|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Дополнительно по | ДопНаим | С | | НМ |Типовой элемент |
|наименованиям | | | | |<ДанПокДоп4П> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.18 |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.13
Денежные средства, направленные (Расход)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Денежные средства, | СрНапр | С | | Н |Типовой элемент |
|направленные - всего | | | | |<ДанПок4_356> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.20 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Денежные средства, | ПриобрАктив | С | | Н |Типовой элемент |
|направленные на | | | | |<ДанПок4_356> |
|приобретение объектов | | | | |Состав элемента |
|основных средств, | | | | |представлен в табл. |
|доходных вложений в | | | | |4.20 |
|материальные ценности, | | | | | |
|нематериальных активов | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Денежные средства, | ПриобрЦБ | С | | Н |Типовой элемент |
|направленные на | | | | |<ДанПок4_356> |
|приобретение ценных | | | | |Состав элемента |
|бумаг и иных финансовых| | | | |представлен в табл. |
|вложений | | | | |4.20 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Займы, предоставленные | ПредЗайм | С | | Н |Типовой элемент |
|другим организациям | | | | |<ДанПок4_56> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.19 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Денежные средства, | ВознагрУК | С | | Н |Типовой элемент |
|направленные на | | | | |<ДанПок4_356> |
|вознаграждение | | | | |Состав элемента |
|управляющей компании | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.20 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Денежные средства, |ВознагрСпДепоз| С | | Н |Типовой элемент |
|направленные на | | | | |<ДанПок4_356> |
|вознаграждение | | | | |Состав элемента |
|спецдепозитарию | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.20 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Денежные средства, | Налоги | С | | Н |Типовой элемент |
|направленные на расчеты| | | | |<ДанПок4_356> |
|по налогам и сборам | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.20 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Дополнительно по | ДопНаим | С | | НМ |Типовой элемент |
|наименованиям | | | | |<ДанПокДоп4П> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.18 |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.14
Движение денежных средств
по финансовой деятельности (ДвижФинДеят)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Денежные средства, | Приход | С | | Н |Состав элемента |
|поступившие | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.15 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Денежные средства, | Расход | С | | Н |Состав элемента |
|направленные | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.16 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Чистые денежные | ЧистСр | С | | Н |Типовой элемент |
|средства от финансовой | | | | |<ДанПок4_56> |
|деятельности | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.19 |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.15
Денежные средства, поступившие (Приход)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Денежные средства, | СрПост | С | | Н |Типовой элемент |
|поступившие - всего | | | | |<ДанПок4_56> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.19 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Полученные кредиты и | ПолучКред | С | | Н |Типовой элемент |
|займы | | | | |<ДанПок4_56> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.19 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Дополнительно по | ДопНаим | С | | НМ |Типовой элемент |
|наименованиям | | | | |<ДанПокДоп4П> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.18 |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.16
Денежные средства, направленные (Расход)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Денежные средства, | СрНапр | С | | Н |Типовой элемент |
|направленные - всего | | | | |<ДанПок4_56> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.19 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Погашение займов и | ПогашКред | С | | Н |Типовой элемент |
|кредитов | | | | |<ДанПок4_56> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.19 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Дополнительно по | ДопНаим | С | | НМ |Типовой элемент |
|наименованиям | | | | |<ДанПокДоп4П> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.18 |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.17
Данные по показателю, полные (ДанПок4П)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Итого - за текущий | СумТек | А | N(12) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Итого - за предыдущий | СумПред | А | N(12) | Н | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Деятельность по | ДеятНПО | С | | Н |Типовой элемент |
|негосударственному | | | | |<ДанТекПред> |
|пенсионному обеспечению| | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.24 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Деятельность по | ДеятОПС | С | | Н |Типовой элемент |
|обязательному | | | | |<ДанТекПред> |
|пенсионному страхованию| | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.24 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Иная уставная | ДеятУстИн | С | | Н |Типовой элемент |
|деятельность | | | | |<ДанТекПред> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.24 |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.18
Данные по дополнительному показателю,
