Страницы: 1 2
О СОВЕРШЕНСТВОВАНИИ СИСТЕМЫ УЧЕТА ДОЛГОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
ГОРОДА МОСКВЫ И ПОРЯДКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ИНФОРМАЦИИ О ДОЛГОВЫХ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВАХ ВНУТРИГОРОДСКИХ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ
ГОРОДА МОСКВЫ
ПРИКАЗ
ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВ Г. МОСКВЫ
15 августа 2008 г.
N 65
(Д)
В соответствии с пунктами 2, 3 и 5 статьи 121 Бюджетного кодекса
Российской Федерации и пунктом 4 статьи 7 Закона города Москвы от 14
ноября N 43 "О государственном долге города Москвы" для организации
работы по ведению Государственной долговой книги города Москвы и
установления порядка и сроков передачи информации о долговых
обязательствах внутригородских муниципальных образований города Москвы
приказываю:
1. Утвердить:
- Положение о порядке ведения Государственной долговой книги
города Москвы (приложение 1);
- Положение о порядке представления информации об операциях,
связанных с привлечением, погашением и обслуживанием государственного
долга города Москвы (приложение 2);
- Положение о порядке представления информации о долговых
обязательствах, отраженных в муниципальных долговых книгах
внутригородских муниципальных образований города Москвы (приложение
3).
2. Установить, что официальным и единственным источником
информации о государственном долге города Москвы является
Государственная долговая книга города Москвы.
3. Возложить ведение Государственной долговой книги города Москвы
на отдел обслуживания государственного долга.
4. Управлению делами в месячный срок обеспечить изготовление
штампа регистрации долгового обязательства согласно образцу 1
приложения 1 к настоящему приказу и передать штамп в отдел
обслуживания государственного долга.
5. Отделу обслуживания государственного долга:
5.1. В месячный срок представить в Управление информатизации
предложения о доработке автоматизированной информационной системы
"Государственная долговая книга города Москвы", предусмотрев внесение
изменений в порядковых номерах долговых обязательств, в соответствии с
положениями действующей редакции Бюджетного кодекса Российской
Федерации.
5.2. Довести до сведения отраслевых и функциональных органов
исполнительной власти города Москвы и финансово-казначейских
управлений административных округов города Москвы о содержании
настоящего приказа.
6. Финансово-казначейским управлениям административных округов
города Москвы:
6.1. В месячный срок довести до сведения внутригородских
муниципальных образований в городе Москве о содержании настоящего
приказа.
6.2. Обеспечить ежемесячное представление в Департамент финансов
города Москвы поступающих от внутригородских муниципальных образований
в городе Москве отчетов о наличии и проводимых операциях с долговыми
обязательствами в порядке, по формам и в сроки, предусмотренные в
приложении 3 к настоящему приказу.
7. Управлению информатизации на основании предложений, указанных
в пункте 5.1 настоящего приказа, в месячный срок после их получения
совместно с отделом обслуживания государственного долга обеспечить
подготовку технического задания по доработке автоматизированной
информационной системы "Государственная долговая книга города Москвы".
8. Считать утратившим силу приказ руководителя Департамента
финансов города Москвы от 11 мая 2006 года N 31 "О внесении изменений
во Временный перечень сведений конфиденциального характера в
Департаменте финансов города Москвы".
9. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на
первого заместителя руководителя Департамента финансов города Москвы,
начальника Московского городского казначейства С.М. Ярных.
Руководитель
Департамента финансов
Ю.В. Коростелев
15 августа 2008 г.
N 65
Приложение 1
к приказу Департамента
финансов города Москвы
от 15 августа 2008 года
N 65
ПОЛОЖЕНИЕ
О ПОРЯДКЕ ВЕДЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ДОЛГОВОЙ КНИГИ
ГОРОДА МОСКВЫ
1. Общие положения
Положение о порядке ведения Государственной долговой книги города
Москвы (далее - Положение) определяет общие понятия и порядок ведения
Государственной долговой книги Москвы (далее - Долговая книга) в
соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации и
Закона города Москвы от 14 ноября 2007 года N 43 "О государственном
долге города Москвы".
Настоящее Положение разработано с целью определения процедуры
ведения Государственной долговой книги города Москвы, обеспечения
контроля за полнотой учета, правильностью оформления, своевременностью
обслуживания и исполнения долговых обязательств города Москвы.
2. Общие понятия и используемые сокращения
Под Государственной долговой книгой города Москвы (далее -
Долговая книга) в соответствии с действующим законодательством
Российской Федерации понимается систематизированный свод информации о
государственных заимствованиях и гарантиях города Москвы, составляющих
государственный долг города Москвы, содержащий в себе сведения,
предусмотренные настоящим Положением, и состоящий из четырех разделов:
1) кредиты;
2) государственные гарантии;
3) бюджетные кредиты;
4) государственные ценные бумаги.
