 "Сведения о деятельности кредитных
организаций (их филиалов) в части расчетов с использованием платежных
карт (код формы 0409250)" слова "14-го числа" заменить словами "7-го
рабочего дня".
2.11. В графе 3 строки 52 "Структура платежей кредитной
организации (ее филиала) (код формы 0409251)" слова "15-го числа"
заменить словами "10-го рабочего дня".
2.12. Графу 3 строки 54а "Данные о ежедневных остатках подлежащих
страхованию денежных средств физических лиц, размещенных во вклады
(код формы 0409345)" изложить в следующей редакции:
"Кредитные организации (за исключением крупных кредитных
организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 15-го числа
месяца, следующего за отчетным кварталом;
крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений - не
позднее 24-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом".
2.13. Дополнить строкой 55а следующего содержания:
"
---------------------------------------------------------------------------------------
|55а | Отчет по операциям ввоза | Не позднее 20-го числа | Указание Банка России от |
| | и вывоза валюты | месяца, следующего за | 16 января 2004 года N |
| | Российской Федерации (код | отчетным кварталом | 1376-У "О перечне, формах |
| | формы 0409608) | | и порядке составления и |
| | | | представления форм |
| | | | отчетности кредитных |
| | | | организаций в Центральный |
| | | | банк Российской |
| | | | Федерации" |
---------------------------------------------------------------------------------------
".
2.14. Дополнить строкой 61а следующего содержания:
"
-------------------------------------------------------------------------------------
|61а | Сведения об инвестициях | Не позднее 15 февраля | Указание Банка России от |
| | уполномоченного банка и | года, следующего за | 16 января 2004 года N |
| | его клиентов-резидентов | отчетным | 1376-У "О перечне, формах |
| | (кроме кредитных | | и порядке составления и |
| | организаций) в ценные | | представления форм |
| | бумаги, выпущенные | | отчетности кредитных |
| | нерезидентами (код формы | | организаций в Центральный |
| | 0409404) | | банк Российской |
| | | | Федерации" |
-------------------------------------------------------------------------------------
".
2.15. Строку 65 "Информация по остаткам средств на счетах
бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и средств
от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности" изложить
в следующей редакции:
-----------------------------------------------------------------------------------
|65 | Отчет о количестве счетов | До 1 февраля года, | Указание Банка России от |
| | по учету средств бюджетов | следующего за | 16 января 2004 года N |
| | всех уровней бюджетной | отчетным | 1376-У "О перечне, формах |
| | системы Российской | | и порядке составления и |
| | Федерации и средств от | | представления форм |
| | предпринимательской и | | отчетности кредитных |
| | иной приносящей доход | | организаций в Центральный |
| | деятельности (код формы | | банк Российской |
| | 0409906) | | Федерации" |
-----------------------------------------------------------------------------------
".
2.16. Дополнить строками 65а и 65б следующего содержания:
"
-----------------------------------------------------------------------------------
|65а | Отчет об остатках на | До 1 февраля года, | Указание Банка России от |
| | счетах по учету средств | следующего за | 16 января 2004 года N |
| | бюджетов всех уровней | отчетным | 1376-У "О перечне, формах |
| | бюджетной системы | | и порядке составления и |
| | Российской Федерации и | | представления форм |
| | средств от | | отчетности кредитных |
| | предпринимательской и | | организаций в Центральный |
| | иной приносящей доход | | банк Российской |
| | деятельности (код формы | | Федерации" |
| | 0409907) | | |
|----|--------------------------|--------------------|----------------------------|
+65б + Отчет об остатках на | До 1 февраля года, | Указание Банка России от +
| | счетах, открытых | следующего за | 16 января 2004 года N |
| | организациям, по учету | отчетным | 1376-У "О перечне, формах |
| | средств федерального | | и порядке составления и |
| | бюджета, выделенных на | | представления форм |
| | возвратной и платной | | отчетности кредитных |
| | основе на финансирование | | организаций в Центральный |
| | инвестиционных проектов и| | банк Российской |
| | программ конверсии | | Федерации" |
| | оборонной промышленности,| | |
| | формирование специального| | |
| | фонда льготного | | |
| | кредитования сезонных | | |
| | затрат в агропромышленном| | |
| | комплексе (код формы | | |
| | 0409908) | | |
-----------------------------------------------------------------------------------
".