полные (ДанПокДоп4П)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Наименование | Наименование | А | T(1-100) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Итого - за текущий | СумТек | А | N(12) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Итого - за предыдущий | СумПред | А | N(12) | Н | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Деятельность по | ДеятНПО | С | | Н |Типовой элемент |
|негосударственному | | | | |<ДанТекПред> |
|пенсионному обеспечению| | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.24 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Деятельность по | ДеятОПС | С | | Н |Типовой элемент |
|обязательному | | | | |<ДанТекПред> |
|пенсионному страхованию| | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.24 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Иная уставная | ДеятУстИн | С | | Н |Типовой элемент |
|деятельность | | | | |<ДанТекПред> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.24 |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.19
Данные по показателю, по графам 5, 6, 9, 10 (ДанПок4_56)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Итого - за текущий | СумТек | А | N(12) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Итого - за предыдущий | СумПред | А | N(12) | Н | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Иная уставная | ДеятУстИн | С | | Н |Типовой элемент |
|деятельность | | | | |<ДанТекПред> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен |
| | | | | |в табл. 4.24 |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.20
Данные по показателю,
по графам 3, 5, 6, 7, 9, 10 (ДанПок4_356)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Итого - за текущий | СумТек | А | N(12) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Итого - за предыдущий | СумПред | А | N(12) | Н | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Деятельность по | ДеятНПО | С | | Н |Типовой элемент |
|негосударственному | | | | |<ДанТекПред> |
|пенсионному обеспечению| | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.24 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Иная уставная | ДеятУстИн | С | | Н |Типовой элемент |
|деятельность | | | | |<ДанТекПред> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.24 |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.21
Данные по показателю,
по графам 3, 4, 6, 7, 8, 10 (ДанПок4_346)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Итого - за текущий | СумТек | А | N(12) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Итого - за предыдущий | СумПред | А | N(12) | Н | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Деятельность по | ДеятНПО | С | | Н |Типовой элемент |
|негосударственному | | | | |<ДанТекПред> |
|пенсионному обеспечению| | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.24 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Деятельность по | ДеятОПС | С | | Н |Типовой элемент |
|обязательному | | | | |<ДанТекПред> |
|пенсионному страхованию| | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.24 |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.22
Данные по показателю, по графам 3, 6, 7, 10 (ДанПок4_36)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Итого - за текущий | СумТек | А | N(12) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Итого - за предыдущий | СумПред | А | N(12) | Н | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Деятельность по | ДеятНПО | С | | Н |Типовой элемент |
|негосударственному | | | | |<ДанТекПред> |
|пенсионному обеспечению| | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.24 |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.23
Данные по показателю, по графам 4, 6, 8, 10 (ДанПок4_46)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Итого - за текущий | СумТек | А | N(12) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Итого - за предыдущий | СумПред | А | N(12) | Н | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Деятельность по | ДеятОПС | С | | Н |Типовой элемент |
|обязательному | | | | |<ДанТекПред> |
|пенсионному страхованию| | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.24 |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.24
Данные по текущему
и предыдущим периодам (годам) (ДанТекПред)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|За текущий |СумТек |А |N(12) |О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|За предыдущий |СумПред |А |N(12) |Н | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.25
Фамилия, Имя, Отчество (ФИОТип)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Фамилия | Фамилия | А | T(1-60) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Имя | Имя | А | T(1-60) | О | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Отчество | Отчество | А | T(1-60) | Н | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
УТВЕРЖДЕН
Приказом ФНС России
от 20 марта 2008 года
N ММ-3-6/108@
ФОРМАТ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ
ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ
И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ
ВИДЕ (НА ОСНОВЕ XML)
(ВЕРСИЯ 5)
ЧАСТЬ LII. СОСТАВ И СТРУКТУРА ПОКАЗАТЕЛЕЙ ОТЧЕТА
О ДВИЖЕНИИ ИМУЩЕСТВА, СОСТАВЛЯЮЩЕГО ПЕНСИОННЫЕ РЕЗЕРВЫ
И ПЕНСИОННЫЕ НАКОПЛЕНИЯ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО
ПЕНСИОННОГО ФОНДА (ФОРМА 5-НПФ)
(ВЕРСИЯ 01)
1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ
1.1. Назначение
Настоящий документ описывает требования к XML файлам (далее -
файлам обмена) передачи в электронном виде сведений с данными отчета о
движении имущества, составляющего пенсионные резервы и пенсионные
накопления негосударственного пенсионного фонда (форма 5-НПФ), в
налоговые органы.
