О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЯ
В ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ,
БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ
ОСНОВАНИЕМ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ,
В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 3.00)
ПРИКАЗ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
21 февраля 2007 г.
N ММ-3-13/76@
(Д)
В соответствии с пунктами 3 и 7 статьи 80 Налогового кодекса
Российской Федерации и на основании Приказа Министерства финансов
Российской Федерации от 09.01.2007 N 1н "О внесении изменений в Приказ
Министерства финансов Российской Федерации от 7 февраля 2006 г. N 24н
"Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на прибыль
организаций и порядка ее заполнения" приказываю:
1. Внести изменение в формат представления налоговых деклараций,
бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и
уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00),
утвержденный Приказом МНС России от 22.12.2003 N БГ-3-13/705@, в
составе:
заменить "Часть II. Состав и структура показателей налоговой
декларации по налогу на прибыль организаций (версия 3.00006)" на
"Часть II. Состав и структура показателей налоговой декларации по
налогу на прибыль организаций (версия 3.00007)".
2. Установить, что настоящий Приказ вступает в силу начиная с
представления налоговой отчетности за первый отчетный период 2007
года.
3. Контроль исполнения настоящего Приказа возложить на
заместителя руководителя Федеральной налоговой службы Д.А. Чушкина.
Руководитель
Федеральной налоговой службы
М.П.МОКРЕЦОВ
21 февраля 2007 г.
N ММ-3-13/76@
УТВЕРЖДЕН
Приказом ФНС России
от 21 февраля 2007 года
N ММ-3-13/76@
ФОРМАТ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ,
БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ
ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ,
В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 3.00)
ЧАСТЬ II.
СОСТАВ И СТРУКТУРА ПОКАЗАТЕЛЕЙ
НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ
ОРГАНИЗАЦИЙ (ВЕРСИЯ 3.00007)
1. Общие требования
Формат передачи данных налоговой декларации на прибыль
организаций предназначен для обмена данными между налогоплательщиками
и налоговыми органами ФНС России. Кроме того, формат может
использоваться для обмена данными между налоговыми органами о
налогоплательщиках и их отчетности.
Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы
налоговой декларации по налогу на прибыль организаций. По мере
необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или
иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы
пересматривается и изменения вносятся в соответствующее описание
формата налоговой или бухгалтерской отчетности. Это должно отражаться
в реквизите, описывающем версию формата.
Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями
следующих документов:
Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской
отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты
налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу
и структуре показателей (версия 3.00) (Приказ МНС России от 22.12.2003
N БГ-3-13/705@);
Форма налоговой декларация по налогу на прибыль организаций
утверждена Приказом Минфина России от 07.02.2006 N 24н
(зарегистрирован в Минюсте России 20.02.2006, N 7528) в редакции
Приказа Минфина России от 09.01.2007 N 1н (зарегистрирован в Минюсте
России 09.02.2007, N 8924);
Порядок заполнения декларации по налогу на прибыль организаций
утвержден Приказом Минфина России от 07.02.2006 N 24н (зарегистрирован
в Минюсте России 20.02.2006, N 7528) в редакции Приказа Минфина России
от 09.01.2007 N 1н (зарегистрирован в Минюсте России 09.02.2007, N
8924).
После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой
частью документа "Формат представления данных налоговых деклараций,
бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и
уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)".
2. Структура представления налоговой декларации
по налогу на прибыль организаций в электронном виде
Структура формата состоит из следующих блоков, объединяющих
показатели налоговой декларации по налогу на прибыль организаций по
смысловому содержанию.
<файл отчетности>::=<служебная часть><конец фрагмента>
<информационная часть><конец фрагмента>
<конец файла>
<служебная часть>::=<общие сведения служебной части>
<сведения об отправителе>
<информационная часть>::=<общие сведения информационной части>
<конец блока>
<сведения о налогоплательщике -
юридическом лице>
<описание формы отчетности><конец
блока>
<содержание формы>
<конец блока>::= ###EOL
<конец фрагмента>:= @@@EOL
<конец файла>::= ===EOL
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице>::=
<сведения об организации><конец
блока>
<сведения о руководстве
организации><конец блока>
Состав показателей блоков:
<общие сведения информационной части> - таблица 4,
<сведения о налогоплательщике> - таблица 5 и таблица 6,
<описание формы отчетности> - таблица 7.