Долговыми обязательствами являются существующие или которые могут
возникнуть в будущем государственные заимствования или гарантия города
Москвы, оформленные в соответствии с требованиями нормативных правовых
актов Российской Федерации и города Москвы. В Долговую книгу вносятся
только долговые обязательства, существующие в виде:
а) кредитных соглашений и договоров;
б) государственных ценных бумаг города Москвы;
в) договоров и соглашений о получении городом Москвой бюджетных
кредитов от бюджетов других уровней бюджетной системы Российской
Федерации;
г) государственных гарантий города Москвы.
Книга регистрации долговых обязательств города Москвы (далее -
Книга регистрации) - систематизированный свод информации о документах
и иных сведениях, предусмотренных настоящим Положением.
Регистрация - внесение соответствующей записи в Книгу регистрации
и присвоение порядкового номера долговому обязательству для внесения в
Долговую книгу.
Порядковый номер - комбинация цифрового и буквенного кодов,
идентифицирующая долговое обязательство в Долговой книге и состоящая
из одиннадцати знаков:
ЧЧЧ/ГГГГ/ВВВ,
где:
ЧЧЧ - порядковый номер долгового обязательства по Книге
регистрации от 001 до 999 (нарастающим итогом в финансовом году, по
окончании года нумерация возобновляется);
ГГГГ - год регистрации;
ВВВ - вид долгового обязательства, при этом:
КРД - кредитные соглашения и договоры;
ГЦБ - государственные ценные бумаги Москвы;
БКР - договоры и соглашения о получении городом Москвой бюджетных
кредитов от бюджетов других уровней бюджетной системы Российской
Федерации;
ГАР - государственные гарантии города Москвы.
Уполномоченный орган - отраслевой или функциональный орган
исполнительной власти города Москвы, уполномоченный Правительством
Москвы на осуществление действий по принятию и/или сопровождению
долгового обязательства от имени города Москвы.
Департамент - Департамент финансов города Москвы.
Кредитор - юридическое или физическое лицо, перед которым город
Москва несет обязательства в рамках долгового обязательства.
Документ - договор (соглашение) или иной документ, содержащий
условия долгового обязательства, оформленный в соответствии с
требованиями нормативных правовых актов Российской Федерации и
правовых актов города Москвы.
Правовой акт - правовой акт Правительства Москвы, на основании
которого оформлено долговое обязательство.
Информация - сведения, представляемые уполномоченным органом
Правительства, а в отдельных случаях и кредиторами в соответствии с
Положением о порядке представления информации об операциях, связанных
с привлечением, погашением и обслуживанием государственного долга
города Москвы.
3. Регистрация долговых обязательств
3.1. Регистрация долговых обязательств осуществляется путем
внесения соответствующей записи Департаментом в Книгу регистрации.
3.2. Книга регистрации содержит:
1) порядковый номер долгового обязательства;
2) дату регистрации (датой регистрации является дата поступления
документа в Департамент);
3) наименование документа;
4) дату подписания документа;
5) наименование кредитора и Уполномоченного органа;
6) предельный объем обязательства по документу;
7) валюту обязательства.
3.3. Уполномоченный орган представляет в Департамент для
регистрации долгового обязательства оригиналы документа и правового
акта в срок, не превышающий двух рабочих дней с даты подписания
документа (для государственных ценных бумаг города Москвы - правового
акта). Государственные гарантии города Москвы по долговым
обязательствам города Москвы не подлежат регистрации в Книге
регистрации.
3.4. Регистрация долгового обязательства осуществляется
Департаментом в день получения от Уполномоченного органа оригиналов
документа и правового акта.
3.5. Подтверждением регистрации долгового обязательства в Книге
регистрации служит отметка в виде штампа (образец N 1), которую
Департамент проставляет на последнем листе документа (для
государственных ценных бумаг - правового акта). Отметка содержит
порядковый номер, дату регистрации и заверяется подписью руководителя
Департамента или иного уполномоченного им лица.
3.6. После регистрации долгового обязательства оригиналы
документа и правового акта (для государственных ценных бумаг -
правовых актов) возвращаются Уполномоченному органу, а в Департаменте
хранятся их копии.
3.7. Регистрация изменений условий долгового обязательства
осуществляется в соответствии с пунктами 3.1-3.6 настоящего Положения.
При этом изменениям условий долгового обязательства присваивается тот
же порядковый номер, под которым было зарегистрировано первоначальное
долговое обязательство, а датой регистрации является дата получения
Департаментом оригинала документа об изменении условий долгового
обязательства.