1.2. Основание разработки
Настоящая версия формата разработана в соответствии с
требованиями следующих документов:
Форма отчета о движении имущества, составляющего пенсионные
резервы и пенсионные накопления негосударственного пенсионного фонда
(форма 5-НПФ) (утверждена Приказом Минфина России от 10.01.2007 N 3н,
зарегистрированным в Минюсте России 02.05.2007, N 9379);
Особенности формирования бухгалтерской отчетности
негосударственных пенсионных фондов (утверждены Приказом Минфина
России от 10.01.2007 N 3н, зарегистрированным в Минюсте России
02.05.2007, N 9379).
2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
2.1. Общие сведения по файлу обмена
Имя файла обмена
Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T_P_O_ggggmmdd_N ,
где:
R_T - префикс, принимающий значение NO_BONPF5;
P - код получателя информации (код налогового органа - получателя
информации по классификатору СОНО);
O - код отправителя информации (девятнадцатиразрядный
идентификатор (ИНН и КПП) для юридического лица; двенадцатиразрядный
идентификатор (ИНН) для физического лица, четырехразрядный
идентификатор (код по классификатору СОНО) для налогового органа);
gggg - год, mm - месяц, dd - день формирования передаваемого
файла;
N - идентификационный номер файла (длина - от 1 до 36 знаков.
Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла - XML.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
<?XML version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>
Имя файла, содержащего схему файла обмена
Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь
следующий вид:
NO_BONPF5_1_052_00_05_01_xx, где xx - номер версии схемы.
Расширение имени файла - xsd.
2.2. Логическая модель файла обмена
Логическая модель файла обмена представлена в графическом виде в
Разделе 3 на рис. 1. Элементами логической модели файла обмена
являются элементы и атрибуты XML файла. Полный перечень структурных
элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в
Разделе 4.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена
в Разделе 4 приводятся следующие сведения:
- Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента
<*>.
--------------------------------
<*> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов,
наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи
применяется в случае возможного присутствия в файле обмена только
одного элемента из описанных в этой строке.
- Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное
наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен
удовлетворять спецификации XML.
- Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С"
- сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П"
- простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML
файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде
атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не
содержит вложенные элементы.
- Формат значения элемента. Формат значения элемента
представляется следующими условными обозначениями: T - символьная
строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где
n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков,
символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество
знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0,
формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков
неограниченно, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m -
максимальное количество знаков в числе, включая знак (для
отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей
десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа.
Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то
формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в
http://www.w3.org/TR/XMLschema-0), например элемент с типом "date",
поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в
поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
- Признак обязательности элемента определяет обязательность
присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его
значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может
принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена
обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно,
т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный
перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то
признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например:
"ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более
одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М".
Например: "НМ, ОКМ".
- Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается
ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для
элементов, принимающих ограниченный перечень значений из
классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее
наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится
перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и
т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов,
использующих пользовательский тип данных, указывается наименование
типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным
файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы Российской
Федерации.