Состав показателей блока <содержание формы> представлен в
следующих таблицах:
--------------------------------------------------------------------
| Структура блока <содержание формы> | N N таблиц с |
| | показателями |
|-------------------------------------------------|----------------|
| <содержание формы>::= | |
|-------------------------------------------------|----------------|
| [<Раздел 00101><конец блока>] | Таблица 8 |
|-------------------------------------------------|----------------|
| [<Раздел 00102><конец блока>] | Таблица 9 |
|-------------------------------------------------|----------------|
| [{<Раздел 00103><конец блока>}] | Таблица 10 |
|-------------------------------------------------|----------------|
| [{<Раздел 00200><конец блока>}] | Таблица 11 |
|-------------------------------------------------|----------------|
| [{<Раздел 00201><конец блока>}] | Таблица 12 |
|-------------------------------------------------|----------------|
| [{<Раздел 00202><конец блока>}] | Таблица 13 |
|-------------------------------------------------|----------------|
| [{<Раздел 00203><конец блока>}] | Таблица 14 |
|-------------------------------------------------|----------------|
| [{<Раздел 00204><конец блока>}] | Таблица 15 |
|-------------------------------------------------|----------------|
| [{<Раздел 00205><конец блока>}] | Таблица 16 |
|-------------------------------------------------|----------------|
| [{<Раздел 00206><конец блока>}] | Таблица 17 |
|-------------------------------------------------|----------------|
| [{<Раздел 00207><конец блока>}] | Таблица 18 |
|-------------------------------------------------|----------------|
| [{<Раздел 00208><конец блока>}] | Таблица 19 |
|-------------------------------------------------|----------------|
| [{<Раздел 00209><конец блока>}] | Таблица 20 |
|-------------------------------------------------|----------------|
| [{<Раздел 00210><конец блока>}] | Таблица 21 |
|-------------------------------------------------|----------------|
| [<Раздел 00211><конец блока>] | Таблица 22 |
|-------------------------------------------------|----------------|
| [<Раздел 00212>] | |
| <Раздел 00212>::={<сведения по строке 010> | |
| <конец блока>} | |
| <сведения по строке 020><конец блока> | |
--------------------------------------------------------------------
Состав показателей блоков <сведения по строке 010>, <сведения по
строке 020> соответственно представлен в таблицах 23.1, 23.2.
3. Формат представления налоговой декларации
по налогу на прибыль организаций в электронном виде
Структура представления информации в электронном виде приведена в
таблицах 1 - 23.2.
В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются,
соответственно, наименование и код реквизита.
В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы
имеют следующий смысл:
О - обязательный реквизит;
Н - необязательный реквизит;
У - условно-обязательный реквизит;
П - предписанный реквизит.
Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно
присутствовать в файле отчетности.
Необязательный реквизит - это реквизит, который может как
присутствовать, так и отсутствовать в файле.
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие
которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или
отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения
условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим
свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к
необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов
указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен
обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения
может и не быть.
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого
является слово, указывается - при помощи выражений T, T1, T2, N, D, K,
I1, I2, I3, I4, I5, I6, E - синтаксис этого слова, а вслед за ним в
круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в
слове).
<формат слова>::=<синтаксис>(<число>)
Символы T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, E
соответствуют вышеописанным обозначениям:
T - <текст>;
T1 - <текст1>;
T2 - <текст2>;
N - <число>;
D - <дата>;
K - <код>;
I1 - <идентификатор файла>;
I2 - <идентификатор документа>;
I3 - <ИННЮЛ>;
I4 - <КПП>;
I5 - <ИННФЛ>;
I6 - <ОГРН>;
E - <пустое выражение>.
Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в
графе "Формат" указывается формат его представления в виде N (m.k),
где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и
дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число
знаков дробной части числа.
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>,
<слово 2>, ..., <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат
представления и максимальная длина каждого из входящих в
словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции
перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>::=<формат слова 1>,<формат слова 2>,...,
<формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация"
приводятся следующие данные.
1. Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное
возможное значение, то указывается это значение.
2. Если значением реквизита является код, то приводится множество
значений этого кода в виде {<значение1>, ..., <значениеN>} или ссылка
на множество значений кода в виде <код ...>.
3. Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то
описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках
используются обозначения типа <название>.
4. Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его
присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия...>.
Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не
отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении
которых файл отчетности считается некорректным), приводятся
дополнительные требования (ДТ).
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Таблица 1