3.8. Департамент обязан отказать Уполномоченному органу в
регистрации долгового обязательства, если оно оформлено с нарушением
требований нормативных правовых актов Российской Федерации и правовых
актов города Москвы.
4. Состав Долговой книги
4.1. Долговая книга ведется в электронном виде с использованием
соответствующего программного обеспечения и технических средств,
принятых Департаментом в промышленную эксплуатацию.
Долговая книга содержит сведения:
а) для долговых обязательств в виде кредитов, государственных
гарантий и бюджетных кредитов:
- порядковый номер;
- наименование кредитора;
- наименование Уполномоченного органа;
- наименование должника по основному обязательству (для
государственных гарантий);
- номер и дата договора (соглашения);
- номер и дата правового акта;
- валюта долгового обязательства;
- общий объем долгового обязательства по договору (соглашению);
- предельный лимит ответственности (для государственных
гарантий);
- плановая и фактическая даты возникновения и погашения
(прекращения) долгового обязательства;
- плановый и фактический объем возникновения и погашения
(прекращения) долгового обязательства по основному долгу;
- информация о процентной ставке, комиссиях и иных выплатах,
предусмотренных договором (соглашением);
- плановая и фактическая даты и объемы выплаты процентов и
комиссий;
- номер и дата соглашения и правового акта (при необходимости) об
изменении условий долгового обязательства;
б) для долговых обязательств в виде государственных ценных бумаг:
- порядковый номер;
- наименование Уполномоченного органа;
- наименование и государственный регистрационный номер
государственных ценных бумаг;
- дата и номер правового акта, содержащего решение об эмиссии
государственной ценной бумаги;
- валюта государственной ценной бумаги;
- общий объем эмиссии государственной ценной бумаги;
- номинальная стоимость одной государственной ценной бумаги;
- общее количество государственных ценных бумаг;
- плановые даты начала размещения и погашения государственных
ценных бумаг;
- даты фактического размещения, выкупа и погашения
государственных ценных бумаг;
- объем размещения, выкупа и погашения государственных ценных
бумаг (по номинальной и фактической стоимости);
- текущий объем долга (по номинальной стоимости) государственных
ценных бумаг;
- плановые и фактические даты и объемы выплат дохода по
государственным ценным бумагам;
- ставка дохода по государственным ценным бумагам.
4.2. В Долговой книге отражаются сведения о долговых
обязательствах, прошедших регистрацию в соответствии с пунктом 3
настоящего Положения.
4.3. Внесение в Долговую книгу сведений о долговых
обязательствах, указанных в пункте 4.1, осуществляется не позднее
рабочего дня, следующего за днем регистрации или днем получения
информации от Уполномоченных органов или кредиторов.
4.4. Основанием для внесения в Долговую книгу сведений о долговых
обязательствах, указанных в пункте 4.1, являются правовой акт,
документ, а также информация, полученная от Уполномоченных органов или
кредиторов.
4.5. Информация, полученная от Уполномоченных органов или
кредиторов и содержащая сведения о долговых обязательствах, указанных
в пункте 4.1, подлежит хранению в Департаменте финансов города Москвы
в течение 10 лет.
5. Раскрытие и представление информации,
содержащейся в Долговой книге
5.1. Раскрытие информации о долговых обязательствах города Москвы
и операциях с ними осуществляется в порядке, предусмотренном
федеральным законодательством.
5.2. Информация, содержащаяся в Долговой книге по всем долговым
обязательствам, может представляться в Московскую городскую Думу по
депутатскому запросу, Контрольно-счетную палату Москвы, а также
Уполномоченным органам Правительства Москвы на бумажном носителе в
виде таблиц N 1, 2, 3. В таблицы включаются данные о не погашенных
(непрекращенных) на дату представления долговых обязательствах.
5.3. Информация, содержащаяся в Долговой книге, передается
Министерству финансов Российской Федерации в объемах, порядке и сроки,
установленные нормативными правовыми актами Российской Федерации и
Министерства финансов Российской Федерации.
5.4. Иным юридическим и физическим лицам сведения, содержащиеся в
Долговой книге, предоставляются Департаментом по указанию Мэра Москвы
или по письменному запросу органа Правительства Москвы на бумажном
носителе по форме таблицы N 3.
6. Ответственность Уполномоченного органа
и Департамента за выполнение настоящего Положения
6.1. Департамент несет ответственность за сохранность,
своевременность, полноту и правильность ведения Долговой книги и Книги
регистрации.
6.2. Руководители Уполномоченного органа и Департамента, а также
пользователи информации несут персональную ответственность за
исполнение настоящего Положения.
Образец N 1
ОБРАЗЕЦ ШТАМПА РЕГИСТРАЦИИ ДОЛГОВОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
ЗАРЕГИСТРИРОВАНО:
в Книге регистрации долговых
обязательств города Москвы и внесено
в Государственную долговую книгу
города Москвы
Пор. N -------/--------/--------
Дата "-----" --------- 20---- г.