3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| ---------------- |
| |--- | |
| ||-| attributes| |
| |--- -------- |
| | --------------------| ---------------- |
| | |ИдФайл || |--- | |
| -| --------------------| ||-| attributes| |
| || Идентификатор файла | |--- -------- |
| || ------------------- | | --------------------| |
| || |ВерсПрог | | | |КНД || |
| || ------------------- | | --------------------| |
| || Версия передающей | | Код формы отчетности| |
| || программы | | по КНД | |
| || ------------------- | | --------------------| |
| || |ВерсФорм | | | |ДатаДок || |
| || ------------------- | -| --------------------| |
| || Версия формата | || Дата формирования | |
| |----------------------- || документа | |
| | || --------------------| |
| | || |Период || |
| | || --------------------| |
| | || Отчетный (налоговый)| |
| | || период | |
| | || --------------------| ---------------- |
| | || |ОтчетГод || |--- | |
| | || --------------------| ||-| attributes| |
| --------- | || Отчетный год | |--- -------- |
| | -|- | |----------------------- | --------------------| |
| | Файл |-|--| | | |ОКВЭД || |
| | --- | | | --------------------| |
| --------- | | | Код по ОКВЭД | |
| Файл обмена | | | ------------------- | |
| | /-------\ ------------------- | -| |ОКОПФ | | |
| | | |-- | -|- | || ------------------- | |
| --|-.-.-.-|-|--| Документ |-|--| || Код по ОКОПФ | |
| | |-- | --- | || --------------------| |
| \-------/ ------------------- | || |ОКФС || |
| Состав и структура | || --------------------| |
| документа | || Код по ОКФС | |
| | || - - - - - - - - - --| |
| | || |ОКПО || |
| | || - - - - - - - - - --| |
| | || Код по ОКПО | |
| | |----------------------- |
| | | |
| | ---------------- | ---------------- |
| | | -|- | |--- | |
| | -|СвНП |-|--| ||-| attributes| |
| | || --- | |--- -------- |
| | |---------------- | | --------------------| |
| | | Сведения о | | |НаимОрг || |
| | | налогоплательщике | | --------------------| |
| | | | | Полное наименование | |
| | | | | организации | |
| | | | | ------------------- | |
| | | | | |ИННЮЛ | | |
| | | | /-------\ ---------------- | ------------------- | |
| | | | | |-- | -|- | ИНН организации | |
| | | ---|-.-.-.-|-|-|НПЮЛ |-|--| ------------------- | |
| | /-------\ | | |-- | --- | |КПП | | |
| | | |-- | \-------/ ---------------- | ------------------- | |
| --|-.-.-.-|-|-| Налогоплательщик -| КПП | |
| | |-- | юридическое лицо ----------------------- |
| \-------/ | |
| | |
| | ---------------- |
| | |--- | |
| | ||-| attributes| |
| | |--- -------- |
| | | --------------------| |
| | ---------------- --| | ПрПодп || |
| | | -|-- | | --------------------| |
| |-| Подписант |- |-| | Признак лица, | |
| | | -TT- | | подписавшего | |
| | ----------------| | | документ | |
| | | \ | | ----------------------- |
| | ----------\----- | |
| | \/ | |
| | 1.2 | - - - - - - - - - - - - |
| | Сведения о лице, | /-------\ ---------------- ФИОТип |
| | подписавшем | | |-- | -|- | --------------------| |
| | документ --|-.-.-.-|-|-| ФИО |-|--|-|--- | |
| | | |-- | --- ||+| attributes || |
| | \-------/ ---------------- | |--- | |
| | Фамилия, Имя, --------------------| |
| | Отчество - - - - - - - - - - - - |
| | |
| | |
| | ----------------- |
| | |--- | |
| | -||+| attributes ------- |
| | ||--- ---------------- | |
| | || | ОКЕИ | | -- - - - - - - - -- |
| | || ---------------- | | -|- |
| | ----------------- || Код по ОКЕИ | -| ОстНачОтч |+| |
| | | | |----------------------- | --- |
| | | -|- | |-- - - - - - - - -- |
| --|ПрилБалансНПФ |-|-| Остаток средств |