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Идентификатор |О |I1(35) |ИдФайл |<идентификатор |
|файла | | | |отправителя><год><месяц> |
| | | | |<день><часы><минуты> |
| | | | |<секунды> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Тип информации |О |T2(12) |ТипИнф |ОТЧЕТНОСТЬНП |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Версия формата |О |N(4.2) |ВерсФорм |3.00 |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Идентификатор |О |K(4) |ИдПол |<код НО> |
|получателя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Версия |Н |T(40) |ВерсПрог |<версия программы> |
|передающей | | | | |
|программы | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Количество |О |N(3) |КолДок |<количество документов> |
|документов | | | |ДТ:/КолДок/ совпадает с |
| | | | |количеством |
| | | | |информационных частей |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения об отправителе - юридическом лице
Таблица 2
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Наименование | О | T(1000) |НаимОтпрЮл |<название организации> |
|отправителя - | | | | |
|юридического | | | | |
|лица | | | | |
|(обособленного | | | | |
|подразделения) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Телефон | О | T(20)|E(0) |ТелОтпр |<номер телефона> |
|отправителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Е-mail | Н | T(45) |EmailОтпр |<адрес электронной почты>|
|отправителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Должность | Н | T(45) |ДолжнОтпр |<название должности> |
|отправителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, Имя, | Н | T2(60), |ФИООтпр |<фамилия>,<имя>, |
|Отчество | | T2(60), | |<отчество> |
|отправителя | | T2(60) | | |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения об отправителе - физическом лице
Таблица 3
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, имя, | О | T2(60), |ФИООтпрФЛ |<фамилия>,<имя>, |
|отчество | | T2(60), | |<отчество> |
|отправителя - | | T2(60) | | |
|физического лица| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Телефон | О | T(20)|E(0) |ТелОтпр |<номер телефона> |
|отправителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|E-mail | Н | T(45) |EmailОтпр |<адрес электронной почты>|
|отправителя | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Таблица 4
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Идентификатор | О |I2(33) |ИдДок |<идентификатор |
|документа | | | |налогоплательщика><год> |
| | | | |<номер документа> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Дата | О |D(10) |ДатаДок |<дата документа> |
|формирования | | | | |
|документа | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения об организации
Таблица 5
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Полное | О | T(1000) |НаимЮЛПол |<название организации> |
|наименование | | | | |
|организации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Полное | У | T(1000) |НаимОППол |<название обособленного |
|наименование | | | |подразделения> |
|обособленного | | | |УП:/ДокПредст)=`220` |
|подразделения | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|ИНН организации | О | I3(10) |ИННЮЛ |<ИНН организации> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|КПП | О | I4(9) |КППЮЛ |<КПП> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код вида | О | K(8) |ОКВЭД |<код по ОКВЭД> |
|экономической | | | | |
|деятельности | | | | |
|согласно | | | | |
|Общероссийскому | | | | |
|классификатору | | | | |
|видов | | | | |
|экономической | | | | |
|деятельности | | | | |
|(ОКВЭД) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Номер | О | T(20)|E(0) |ТелНП |<номер телефона> |
|контактного | | | | |
|телефона | | | | |
|налогоплательщи-| | | | |
|ка | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения о руководстве организации
Таблица 6
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, имя, | О |T2(60)|E(0), |ФИОРук |<фамилия>,<имя>, |
|отчество | |T2(60)|E(0), | |<отчество> |
|руководителя | |T2(60)|E(0) | |ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Представитель | О |T(1000)|E(0)||УпПред |<наименование |
| | |(T2(60)|E(0),| |организации>| |
| | |T2(60)|E(0), | |<фамилия>,<имя>, |
| | |T2(60)|E(0)) | |<отчество> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Наименование | У | T(1000) |ДокУпПред |<наименование документа> |
|документа, | | | |Уп:/УпПред//=" |
|подтверждающего | | | | |
|полномочия | | | | |
|представителя | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Описание формы отчетности
Таблица 7
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Признак |О |K(1) |ПризФОтч |Значение равно: |
|отчетности | | | |1 |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код формы |О |K(7) |КНД |Значение равно: |
|отчетности по | | | |1151006 |
|классификатору | | | | |
|КНД | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Наименование |Н |T(120) |НаимФОтч |Значение равно: |
|формы отчетности| | | |НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ |
| | | | |ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ |
| | | | |ОРГАНИЗАЦИЙ |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Версия формата |О |N(7.5) |ВерФОтч |Значение равно: |
|отчетности | | | |3.00007 |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Период действия |О |D(10), |ПериодВерОтч |<дата начала действия |
|версии формата | |D(10)|E(0) | |версии>,<дата конца |
|отчетности | | | |действия версии> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Признак вида |О |K(1) |ПризВидДок |Значение равно: |
|документа | | | |1 - первичный| |
| | | | |3 - корректирующий |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Номер |У |K(3) |НомерКорр |<число> |
|корректировки | | | |УП:/ПризВидДок/=`3` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Признак |О |K(1) |ПризПериодОтч|Значение равно: |
|налогового | | | |<код> |