------------------------------
(подпись уполномоченного лица)
Таблица N 1
ПЕРЕЧЕНЬ ДОЛГОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ГОРОДА МОСКВЫ
ПО СОСТОЯНИЮ НА ----/----/----
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------¬
|Порядковый|Дата |N |Дата |Валюта |Кредитор|Дата |Сумма |Форма |
|номер |регистрации|документа|документа|обязательства| |-------------------|---------------------------------------------|обеспечения|
| | | | | | |получения|погашения|по |фактически|погашенная|текущей | |
| | | | | | | | |документу|полученная| |задолженности| |
|----------|-----------|---------|---------|-------------|--------|---------|---------|---------|----------|----------|-------------|-----------|
| | | | | | | | | | | | | |
|----------|-----------|---------|---------|-------------|--------|---------|---------|---------|----------|----------|-------------|-----------|
| | | | | | | | | | | | | |
|----------|-----------|---------|---------|-------------|--------|---------|---------|---------|----------|----------|-------------|-----------|
| | | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------------------|--------|---------|---------|---------|----------|----------|-------------|-----------|
|Итого по Долговой книге (в валюте обязательства) | | | | | | | | |
|--------------------------------------------------------|--------|---------|---------|---------|----------|----------|-------------|-----------|
| | | | | | | | | | | | | |
|-----------------------------------------------------------------|---------|---------|---------|----------|----------|-------------|-----------|
|Итого по Долговой книге (в рублевом эквиваленте по курсу ЦБ) | | | | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица N 2
СВЕДЕНИЯ ОБ ОБСЛУЖИВАНИИ И ПОГАШЕНИИ ГОСУДАРСТВЕННОГО ДОЛГА
ГОРОДА МОСКВЫ
НА "---" --------- --- г.
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------¬
|Порядковый номер |Наименование |Ед. изм., валюта|Сумма текущей|Обслуживание и погашение долговых обязательств по годам |
| |задолженности|обязательства |задолженности|----------------------------------------------------------|
| | | | |просроченная |2002|2003|2004|2005|2006|2007|2008|2009|2010|
| | | | |задолженность| | | | | | | | | |
| | | | |1994-2001 гг.| | | | | | | | | |
|-----------------|-------------|----------------|-------------|-------------|----|----|----|----|----|----|----|----|----|
| |Итого |В валюте | | | | | | | | | | | |
| |-------------|обязательства |-------------|-------------|----|----|----|----|----|----|----|----|----|
| |Погашение ОД | | | | | | | | | | | | |
| |-------------| |-------------|-------------|----|----|----|----|----|----|----|----|----|
| |Платежи по % | | | | | | | | | | | | |
| |-------------| |-------------|-------------|----|----|----|----|----|----|----|----|----|
| |Комиссии | | | | | | | | | | | | |
|-----------------|-------------|----------------|-------------|-------------|----|----|----|----|----|----|----|----|----|
| |Итого |В рублевом | | | | | | | | | | | |
| |-------------|эквиваленте |-------------|-------------|----|----|----|----|----|----|----|----|----|
| |Погашение ОД | | | | | | | | | | | | |
| |-------------| |-------------|-------------|----|----|----|----|----|----|----|----|----|
| |Платежи по % | | | | | | | | | | | | |
| |-------------| |-------------|-------------|----|----|----|----|----|----|----|----|----|
| |Комиссии | | | | | | | | | | | | |
|-----------------|-------------|----------------|-------------|-------------|----|----|----|----|----|----|----|----|----|
| |Итого |В валюте | | | | | | | | | | | |
| |-------------|обязательства |-------------|-------------|----|----|----|----|----|----|----|----|----|
| |Погашение ОД | | | | | | | | | | | | |
| |-------------| |-------------|-------------|----|----|----|----|----|----|----|----|----|
| |Платежи по % | | | | | | | | | | | | |
| |-------------| |-------------|-------------|----|----|----|----|----|----|----|----|----|
| |Комиссии | | | | | | | | | | | | |
|-----------------|-------------|----------------|-------------|-------------|----|----|----|----|----|----|----|----|----|
| |Итого |В рублевом | | | | | | | | | | | |
| |-------------|эквиваленте |-------------|-------------|----|----|----|----|----|----|----|----|----|
| |Погашение ОД | | | | | | | | | | | | |
| |-------------| |-------------|-------------|----|----|----|----|----|----|----|----|----|
| |Платежи по % | | | | | | | | | | | | |
| |-------------| |-------------|-------------|----|----|----|----|----|----|----|----|----|
| |Комиссии | | | | | | | | | | | | |
|-----------------|-------------|----------------|-------------|-------------|----|----|----|----|----|----|----|----|----|
|Итого по Долговой|Итого |В валюте | | | | | | | | | | | |
|книге в разрезе |-------------|обязательства |-------------|-------------|----|----|----|----|----|----|----|----|----|
|валют |Погашение ОД | | | | | | | | | | | | |
| |-------------| |-------------|-------------|----|----|----|----|----|----|----|----|----|
| |Платежи по % | | | | | | | | | | | | |
| |-------------| |-------------|-------------|----|----|----|----|----|----|----|----|----|
| |Комиссии | | | | | | | | | | | | |
|-----------------|-------------|----------------|-------------|-------------|----|----|----|----|----|----|----|----|----|
|Итого по Долговой|Итого |В рублевом | | | | | | | | | | | |
|книге в рублевом |-------------|эквиваленте |-------------|-------------|----|----|----|----|----|----|----|----|----|
|эквиваленте |Погашение ОД | | | | | | | | | | | | |
| |-------------| |-------------|-------------|----|----|----|----|----|----|----|----|----|
| |Платежи по % | | | | | | | | | | | | |
| |-------------| |-------------|-------------|----|----|----|----|----|----|----|----|----|
| |Комиссии | | | | | | | | | | | | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель
Департамента финансов г. Москвы Фамилия И.О.