| || --- | | пенсионных резервов на |
| |\/ | | начало отчетного года |
| ----------------- | |-- - - - - - - - -- |
| Отчет о движении | | -|- |
| имущества, | ++ Направлено |+| |
| составляющего | | --- |
| пенсионные резервы| |-- - - - - - - - -- |
| и пенсионные | Направлено на |
| накопления | | формирование пенсионных |
| негосударственного| резервов |
| пенсионного фонда | - - - - - - - -- /-------\ |-- - - - - - - - -- |
| (форма 5-НПФ) | --| -|- | |-- | -|- |
| | | ПенсРезерв |-|-|-.-.-.-|-|-|+ Израсходовано |+| |
| | | | --- | |-- | --- |
| | - - - - - - - -- \-------/ |-- - - - - - - - -- |
| | | Пенсионные Израсходовано средств |
| | резервы | пенсионных резервов в |
| | | отчетном году |
| | |-- - - - - - - - -- |
| | | | -|- |
| | -+ ОстКонОтч |+| |
| | | | --- |
| | -- - - - - - - - -- |
| | | Остаток средств |
| | пенсионных резервов на |
| | | конец отчетного года |
| | |
| | | -- - - - - - - - -- |
| | | -|- |
| | | --| ДохВлож |+| |
| | | --- |
| | | - - - - - - - -- /-------\ | -- - - - - - - - -- |
| | | -|- | |-- Доходные вложения в |
| | |-| ДвижИмущРез |-|--|-.-.-.-|-|-| материальные ценности |
| | | --- | |-- -- - - - - - - - -- |
| | | - - - - - - - -- \-------/ | | -|- |
| | /-------\ Движение имущества, --| ФинВлож |+| |
| | | |-- | составляющего | --- |
| --|-.-.-.-|-|-| пенсионные резервы -- - - - - - - - -- |
| | |-- Финансовые вложения |
| \-------/ | -- - - - - - - - -- |
| | -|- |
| | --| ОстНачОтч |+| |
| | --- |
| | - - - - - - - -- /-------\ | -- - - - - - - - -- |
| | -|- | |-- Остаток средств |
| |-| ПенсНакоп |-|--|-.-.-.-|-|-| пенсионных накоплений |
| | --- | |-- на начало отчетного года |
| | - - - - - - - -- \-------/ | -- - - - - - - - -- |
| Пенсионные | -|- |
| | накопления |-| Поступило |+| |
| | --- |
| | | -- - - - - - - - -- |
| Поступило средств |
| | | пенсионных накоплений |
| в отчетном году |
| | | -- - - - - - - - -- |
| | -|- |
| | |-| Направлено |+| |
| | --- |
| | | -- - - - - - - - -- |
| Направлено средств |
| | | пенсионных накоплений |
| в отчетном году |
| | | -- - - - - - - - -- |
| | -|- |
| | --| ОстКонОтч |+| |
| | --- |
| | -- - - - - - - - -- |
| Остаток средств |
| | пенсионных накоплений |
| на конец отчетного |
| года |
| -- - - - - - - - -- |
| | | -|- |
| --| ФинВлож |+| |
| | | --- |
| ----------------- /-------\ | -- - - - - - - - -- |
| | | -|- | |-- Финансовые |
| |-| ДвижИмущНакоп|-|-|-.-.-.-|-|-| вложения |
| | --- | |-- -- - - - - - - - -- |
| | ----------------- \-------/ | | -|- |
| Движение имущества, |-| СредКОРуб |+| |
| | составляющего | | --- |
| пенсионные -- - - - - - - - -- |
| | накопления | Денежные средства в |
| рублях на счетах в |
| | | кредитных организациях |
| -- - - - - - - - -- |
| | | | -|- |
| --| СредКОВал |+| |
| | | --- |
| -- - - - - - - - -- |
| | Иностранная валюта |
| на счетах в кредитных |
| | организациях |
| -- - - - - - - - -- |
| | | -|- |
| --| ОстатокТекОтч |+| |
| | | --- |
| ----------------- /-------\ | -- - - - - - - - -- |
| | | -|- | |-- Отстаток на конец |
| --| Справка |-|-|-.-.-.-|-|-| отчетного года |
| | --- | |-- -- - - - - - - - -- |
| ----------------- \-------/ | | -|- |
| Справка к разделам --| ОстатокПред |+| |
| I и III | --- |
| -- - - - - - - - -- |
| Остаток на конец |
| предыдущего отчетного |
| года |
| |
| |
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Рис. 1. Диаграмма структуры файла обмена
4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ
ФАЙЛА ОБМЕНА
Перечень структурных элементов логической модели файла обмена
приведен в табл. 4.1 - 4.38.