|(отчетного) | | | |1 - месяц| |
|периода | | | |3 - квартал| |
| | | | |6 - полугодие| |
| | | | |9 - 9 месяцев| |
| | | | |0 - год |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Номер месяца |У |K(2) |НомерПериод- |<код> |
| | | |Отч |Принимает значение: |
| | | | |для месяца - от 01 до 12 |
| | | | |УП: |
| | | | |/ПризПериодОтч/=`1` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Отчетный год |О |N(4) |ГодПериодОтч |<год> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Документ |О |K(3) |ДокПредст |<код> |
|представляется | | | |210 - по месту нахождения|
| | | | |российской организации| |
| | | | |220 - по месту нахождения|
| | | | |обособленного |
| | | | |подразделения| |
| | | | |292 - налогового агента| |
| | | | |213 - по месту учета |
| | | | |крупнейшего |
| | | | |налогоплательщика |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Единица |О |K(3) |ОКЕИ |<код по ОКЕИ> |
|измерения по | | | | |
|классификатору | | | | |
|ОКЕИ | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Количество |О |N(10) |КолПокФОтч |<количество показателей> |
|показателей | | | | |
|в разделах | | | | |
|"Содержание | | | | |
|формы | | | | |
|отчетности" | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Содержание формы отчетности
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая
уплате в бюджет, по данным налогоплательщика
1.1. для организаций, уплачивающих авансовые
платежи и налог на прибыль
Таблица 8
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код по ОКАТО |П |K(11) |П001010001000|<код ОКАТО> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Срок уплаты |П |D(10) |П001010002000|<дата> |
|--------------------------------------------------------------------------|
|В федеральный бюджет |
|--------------------------------------------------------------------------|
|Код бюджетной |П |K(20) |П001010003000|<код КБК> |
|классификации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога к |П |N(15) |П001010004000|<сумма> |
|доплате | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога к |П |N(15) |П001010005000|<сумма> |
|уменьшению | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога с |П |N(15) |П001010005100|<сумма> |
|налоговой базы | | | | |
|переходного | | | | |
|периода | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------|
|В бюджет субъекта Российской Федерации |
|--------------------------------------------------------------------------|
|Код бюджетной |П |K(20) |П001010006000|<код КБК> |
|классификации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога к |П |N(15) |П001010007000|<сумма> |
|доплате | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога к |П |N(15) |П001010008000|<сумма> |
|уменьшению | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога с |П |N(15) |П001010008100|<сумма> |
|налоговой базы | | | | |
|переходного | | | | |
|периода | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------|
|В местный бюджет |
|--------------------------------------------------------------------------|
|Код бюджетной |П |К(20) |П001010009000|<код КБК> |
|классификации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога с |П |N(15) |П001010009100|<сумма> |
|налоговой базы | | | | |
|переходного | | | | |
|периода | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате
в бюджет, по данным налогоплательщика
1.2. для организаций, уплачивающих
ежемесячные авансовые платежи
Таблица 9
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код по ОКАТО |П |K(11) |П001020001000|<код ОКАТО> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Срок уплаты |П |D(10) |П001020002000|<дата> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Срок уплаты |П |D(10) |П001020003000|<дата> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Срок уплаты |П |D(10) |П001020004000|<дата> |
|--------------------------------------------------------------------------|
|В федеральный бюджет |
|--------------------------------------------------------------------------|
|Код бюджетной |П |K(20) |П001020011000|<код КБК> |
|классификации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма |П |N(15) |П001020012000|<сумма> |
|ежемесячного | | | | |
|авансового | | | | |
|платежа | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма |П |N(15) |П001020013000|<сумма> |
|ежемесячного | | | | |
|авансового | | | | |
|платежа | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма |П |N(15) |П001020014000|<сумма> |
|ежемесячного | | | | |
|авансового | | | | |
|платежа | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------|
|В бюджет субъекта Российской Федерации |
|--------------------------------------------------------------------------|
|Код бюджетной |П |K(20) |П001020021000|<код КБК> |
|классификации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма |П |N(15) |П001020022000|<сумма> |
|ежемесячного | | | | |
|авансового | | | | |
|платежа | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма |П |N(15) |П001020023000|<сумма> |
|ежемесячного | | | | |
|авансового | | | | |
|платежа | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма |П |N(15) |П001020024000|<сумма> |
|ежемесячного | | | | |
|авансового | | | | |
|платежа | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая
уплате в бюджет, по данным налогоплательщика
1.3. для организаций (налоговых агентов), уплачивающих
налог на прибыль с доходов в виде процентов,
а также дивидендов
Таблица 10
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Вид платежа |П |K(1) |П001030001000|<код> |
| | | | |1 - для организаций, |
| | | | |уплачивающих налог на |
| | | | |прибыль с доходов в виде |
| | | | |дивидендов (доходов от |
| | | | |долевого участия в других|
| | | | |организациях, созданных |
| | | | |на территории Российской |
| | | | |Федерации) (Раздел А |
| | | | |Листа 03)| |
| | | | |2 - для организаций, |