Таблица N 3
СВЕДЕНИЯ О ДОЛГОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАХ ГОРОДА МОСКВЫ
ПО СОСТОЯНИЮ НА "---" ------ --- Г.
(в млн. единиц)
----------------------------------------------------------------------------
| N |Наименование |Валюта |Сумма |% ставка|Периодичность|Дата |
| п/п|органа |обязательства|кредита| |процентных |погашения|
| |Правительства | | | |выплат |основного|
| |Москвы | | | | |долга |
|--------------------------------------------------------------------------|
| Кредиты |
|--------------------------------------------------------------------------|
| | | | | | | |
|----|--------------|-------------|-------|--------|-------------|---------|
| | | | | | | |
|-------------------|-------------|-------|--------|-------------|---------|
| Итого по кредитам | | | | | |
| |-------------|-------|--------|-------------|---------|
| | | | | | |
| |-------------|-------|--------|-------------|---------|
| | | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------|
| |Государственные гарантии |
|----|---------------------------------------------------------------------|
| | | | | | | |
|-------------------|-------------|-------|--------|-------------|---------|
| Итого по | | | | | |
| государственным |-------------|-------|--------|-------------|---------|
| гарантиям | | | | | |
| |-------------|-------|--------|-------------|---------|
| | | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------|
| Бюджетные кредиты |
|--------------------------------------------------------------------------|
| | | | | | | |
|----|--------------|-------------|-------|--------|-------------|---------|
| | | | | | | |
|-------------------|-------------|-------|--------|-------------|---------|
| Итого по бюджетным| | | | | |
| кредитам |-------------|-------|--------|-------------|---------|
| | | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------|
| Государственные ценные бумаги |
|--------------------------------------------------------------------------|
| | | | | | | |
|----|--------------|-------------|-------|--------|-------------|---------|
| | | | | | | |
|-------------------|-------------|-------|--------|-------------|---------|
| Итого по | | | | | |
| облигационным |-------------|-------|--------|-------------|---------|
| займам | | | | | |
|-------------------|-------------|-------|--------|-------------|---------|
| Итого долговых | | | | | |
| обязательств |-------------|-------|--------|-------------|---------|
| | | | | | |
| |-------------|-------|--------|-------------|---------|
| | | | | | |
| |-------------|-------|--------|-------------|---------|
| | | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Приложение 2
к приказу Департамента
финансов города Москвы
от 15 августа 2008 года
N 65
ПОЛОЖЕНИЕ
О ПОРЯДКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ИНФОРМАЦИИ ОБ ОПЕРАЦИЯХ, СВЯЗАННЫХ
С ПРИВЛЕЧЕНИЕМ, ПОГАШЕНИЕМ И ОБСЛУЖИВАНИЕМ ГОСУДАРСТВЕННОГО
ДОЛГА ГОРОДА МОСКВЫ
1. Основные положения
Положение о порядке представления информации об операциях,
связанных с привлечением, погашением и обслуживанием государственного
долга города Москвы (далее - Положение), разработано в целях
регламентации представления и использования информации об операциях,
связанных с привлечением, обслуживанием и погашением долговых
обязательств города Москвы.
В целях настоящего Положения использованы общие понятия и
используемые сокращения, принятые в Положении о порядке ведения
Государственной долговой книги города Москвы.
Источниками вышеуказанной информации являются Уполномоченный
орган и кредиторы.