Таблица 4.1
Файл обмена (Файл)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Идентификатор файла | ИдФайл | А | T(1-100) | О |Повторяет имя |
| | | | | |передаваемого файла |
| | | | | |(без расширения) |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Версия передающей | ВерсПрог | А | T(1-40) | О | |
|программы | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Версия формата | ВерсФорм | А | T(1-5) | О |Принимает значение: |
| | | | | |5.01 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Состав и структура | Документ | С | | О |Состав элемента |
|документа | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.2 |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.2
Состав и структура документа (Документ)
--------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента | элемента | |элемента | |
|----------------------|---------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Код формы отчетности | КНД | А | T(=7) | ОК |Типовой элемент |
|по КНД | | | | |<КНДТип> |
| | | | | |Принимает значение: |
| | | | | |0710105 |
|----------------------|---------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Дата формирования | ДатаДок | А | T(=10) | О |Типовой элемент |
|документа | | | | |<ДатаТип> |
| | | | | |Дата в формате |
| | | | | |ДД.ММ.ГГГГ |
|----------------------|---------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Отчетный (налоговый) | Период | А | T(=2) | ОК |Принимает значение: |
|период | | | | |34 - год |
|----------------------|---------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Отчетный год | ОтчетГод | А | | О |Типовой элемент |
| | | | | |<xs:gYear> |
| | | | | |Год в формате ГГГГ |
|----------------------|---------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Сведения о | СвНП | С | | О |Состав элемента |
|налогоплательщике | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.3 |
|----------------------|---------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Сведения о лице, | Подписант | С | | ОМ |Состав элемента |
|подписавшем документ | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.5 |
| | | | | |Признак |
| | | | | |множественности |
| | | | | |принимает значение |
| | | | | |от 1 до 2 |
|----------------------|---------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Отчет о движении | ПрилБалансНПФ | С | | О |Типовой элемент |
|имущества, | | | | |<ПрилБалансНПФ> |
|составляющего | | | | |Состав элемента |
|пенсионные резервы и | | | | |представлен в табл. |
|пенсионные накопления | | | | |4.6 |
|негосударственного | | | | | |
|пенсионного фонда | | | | | |
|(форма 5-НПФ) | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.3
Сведения о налогоплательщике (СвНП)
--------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента | элемента | |элемента | |
|----------------------|---------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Код по ОКВЭД | ОКВЭД | А | T(1-8) | ОК |Типовой элемент |
| | | | | |<ОКВЭДТип> |
|----------------------|---------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Код по ОКОПФ | ОКОПФ | А | T(=2) | ОК |Типовой элемент |
| | | | | |<ОКОПФТип> |
|----------------------|---------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Код по ОКФС | ОКФС | А | T(=2) | ОК |Типовой элемент |
| | | | | |<ОКФСТип> |
|----------------------|---------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Код по ОКПО | ОКПО | А | T(8-10) | НК |Типовой элемент |
| | | | | |<ОКПОТип> |
|----------------------|---------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Налогоплательщик - | НПЮЛ | С | | О |Состав элемента |
|юридическое лицо | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.4 |
--------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.4
Налогоплательщик - юридическое лицо (НПЮЛ)
--------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента | элемента | |элемента | |
|----------------------|---------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Полное наименование | НаимОрг | А | T(1-1000)| О | |
|организации | | | | | |
|----------------------|---------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|ИНН организации | ИННЮЛ | А | T(=10) | О |Типовой элемент |
| | | | | |<ИННЮЛТип> |
|----------------------|---------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|КПП | КПП | А | T(=9) | О |Типовой элемент |
| | | | | |<КППТип> |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|---------------|----------|----------|--------------|---------------------
Таблица 4.5
Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)
--------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента | элемента | |элемента | |
|----------------------|---------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Признак лица, | ПрПодп | А | T(=1) | ОК |Принимает значение: |
|подписавшего документ | | | | |3 - руководитель | |
| | | | | |4 - главный |
| | | | | |бухгалтер |
|----------------------|---------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Фамилия, Имя, Отчество| ФИО | С | | О |Типовой элемент |
| | | | | |<ФИОТип> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.38 |
--------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.6
Отчет о движении имущества, составляющего пенсионные
резервы и пенсионные накопления негосударственного
пенсионного фонда (форма 5-НПФ) (ПрилБалансНПФ)
--------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента | элемента | |элемента | |
|----------------------|---------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Код по ОКЕИ | ОКЕИ | А | T(=3) | ОК |Типовой элемент |
| | | | | |<ОКЕИТип> |
| | | | | |Принимает значение: |
| | | | | |384 |
|----------------------|---------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Пенсионные резервы | ПенсРезерв | С | | Н |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.7 |
|----------------------|---------------|----------|----------|--------------|--------------------|
|Движение имущества, | ДвижИмущРез | С | | Н |Состав элемента |
|