| | | | |уплачивающих налог на |
| | | | |прибыль с доходов в виде |
| | | | |процентов по |
| | | | |государственным и |
| | | | |муниципальным ценным |
| | | | |бумагам, доходов в виде |
| | | | |процентов по |
| | | | |муниципальным ценным |
| | | | |бумагам, эмитированным на|
| | | | |срок не менее трех лет до|
| | | | |1 января 2007 года, а |
| | | | |также по доходам в виде |
| | | | |процентов по облигациям с|
| | | | |ипотечным покрытием, |
| | | | |эмитированным до 1 января|
| | | | |2007 года, и доходам |
| | | | |учредителей |
| | | | |доверительного управления|
| | | | |ипотечным покрытием, |
| | | | |полученным на основании |
| | | | |приобретения ипотечных |
| | | | |сертификатов участия, |
| | | | |выданных управляющим |
| | | | |ипотечным покрытием до 1 |
| | | | |января 2007 года, |
| | | | |удерживаемый налоговым |
| | | | |агентом (источником |
| | | | |выплаты доходов) (Раздел |
| | | | |Б Листа 03)| |
| | | | |3 - для организаций, |
| | | | |самостоятельно |
| | | | |уплачивающих налог на |
| | | | |прибыль с доходов в виде |
| | | | |процентов, полученных |
| | | | |(начисленных) по |
| | | | |государственным и |
| | | | |муниципальным ценным |
| | | | |бумагам, доходов в виде |
| | | | |процентов по |
| | | | |муниципальным ценным |
| | | | |бумагам, эмитированным на|
| | | | |срок не менее трех лет до|
| | | | |1 января 2007 года (с |
| | | | |видом доходов "1" и "2" |
| | | | |по строке 002 Листа 04)| |
| | | | |4 - для организаций, |
| | | | |уплачивающих налог на |
| | | | |прибыль с доходов в виде |
| | | | |дивидендов (доходов от |
| | | | |долевого участия в |
| | | | |иностранных организациях)|
| | | | |(с видом доходов "4" по |
| | | | |строке 002 Листа 04) |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код по ОКАТО |П |K(11) |П001030002000|<код ОКАТО> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код бюджетной |П |K(20) |П001030003000|<код КБК> |
|классификации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога, |П |N(15) |П001030004000|<сумма> |
|подлежащая | | | | |
|уплате | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|По сроку |П |D(10) |П001030005000|<дата> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога, |П |N(15) |П001030006000|<сумма> |
|подлежащая | | | | |
|уплате | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|По сроку |П |D(10) |П001030007000|<дата> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога, |П |N(15) |П001030008000|<сумма> |
|подлежащая | | | | |
|уплате | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|По сроку |П |D(10) |П001030009000|<дата> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога, |П |N(15) |П001030010000|<сумма> |
|подлежащая | | | | |
|уплате | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|По сроку |П |D(10) |П001030011000|<дата> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога, |П |N(15) |П001030012000|<сумма> |
|подлежащая | | | | |
|уплате | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|По сроку |П |D(10) |П001030013000|<дата> |
----------------------------------------------------------------------------
Расчет налога на прибыль организаций (Лист 02)
Таблица 11
-----------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Является |П |K(1) |П002000000100|<код> Принимает значение:|
| сельскохозяйственным | | | |1 - является |
| товаропроизводителем | | | |сельскохозяйственным |
| | | | |товаропроизводителем |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Доходы от |П |N(15) |П002000001003|<сумма> |
| реализации | | | | |
| (строка 040 | | | | |
| Приложения N 1 | | | | |
| к Листу 02) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Внереализационные |П |N(15) |П002000002003|<сумма> |
| доходы | | | | |
| (строка 100 | | | | |
| Приложения N 1 | | | | |
| к Листу 02) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Расходы, |П |N(15) |П002000003003|<сумма> |
| уменьшающие | | | | |
| сумму доходов от | | | | |
| реализации | | | | |
| (строка 110 | | | | |
| Приложения N 2 к | | | | |
| Листу 02) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Внереализационные |П |N(15) |П002000004003|<сумма> |
| расходы | | | | |
| (сумма строк 200 | | | | |
| и 300 Приложения | | | | |
| N 2 к Листу 02) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Убытки, |П |N(15) |П002000005003|<сумма> |
| отраженные в | | | | |
| Приложении N 3 к | | | | |
| Листу 02 (строка | | | | |
| 290 Приложения | | | | |
| N 3 к Листу 02) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Итого прибыль |П |N(15) |П002000006003|<сумма> |
| (убыток) (строка | | | | |
| 010 + строка 020 | | | | |
| - строка 030 - | | | | |
| строка 040 + | | | | |
| строка 050) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Доходы, |П |N(15) |П002000007003|<сумма> |
| исключаемые из | | | | |
| прибыли, | | | | |
| отраженной по | | | | |
| строке 060 | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Прибыль, |П |N(15) |П002000008003|<сумма> |
| полученная | | | | |
| Банком России от | | | | |
| осуществления | | | | |
| деятельности, | | | | |
| связанной с | | | | |
| выполнением его | | | | |
| функций, и | | | | |
| облагаемая по | | | | |
| налоговой ставке | | | | |
| 0 процентов | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма льгот, |П |N(15) |П002000009003|<сумма> |
| предусмотренных | | | | |
| статьей 2 | | | | |
| Федерального | | | | |
| закона от 6 | | | | |
| августа 2001 г. | | | | |
| N 110-ФЗ | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база |П |N(15) |П002000010003|<сумма> |
| (строка 060 - | | | | |
| строка 070 - | | | | |
| строка 080 - | | | | |
| строка 090) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма убытка или |П |N(15) |П002000011003|<сумма> |
| части убытка, | | | | |
| уменьшающего | | | | |
| налоговую базу | | | | |
| за отчетный | | | | |
| (налоговый) | | | | |