2.17. Строку 70 изложить в следующей редакции:
"
------------------------------------------------------------------------------------------
|70 | Сведения об имеющих | В течение 5 рабочих дней | Указание Банка России от |
| | признаки подделки | со дня выявления денежных | 16 января 2004 года N |
| | денежных знаках, | знаков, имеющих признаки | 1376-У "О перечне, формах |
| | переданных | подделки | и порядке составления и |
| | территориальным органам | | представления форм |
| | внутренних дел (код формы | | отчетности кредитных |
| | 0409207) | | организаций в Центральный |
| | | | банк Российской |
| | | | Федерации" |
------------------------------------------------------------------------------------------
2.18. Дополнить строкой 75 следующего содержания:
"
----------------------------------------------------------------------------------------
|75 | Выписка из Реестра | По запросу Председателя | Инструкция Банка России |
| | операций с наличной | Банка России, | от 28 апреля 2004 года |
| | иностранной валютой и | Руководителя Комитета | N 113-И "О порядке |
| | чеками по операциям на | банковского надзора, | открытия, закрытия, |
| | сумму, равную или | заместителя Председателя | организации работы |
| | превышающую 600000 рублей | Банка России в | обменных пунктов и |
| | (в иностранной валюте - | соответствии с | порядке осуществления |
| | на сумму, эквивалентную | распределением | уполномоченными банками |
| | 600000 рублей или | обязанностей | отдельных видов |
| | превышающую ее), | | банковских операций и |
| | совершенным за отчетный | | иных сделок с наличной |
| | месяц (в электронном | | иностранной валютой и |
| | виде) | | валютой Российской |
| | | | Федерации, чеками (в том |
| | | | числе дорожными чеками), |
| | | | номинальная стоимость |
| | | | которых указана в |
| | | | иностранной валюте, с |
| | | | участием физических лиц",|
| | | | зарегистрирована Минюстом|
| | | | России 2 июня 2004 года, |
| | | | N 5824 ("Вестник Банка |
| | | | России" от 9 июня 2004 |
| | | | года N 33) |
----------------------------------------------------------------------------------------
".
2.19. Содержание сноски "<**>" изложить в следующей редакции:
"<**> Под крупной кредитной организацией с широкой сетью
подразделений понимается кредитная организация, имеющая подразделения,
предусмотренные нормативными актами Банка России, более чем в
восьмидесяти процентах субъектов Российской Федерации, и величину
активов 1,5 и более триллионов рублей.".
3. Настоящее Указание вступает в силу и применяется при
составлении и представлении кредитными организациями форм отчетности и
другой информации, предусмотренной в приложении 2 к Указанию Банка
России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке
составления и представления форм отчетности кредитных организаций в
Центральный банк Российской Федерации", за исключением подпункта 1.15
пункта 1 и подпункта 2.5 пункта 2, с 1 июля 2005 года.
Подпункт 1.15 пункта 1 и подпункт 2.5 пункта 2 настоящего
Указания вступают в силу и применяются при составлении и представлении
кредитными организациями отчетности по форме 0409155 "Сведения о
резервах на возможные потери" с 1 августа 2005 года.
4. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в
"Вестнике Банка России".
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
С.М.ИГНАТЬЕВ
25 мая 2005 г.
N 1579-У
Зарегистрировано в Министерстве юстиции РФ
21 июня 2005 г.
N 6735
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 25 мая 2005 года
N 1579-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 16 января 2004 года
N 1376-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления форм
отчетности кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
----------------------------------------------------------------
|Код территории| Код кредитной организации (филиала) |
| по ОКАТО |-----------------------------------------------|
| |по ОКПО| основной | регистрационный |БИК|
| | | государственный | номер | |
| | | регистрационный | (/порядковый | |
| | | номер | номер) | |
|--------------|-------|-----------------|-----------------|---|
| | | | | |
----------------------------------------------------------------
ИНФОРМАЦИЯ О КАЧЕСТВЕ ССУД, ССУДНОЙ И ПРИРАВНЕННОЙ
К НЕЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ
по состоянию на "--" ------------ г.
Наименование кредитной организации -------------------
Почтовый адрес ---------------------------------------
Код формы 0409115
Месячная/Квартальная
тыс. руб.
Раздел 1.
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Виды ссуд, ссудной и приравненной к ней | Ссуды, ссудная и приравненная к ней задолженность | Просроченная | Резерв на возможные потери по |
| задолженности | | задолженность по | ссудам |
| |----------------------------------------------------------------------------| процентам |----------------------------------------------------------|
| | общий объем | в том числе | | расчетный| сумма | расчетный, | сформированный|
| | задолженности|-------------------------------------------------------------| | | обеспечения| скорректированный| |
| | |образовавшаяся|направленная на|пролонгированная|просроченная |-------------------| | | на сумму | |
| | |в результате |погашение ранее|задолженность |задолженность| до | свыше | | | обеспечения | |
| | |новации |выданных ссуд, | | | 30 | 30 | | | | |
| | | |ссудной и | |-------------| дней | дней | | | | |
| | | |приравненной к | | до |свыше | | | | | | |
| | | |ней | | 30 | 30 | | | | | | |
| | | |задолженности | |дней|дней | | | | | | |
|--------------------------------------------|--------------|--------------|---------------|----------------|----|--------|--------|----------|----------|------------|------------------|---------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
|--------------------------------------------|--------------|--------------|---------------|----------------|----|--------|--------|----------|----------|------------|------------------|---------------|
|1. Предоставленные кредиты, размещенные| | | | | | | | | | | | |
|депозиты и прочие размещенные средства,| | | | | | | | | | | | |
|включая требования на получение (возврат)| | | | | | | | | | | | |
|долговых ценных бумаг, акций и векселей,| | | | | | | | | | | | |
|предоставленных по договору займа, кредитным| | | | | | | | | | | | |
|организациям, всего: | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|--------------|--------------|---------------|----------------|----|--------|--------|----------|----------|------------|------------------|---------------|
|