Получателем информации является Департамент, который использует
ее для целей ведения Долговой книги.
2. Формы представления информации
2.3. При использовании кредитной линии для финансирования
товарных поставок Уполномоченный орган в двухдневный срок со дня
возникновения (увеличения) суммы расходов, осуществляемых за счет
кредита, представляет в Департамент информационное письмо, подписанное
руководителем и главным бухгалтером уполномоченного органа
Правительства Москвы или их заместителями и заверенное печатью. При
необходимости Департамент имеет право запросить у Уполномоченного
органа иные документы, подтверждающие целевой характер и сумму таких
расходов.
2.4. В случае если из суммы предоставляемого кредита кредитором
удержаны комиссионное вознаграждение, технологические или другие
расходы, предусмотренные документом, Уполномоченный орган в
двухдневный срок представляет в Департамент информационное письмо, а
также копию выписки по банковскому счету и/или иные подтверждающие
документы, подписанные или заверенные руководителем, главным
бухгалтером или их заместителями и печатью Уполномоченного органа.
2.5. Уполномоченный орган ежемесячно не позднее 10 числа месяца,
следующего за отчетным, представляет в Департамент отчеты (отчеты N 1,
2, 3, 4) обо всех проведенных операциях, связанных с привлечением,
обслуживанием и погашением долговых обязательств.
2.6. Указанные в настоящем разделе отчеты подписываются
руководителем и главным бухгалтером Уполномоченного органа или их
заместителями, а также заверяются печатью.
2.7. Заполнение указанных в настоящем разделе отчетов
осуществляется в соответствии с Правилами составления отчетности о
долговых обязательствах города Москвы (Правила).
2.8. Уполномоченный орган в трехдневный срок представляет в
Департамент письмо в произвольной форме о:
2.9.1. Дате и сумме увеличения задолженности по долговому
обязательству города Москвы или Принципала.
2.9.2. Дате, сумме и назначении платежа, совершенного в
соответствии с условиями долгового обязательства города Москвы.
3. Использование представленной информации
3.1. Отчеты и письма, представленные Уполномоченным органом в
соответствии с разделом 2 настоящего Положения, используются в целях
ведения Долговой книги.
3.2. В целях контроля за достоверностью представленных
Уполномоченным органом отчетов Департамент вправе использовать для
ведения Долговой книги информацию, поступающую от кредиторов.
4. Ответственность Уполномоченного органа
и Департамента за исполнение настоящего Положения
4.1. Руководитель Уполномоченного органа несет ответственность за
достоверность, своевременность и полноту информации, представленной в
Департамент в соответствии с нормативно-правовыми актами города
Москвы.
4.2. Департамент несет ответственность за сохранность,
своевременность, полноту и правильность внесения информации,
получаемой от Уполномоченного органа и кредиторов, в Долговую книгу.
4.3. Уполномоченный орган обязан содействовать Департаменту в
получении от кредиторов информации о долговых обязательствах,
указанных в отчетах N 1, 2, 3 настоящего Положения.
4.4. Руководители Уполномоченного органа и Департамента несут
персональную ответственность за исполнение настоящего Положения в
соответствии с нормативными правовыми актами Российской Федерации и
правовыми актами города Москвы.
Отчет N 1
ПЕРЕЧЕНЬ
ДОЛГОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
ПО СОСТОЯНИЮ НА 1 ----- 200-- Г.
Уполномоченный орган: ------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------
|Номер|Порядковый|Кредитор |Номер и дата |Валюта |Текущая |
|п/п |номер | |документа/номер|обязательства|задолженность |
| | | |выпуска | |(основной |
| | | | | |долг/номинальная|
| | | | | |стоимость) |
|-----|----------|---------|---------------|-------------|----------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|-----|----------|---------|---------------|-------------|----------------|
| | | | | | |
|--------------------------------------------------------|----------------|
|Итого в валюте обязательства | |
---------------------------------------------------------------------------
Руководитель ----------------------- (Фамилия И.О.)
Главный бухгалтер ------------------ (Фамилия И.О.)
М.П.
Отчет N 2
СВЕДЕНИЯ
О ДОЛГОВОМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВЕ ПО СОСТОЯНИЮ НА 1 ------- 200-- Г.
Уполномоченный орган: ------------------------------------------------
Номер и дата документа: ------ от "--" ----- 200- г.