| период (строка | | | | |
| 150 Приложения N | | | | |
| 4 к Листу 02) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база |П |N(15) |П002000012003|<сумма> |
| для исчисления | | | | |
| налога: | | | | |
| (строка 100 - | | | | |
| строка 110) + | | | | |
| строка 100 | | | | |
| Листов 05 + | | | | |
| строка 530 Листа | | | | |
| 06) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в том числе в |П |N(15) |П002000013003|<сумма> |
| бюджет субъекта | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации (с | | | | |
| учетом положений | | | | |
| четвертого | | | | |
| абзаца пункта 1 | | | | |
| статьи 284 НК) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ставка налога на |П |N(5.2) |П002000014003|<величина ставки> |
| прибыль - всего | | | | |
| (%) | | | | |
| в том числе: | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в федеральный |П |N(5.2) |П002000015003|<величина ставки> |
| бюджет | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в бюджет |П |N(5.2) |П002000016003|<величина ставки> |
| субъекта | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в бюджет |П |N(5.2) |П002000017003|<величина ставки> |
| субъекта | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации (с | | | | |
| учетом положений | | | | |
| четвертого | | | | |
| абзаца пункта 1 | | | | |
| статьи 284 НК) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма |П |N(15) |П002000018003|<сумма> |
| исчисленного | | | | |
| налога на | | | | |
| прибыль - всего, | | | | |
| в том числе: | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в федеральный |П |N(15) |П002000019003|<сумма> |
| бюджет (строка | | | | |
| 120 x строка 150 | | | | |
| : 100) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в бюджет |П |N(15) |П002000020003|<сумма> |
| субъекта | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации | | | | |
| {(строка 120 - | | | | |
| строка 130) x | | | | |
| строка 160 : | | | | |
| 100} + (строка | | | | |
| 130 x строка 170 | | | | |
| : 100) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма |П |N(15) |П002000021003|<сумма> |
| начисленных | | | | |
| авансовых | | | | |
| платежей за | | | | |
| отчетный | | | | |
| (налоговый) | | | | |
| период - всего | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в том числе: | | | | |
| в федеральный |П |N(15) |П002000022003|<сумма> |
| бюджет | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в бюджет |П |N(15) |П002000023003|<сумма> |
| субъекта | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога, |П |N(15) |П002000024003|<сумма> |
| выплаченная за | | | | |
| пределами | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации и | | | | |
| засчитываемая в | | | | |
| уплату налога | | | | |
| согласно | | | | |
| порядку, | | | | |
| установленному | | | | |
| статьей 311 НК | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в том числе: | | | | |
| в федеральный |П |N(15) |П002000025003|<сумма> |
| бюджет | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в бюджет |П |N(15) |П002000026003|<сумма> |
| субъекта | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога на |П |N(15) |П002000027003|<сумма> |
| прибыль к | | | | |
| доплате - всего | | | | |
| (строка 180 - | | | | |
| строка 210 - | | | | |
| строка 240, если | | | | |
| строка 180 | | | | |
| больше суммы | | | | |
| строк 210 и | | | | |
| 240), (строка | | | | |
| 040 подраздела | | | | |
| 1.1 Раздела 1 + | | | | |
| строка 070 | | | | |
| подраздела 1.1 | | | | |
| Раздела 1) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога на |П |N(15) |П002000028003|<сумма> |
| прибыль к | | | | |
| уменьшению - | | | | |
| всего (строка | | | | |
| 210 + строка | | | | |
| 240) - строка | | | | |
| 180, если строка | | | | |
| 180 меньше суммы | | | | |
| строк 210 и | | | | |
| 240), (строка | | | | |
| 050 подраздела | | | | |
| 1.1 Раздела 1 + | | | | |
| строка 080 | | | | |
| подраздела 1.1 | | | | |
| Раздела 1) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма |П |N(2), |П002000029001|<квартал>,<год> |
| ежемесячных | |N(4) | |<квартал> принимает |
| авансовых | | | |значения от 01 до 04 |
| платежей на -- | | | | |
| квартал 200- | | | | |
| года - всего | | | | |
| (строка 180 - | | | | |
| - строка 180 | | | | |
| Декларации за | | | | |
| предыдущий | | | | |
| отчетный | | | | |
| период) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма |П |N(15) |П002000029003|<сумма> |
| ежемесячных | | | | |
| авансовых | | | | |
| платежей на -- | | | | |
| квартал 200- | | | | |
| года - всего | | | | |
| (строка 180 - | | | | |
| - строка 180 | | | | |
| Декларации за | | | | |
| предыдущий | | | | |
| отчетный | | | | |
| период) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в том числе: | | | | |
| в федеральный |П |N(15) |П002000030003|<сумма> |
| бюджет (сумма | | | | |
| строк 120, 130, | | | | |
| 140 подраздела | | | | |
| 1.2 Раздела 1) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в бюджет |П |N(15) |П002000031003|<сумма> |
| субъекта | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации (сумма | | | | |
| строк 220, 230, | | | | |
| 240 подраздела | | | | |
| 1.2 Раздела 1) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога на |П |N(15) |П002000032003|<сумма> |
| прибыль, | | | | |
| исчисленная в | | | | |
| соответствии с | | | | |
| пунктами 6, 8 | | | | |
| статьи 10 | | | | |
| Федерального | | | | |
| закона от 6 | | | | |
| августа 2001 г. | | | | |
| N 110-ФЗ, | | | | |
| причитающаяся к | | | | |
| уплате по | | | | |
| отчетным | | | | |
| периодам | | | | |
| текущего года: в | | | | |
| федеральный | | | | |
| бюджет (строки | | | | |
| 085 Листа 12 или | | | | |
| Листа 13 | | | | |
| Декларации за I | | | | |
| полугодие 2002 | | | | |
| года) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в бюджет |П |N(15) |П002000033003|<сумма> |
| субъекта | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации | | | | |
| (строки 095 | | | | |
| Листа 12 или | | | | |
| Листа 13 | | | | |
| Декларации за I | | | | |
| полугодие 2002 | | | | |
| года) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в местный бюджет |П |N(15) |П002000034003|<сумма> |
| (строки 105 | | | | |
| Листа 12 или | | | | |
| Листа 13 | | | | |
| Декларации за I | | | | |
| полугодие 2002 | | | | |
| года) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Количество |П |N(2) |П002000035003|<количество сроков |
| сроков уплаты по | | | |уплаты> |
| отчетным | | | | |
| периодам | | | | |
| текущего года | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога на |П |N(2), |П002000036001|<месяц>,<год> |
| прибыль, | |N(4) | |<месяц> принимает |
| исчисленная в | | | |значения от 02 до 12 |
| соответствии с | | | | |
| пунктами 6, 8 | | | | |
| статьи 10 | | | | |
| Федерального | | | | |
| закона от 6 | | | | |
| августа 2001 г. | | | | |
| N 110-ФЗ, | | | | |
| причитающаяся к | | | | |
| уплате по сроку | | | | |
| 28 ------------- | | | | |
| (сумма строк | | | | |
| 051, 081, 091 | | | | |
| подраздела 1.1 | | | | |
| Раздела 1) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога на |П |N(15) |П002000036003|<сумма> |
| прибыль, | | | | |
| исчисленная в | | | | |
| соответствии с | | | | |
| пунктами 6, 8 | | | | |
| статьи 10 | | | | |
| Федерального | | | | |
| закона от 6 | | | | |
| августа 2001 г. | | | | |
| N 110-ФЗ, | | | | |
| причитающаяся к | | | | |
| уплате по сроку | | | | |
| 28 ------------ | | | | |
| (сумма строк | | | | |
| 051, 081, | | | | |
| 091 подраздела | | | | |
| 1.1 Раздела 1) | | | | |
-----------------------------------------------------------------------------------
Доходы от реализации и внереализационные доходы
(Приложение N 1 к листу 02)
Таблица 12
-----------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Является |П |K(1) |П002010000100|<код> Принимает значение:|
| сельскохозяйственным | | | |1 - является |
| товаропроизводителем | | | |сельскохозяйственным |
| | | | |товаропроизводителем |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Выручка от |П |N(15) |П002010001003|<сумма> |
| реализации - | | | | |
| всего, в том | | | | |
| числе: | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| выручка от |П |N(15) |П002010001103|<сумма> |
| реализации | | | | |
| товаров (работ, | | | | |
| услуг) | | | | |
| собственного | | | | |
| производства | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| выручка от |П |N(15) |П002010001203|<сумма> |
| реализации | | | | |
| покупных товаров | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| выручка от |П |N(15) |П002010001303|<сумма> |
| реализации | | | | |
| имущественных | | | | |
| прав, за | | | | |
| исключением | | | | |
| доходов от | | | | |
| реализации права | | | | |
| требования | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| выручка от |П |N(15) |П002010001403|<сумма> |
| реализации | | | | |
| прочего | | | | |
| имущества | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Выручка от |П |N(15) |П002010002003|<сумма> |
| реализации | | | | |
| (выбытия, в т.ч. | | | | |
| доход от | | | | |
| погашения) | | | | |
| ценных бумаг | | | | |
| профессиональных | | | | |
| участников рынка | | | | |
| ценных бумаг - | | | | |
| всего | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в том числе |П |N(15) |П002010002103|<сумма> |
| сумма отклонения | | | | |
| фактической | | | | |
| выручки от | | | | |
| реализации | | | | |
| (выбытия) ценных | | | | |
| бумаг, | | | | |
| обращающихся и | | | | |
| не обращающихся | | | | |
| на | | | | |
| организованном | | | | |
| рынке ценных | | | | |
| бумаг, ниже: | | | | |
| минимальной цены | | | | |
| сделок на | | | | |
| организованном | | | | |
| рынке ценных | | | | |
| бумаг | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| расчетной цены |П |N(15) |П002010002203|<сумма> |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Выручка от |П |N(15) |П002010003003|<сумма> |
| реализации по | | | | |
| операциям, | | | | |
| отраженным в | | | | |
| Приложении N 3 к | | | | |
| Листу 02 (строка | | | | |
| 270 Приложения | | | | |
| N 3 к Листу 02) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Итого доходов от |П |N(15) |П002010004003|<сумма> |
| реализации | | | | |
| (строка 010 + | | | | |
| строка 020 + | | | | |
| строка 030) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Внереализационные |П |N(15) |П002010010003|<сумма> |
| доходы - | | | | |
| всего, в том | | | | |
| числе: | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в виде дохода |П |N(15) |П002010010103|<сумма> |
| прошлых лет, | | | | |
| выявленного в | | | | |
| отчетном | | | | |
| (налоговом) | | | | |
| периоде | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в виде |П |N(15) |П002010010203|<сумма> |
| стоимости | | | | |
| полученных | | | | |
| материалов или | | | | |
| иного имущества | | | | |
| при ликвидации | | | | |
| выводимых из | | | | |
| эксплуатации | | | | |
| основных средств | | | | |
-----------------------------------------------------------------------------------
Расходы, связанные с производством и реализацией,
внереализационные расходы и убытки, приравниваемые
к внереализационным расходам
(Приложение N 2 к листу 02)
Таблица 13
----------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Является |П |K(1) |П002020000100|<код> Принимает значение:|
| сельскохозяйственным | | | |1 - является |
| товаропроизводителем | | | |сельскохозяйственным |
| | | | |товаропроизводителем |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Прямые расходы, |П |N(15) |П002020001003|<сумма> |
| относящиеся к | | | | |
| реализованным | | | | |
| товарам, работам, | | | | |