Порядковый номер -----------------------------------------------------
Кредитор: ------------------------------------------------------------
Заемщик: -------------------------------------------------------------
Сумма обязательства по документу: ------------------------------------
Валюта обязательства: ------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------
| Процентная ставка Ставка комиссионного Возникновение |
| и ее изменения: вознаграждения обязательств: |
| и ее изменения: |
|------------------ -------------------- ---------------------- |
| |Период |Ставка| |Ставка |Примечание| |Дата |Сумма в валюте| |
| |--------| | |-------|----------| | |обязательства | |
| |С |По | | | 1 | 2 | |-----|--------------| |
| |---|----|------| -------------------- | 1 | 2 | |
| | 1 | 2 | 3 | ---------------------- |
|------------------ |
-------------------------------------------------------------------------------
ИСПОЛНЕНИЕ ДОЛГОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Плановые данные |Фактические данные |
|-------------------------------------------------|--------------------------------------------------------------|
|Дата |Сумма |Сумма |Сумма |Дата |Сумма |Сумма |Сумма |Сумма |
| |погашения |процентов |комиссионного | |погашения |уплаченных |уплаченного |уплаченных |
| |основного |в валюте |вознаграждения| |основного |процентов |(удержанного) |штрафов, |
| |долга в валюте|обязательства|в валюте | |долга |в валюте |комиссионного |неустоек |
| |обязательства | |обязательства | |в валюте |обязательства|вознаграждения|и пеней |
| | | | | |обязательства| |в валюте |в валюте |
| | | | | | | |обязательства |обязательства|
|-----|--------------|-------------|--------------|-----|-------------|-------------|--------------|-------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
|-----|--------------|-------------|--------------|-----|-------------|-------------|--------------|-------------|
|Итого| | | |Итого| | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ ПО ДОЛГОВОМУ ОБЯЗАТЕЛЬСТВУ
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Текущая |Просроченная |Просроченная |Просроченная |Штрафы, пени и т.д., начисленные |
|задолженность |задолженность |задолженность |задолженность |на просроченную задолженность по |
|по основному |по основному |по срочным |по оплате |---------------------------------------------|
|долгу в валюте |долгу в валюте |процентам в валюте|комиссионного |основному |срочным |оплате |
|обязательства |обязательства |обязательства |вознаграждения |долгу в валюте|процентам |комиссионного |
| | | |в валюте |обязательства |в валюте |вознаграждения |
| | | |обязательства | |обязательства|в валюте |
| | | | | | |обязательства |
|---------------|---------------|------------------|---------------|--------------|-------------|----------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель ----------------------------- (Фамилия И.О.)
Главный бухгалтер ------------------------ (Фамилия И.О.)
М.П.
Отчет N 3
(начало)
СВЕДЕНИЯ
О ДОЛГОВОМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВЕ ПО СОСТОЯНИЮ НА 1 --------- 200-- Г.
Уполномоченный орган: ------------------------------------------------
Номер и дата документа: ---- от "--" ----- 200-- г.
Порядковый номер -----------------------------------------------------
Номер и дата обязательства: ----------- "---" --------------- 200-- г.
Бенефициар: ----------------------------------------------------------
Принципал: -----------------------------------------------------------
Сумма обязательства по документу: ------------------------------------
Сумма гарантии: ------------------------------------------------------
Валюта обязательства: ------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------
| Процентная/купонная Ставка комиссионного Возникновение |
| ставка и ее вознаграждения обязательств: |
| изменения: и ее изменения: |
|-------------------- -------------------- ---------------------- |
| |Период |Ставка | |Ставка |Примечание| |Дата |Сумма в валюте| |
| |--------| | |-------|----------| | |обязательства | |
| |С |По | | | 1 | 2 | |-----|--------------| |
| |---|----|--------| -------------------- | 1 | 2 | |
| | 1 | 2 | 3 | ---------------------- |
|-------------------- |
-------------------------------------------------------------------------------
ИСПОЛНЕНИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ПРИНЦИПАЛОМ
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Плановые данные |Фактические данные |
|-------------------------------------------------|--------------------------------------------------------------|
|Дата |Сумма |Сумма |Сумма |Дата |Сумма |Сумма |Сумма |Сумма |
| |погашения |процентов/ |комиссионного | |погашения |уплаченных |уплаченного |уплаченных |
| |основного |купонного |вознаграждения| |основного |процентов/ |(удержанного) |штрафов, |
| |долга в валюте|дохода |в валюте | |долга |купонного |комиссионного |неустоек |
| |обязательства |в валюте |обязательства | |в валюте |дохода |вознаграждения|и пеней |
| | |обязательства| | |обязательства|в валюте |в валюте |в валюте |