| услугам | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Прямые расходы |П |N(15) |П002020002003|<сумма> |
| налогоплательщиков, | | | | |
| осуществляющих | | | | |
| оптовую, | | | | |
| мелкооптовую и | | | | |
| розничную торговлю в | | | | |
| текущем отчетном | | | | |
| (налоговом) периоде, | | | | |
| относящихся к | | | | |
| реализованным | | | | |
| товарам | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в том числе |П |N(15) |П002020003003|<сумма> |
| стоимость | | | | |
| реализованных | | | | |
| покупных товаров | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Косвенные |П |N(15) |П002020004003|<сумма> |
| расходы - всего, | | | | |
| в том числе: | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| суммы налогов |П |N(15) |П002020004103|<сумма> |
| и сборов, | | | | |
| начисленные в | | | | |
| порядке, | | | | |
| установленном | | | | |
| законодательством | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации о | | | | |
| налогах и | | | | |
| сборах, за | | | | |
| исключением ЕСН, | | | | |
| а также налогов, | | | | |
| перечисленных в | | | | |
| статье 270 НК | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| расходы на |П |N(15) |П002020004203|<сумма> |
| НИОКР | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| из них: |П |N(15) |П002020004303|<сумма> |
| расходы на | | | | |
| НИОКР, не давшие | | | | |
| положительного | | | | |
| результата | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| расходы на |П |N(15) |П002020004403|<сумма> |
| капитальные | | | | |
| вложения в | | | | |
| размере не более | | | | |
| 10% | | | | |
| первоначальной | | | | |
| стоимости | | | | |
| основных средств | | | | |
| (за исключением | | | | |
| основных | | | | |
| средств, | | | | |
| полученных | | | | |
| безвозмездно) и | | | | |
| (или) расходов, | | | | |
| понесенных в | | | | |
| случаях | | | | |
| достройки, | | | | |
| дооборудования, | | | | |
| модернизации, | | | | |
| технического | | | | |
| перевооружения, | | | | |
| частичной | | | | |
| ликвидации | | | | |
| основных средств | | | | |
| (п. 1.1 ст. 259 | | | | |
| НК) | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| расходы, |П |N(15) |П002020004503|<сумма> |
| осуществленные | | | | |
| налогоплательщиком - | | | | |
| организацией, | | | | |
| использующим | | | | |
| труд инвалидов, | | | | |
| согласно | | | | |
| подпункту 38 | | | | |
| пункта 1 статьи | | | | |
| 264 НК | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| расходы |П |N(15) |П002020004603|<сумма> |
| налогоплательщиков - | | | | |
| общественных | | | | |
| организаций | | | | |
| инвалидов, а также | | | | |
| налогоплательщиков- | | | | |
| учреждений, | | | | |
| единственными | | | | |
| собственниками | | | | |
| имущества которых | | | | |
| являются | | | | |
| общественные | | | | |
| организации | | | | |
| инвалидов, согласно | | | | |
| подпункту 39 пункта | | | | |
| 1 статьи 264 НК | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Стоимость |П |N(15) |П002020005003|<сумма> |
| реализованных | | | | |
| имущественных | | | | |
| прав | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Цена |П |N(15) |П002020006003|<сумма> |
| приобретения | | | | |
| реализованного | | | | |
| прочего | | | | |
| имущества и | | | | |
| расходы, | | | | |
| связанные с его | | | | |
| реализацией | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Расходы, |П |N(15) |П002020007003|<сумма> |
| связанные с | | | | |
| приобретением и | | | | |
| реализацией | | | | |
| (выбытием, в | | | | |
| т.ч. погашением) | | | | |
| ценных бумаг | | | | |
| профессиональными | | | | |
| участниками | | | | |
| рынка ценных | | | | |
| бумаг | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Расходы по |П |N(15) |П002020008003|<сумма> |
| операциям, | | | | |
| отраженным в | | | | |
| Приложении 3 к | | | | |
| Листу 02 (строка | | | | |
| 280 Приложения | | | | |
| N 3 к Листу 02) | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Суммы убытков |П |N(15) |П002020009003|<сумма> |
| прошлых лет по | | | | |
| объектам | | | | |
| обслуживающих | | | | |
| производств и | | | | |
| хозяйств, | | | | |
| включая объекты | | | | |
| жилищно- | | | | |
| коммунальной и | | | | |
| социально - | | | | |
| культурной | | | | |
| сферы, | | | | |
| учитываемые в | | | | |
| уменьшение | | | | |
| прибыли текущего | | | | |
| отчетного | | | | |
| (налогового) | | | | |
| периода, | | | | |
| полученной по | | | | |
| указанным видам | | | | |
| деятельности | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма убытка от |П |N(15) |П002020010003|<сумма> |
| реализации | | | | |
| амортизируемого | | | | |
| имущества, | | | | |
| относящаяся к | | | | |
| расходам | | | | |
| текущего | | | | |
| отчетного | | | | |
| (налогового) | | | | |
| периода | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Итого признанных |П |N(15) |П002020011003|<сумма> |
| расходов | | | | |
| (сумма строк с | | | | |
| 010 по 040 + | | | | |
| сумма строк с | | | | |
| 050 по 100) | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Внереализационные |П |N(15) |П002020020003|<сумма> |
| расходы - | | | | |
| всего (строка | | | | |
| 200 > или = | | | | |
| сумме строк с | | | | |
| 201 по 203), в | | | | |
| том числе: | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| расходы в виде |П |N(15) |П002020020103|<сумма> |
| процентов по | | | | |
| долговым | | | | |
| обязательствам | | | | |
| любого вида, в | | | | |
| том числе | | | | |
| процентов, | | | | |
| начисленных по | | | | |
| ценным бумагам и | | | | |
| иным | | | | |
| обязательствам, | | | | |
| выпущенным | | | | |
| (эмитированным) | | | | |
| налогоплательщиком | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| расходы по |П |N(15) |П002020020203|<сумма> |
| созданию резерва | | | | |
|