| | | | | | |обязательства|обязательства |обязательства|
|-----|--------------|-------------|--------------|-----|-------------|-------------|--------------|-------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
|-----|--------------|-------------|--------------|-----|-------------|-------------|--------------|-------------|
|Итого| | | |Итого| | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ ПРИНЦИПАЛА ПО ДОЛГОВОМУ ОБЯЗАТЕЛЬСТВУ
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Текущая |Просроченная |Просроченная |Просроченная |Штрафы, неустойки и пени, начисленные |
|задолженность |задолженность |задолженность |задолженность |на просроченную задолженность по |
|по основному |по основному |по срочным |по оплате |---------------------------------------------|
|долгу в валюте |долгу в валюте |процентам/ |комиссионного |основному |срочным |оплате |
|обязательства |обязательства |купонному |вознаграждения |долгу в валюте|процентам/ |комиссионного |
| | |доходу в валюте |в валюте |обязательства |купонному |вознаграждения |
| | |обязательства |обязательства | |доходу |в валюте |
| | | | | |в валюте |обязательства |
| | | | | |обязательства| |
|---------------|---------------|------------------|---------------|--------------|-------------|----------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
(окончание)
ИСПОЛНЕНИЕ ГАРАНТОМ ДОЛГОВОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Дата |Сумма погашения |Сумма оплаты срочных |Сумма оплаты |Сумма оплаты штрафов, пеней и т.д., начисленных |
| |основного долга |процентов/купонного |комиссионного |на просроченную задолженность по |
| |в валюте |дохода в валюте |вознаграждения |---------------------------------------------------|
| |обязательства |обязательства |в валюте |основному |срочным |комиссионному |
| | | |обязательства |долгу в валюте |процентам/купонному |вознаграждению|
| | | | |обязательства |доходу в валюте |в валюте |
| | | | | |обязательства |обязательства |
|-----|----------------|---------------------|---------------|---------------|--------------------|--------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель ----------------------------- (Фамилия И.О.)
Главный бухгалтер ------------------------ (Фамилия И.О.)
М.П.
Отчет N 4
СВЕДЕНИЯ
ОБ ОПЕРАЦИЯХ С ГОСУДАРСТВЕННЫМИ ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ (ГЦБ)
ЗА ---------- 200-- Г.
Уполномоченный орган: --------------------------------
Валюта обязательства: --------------------------------
Номер выпуска ГЦБ: --------- Номинал: ----------------
Порядковый номер: ---------
-------------------------------------------------------------------------------
| Ставка купонного дохода и ее Объем зарегистрированной эмиссии ГЦБ |
| изменения: по номинальной стоимости: |
|--------------------------------- --------------------------------------- |
| |Период|Ставка купонного дохода| |Дата|Объем зарегистрированной эмиссии| |
| |------| | | |по номинальной стоимости | |
| |С |По | | |----|--------------------------------| |
| |--|---|-----------------------| | 1 | 2 | |
| |1 | 2 | 3 | --------------------------------------- |
|--------------------------------- |
-------------------------------------------------------------------------------
Информация об операциях ГЦБ за отчетный период:
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Дата |Объем |Информация о размещении ГЦБ |Информация об откупе ГЦБ | Информация |
|операции|долга по |-------------------------------------------------------------------------------------------------|---------------------------------------------------------------------------------------------| о погашении ГЦБ |
| |номинальной|Количество |Сумма |Выручка от|В том числе |Сумма |Сумма |Количество |Сумма по |Сумма |В том числе |Сумма |Сумма | и выплате купонного |
| |стоимости |размещенных|размещения |размещения|----------------------------------|превышения |комиссионного |откупленных|номинальной|откупа|--------------------------------|превышения |комиссионного | дохода по ним |
| |нарастающим|ГЦБ |ГЦБ по |ГЦБ |Сумма от |Сумма от |Сумма |номинальной|вознаграждения,|ГЦБ |стоимости |ГЦБ |Сумма откупа|Сумма откупа|Сумма |номинальной |вознаграждения,|---------------------------|
| |итогом | |номинальной| |реализации |реализации |НКД при |стоимости |безакцептно | |откупленных| |ГЦБ по цене |ГЦБ по цене |НКД |стоимости ГЦБ|безакцептно |Сумма |Сумма |
| | | |стоимости | |ГЦБ по цене|ГЦБ в части|размещении|ГЦБ над |списанного | |ГЦБ | |откупа в |откупа в |при |над ценой |списанного |погашения ГЦБ |выплаченного|
| | | | | |размещения |превышения |ГЦБ |ценой |биржей при | | | |части, не |части, |откупе|откупа |биржей при |по номинальной|купонного |
| | | | | |в части, не|цены | |размещения |размещении ГЦБ | | | |превышающей |превышающей |ГЦБ | |откупе ГЦБ |стоимости |дохода |
| | | | | |превышающей|размещения | |(дисконт | | | | |номинальную |номинальную | | | | | |
| | | | | |номинальную|над | |при | | | | |стоимость |стоимость | | | | | |
| | | | | |стоимость |номинальной| |размещении)| | | | | | | | | | | |
Страницы: 1 2 |