Исполнитель ____________ __________ _____________________ ____________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)
"__" ____________ 20__ г.
Приложение N 13
к Положению
об организации проведения
мониторинга качества финансового
менеджмента, осуществляемого
главными администраторами
средств федерального бюджета
ПОКАЗАТЕЛИ
МОНИТОРИНГА КАЧЕСТВА ФИНАНСОВОГО МЕНЕДЖМЕНТА,
ОСУЩЕСТВЛЯЕМОГО ГЛАВНЫМ АДМИНИСТРАТОРОМ СРЕДСТВ
ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА, В ЧАСТИ ДОКУМЕНТОВ, ИСПОЛЬЗУЕМЫХ
ПРИ СОСТАВЛЕНИИ ПРОЕКТА ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА
О ФЕДЕРАЛЬНОМ БЮДЖЕТЕ НА ОЧЕРЕДНОЙ
ФИНАНСОВЫЙ ГОД И ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование | Расчет показателя | Единица | Вес группы | Оценка | Комментарий |
| показателя | | измерения | в оценке/ | | |
| | | | показателя | | |
| | | | в группе | | |
| | | | (в %) | | |
|-------------------|----------------------------|-----------|------------|---------------------------|-----------------------------|
| 1. Реестр | | | 50 | | |
| расходных | | | | | |
| обязательств | | | | | |
|-------------------|----------------------------|-----------|------------|---------------------------|-----------------------------|
| 1.1. | P - количество дней | | 10 | E(P) = 0, если P >= 5; | Положительное значение |
| Своевременность | отклонения даты | | | E(P) = 0,2, если P = 4; | показателя свидетельствует |
| представления | регистрации | | | E(P) = 0,4, если P = 3; | о несоблюдении сроков |
| планового | сопроводительного письма | | | E(P) = 0,6, если P = 2; | представления планового |
| реестра расходных | руководителя (заместителя | | | E(P) = 0,8, если P = 1; | реестра расходных |
| обязательств | руководителя) субъекта | | | E(P) = 1, если P = 0. | обязательств ГРБС, |
| | бюджетного планирования, к | | | | установленных Минфином |
| | которому приложен плановый | | | | России. |
| | реестр расходных | | | | |
| | обязательств ГРБС на | | | | Целевым ориентиром является |
| | очередной финансовый год и | | | | значение показателя, равное |
| | плановый период, в Минфине | | | | нулю. |
| | России от даты | | | | |
| | представления планового | | | | |
| | реестра расходных | | | | |
| | обязательств, | | | | |
| | установленной Минфином | | | | |
| | России | | | | |
|-------------------|----------------------------|-----------|------------|---------------------------|-----------------------------|
| 1.2. Полнота | P = 100 x (1 - N /N), где | % | 15 | P | Значение показателя |
| общей | 0 | | | E(P) = --- | характеризует, насколько |
| информации о | N - количество расходных | | | 100 | полно ГРБС отражена |
| расходных | 0 | | | | информация о расходных |
| обязательствах | обязательств ГРБС на | | | | обязательствах, подлежащих |
| | очередной финансовый год и | | | | исполнению в очередном |
| | плановый период, для | | | | финансовом году и плановом |
| | которых не указано хотя бы | | | | периоде. |
| | одно из следующих полей: | | | | |
| | реквизиты, срок действия | | | | Целевым ориентиром для ГРБС |
| | нормативного правового | | | | является значение |
| | акта, являющегося | | | | показателя, равное 100%. |
| | основанием для | | | | |
| | возникновения расходного | | | | |
| | обязательства, коды | | | | |
| | классификации расходов | | | | |
| | федерального бюджета, по | | | | |
| | которым предусмотрены | | | | |
| | ассигнования на исполнение | | | | |
| | расходного обязательства; | | | | |
| | N - общее количество | | | | |
| | расходных обязательств | | | | |
| | ГРБС, подлежащих | | | | |
| | исполнению в очередном | | | | |
| | финансовом году и плановом | | | | |
| | периоде | | | | |
| | | | | | |
|-------------------|----------------------------|-----------|------------|---------------------------|-----------------------------|
| 1.3. Полнота | P = 100 x (S /S), где | % | 10 | P | Значение показателя |
| распределения | 1 | | | E(P) = --- | характеризует, насколько |
| расходов между | S - сумма объемов | | | 100 | полно ГРБС распределил |
| типами расходных | 1 | | | | расходы между типами |
| обязательств ГРБС | бюджетных ассигнований на | | | | расходных обязательств в |
| в плановом | очередной финансовый год и | | | | плановом реестре расходных |
| реестре расходных | плановый период на | | | | обязательств на очередной |
| обязательств | реализацию расходных | | | | финансовый год и плановый |
| | обязательств типа | | | | период. |
| | "расходные обязательства, | | | | В соответствии с |
| | не отнесенные к другим | | | | Методическими указаниями |
| | типам"; | | | | по составлению реестров |
| | S - общая сумма бюджетных | | | | расходных обязательств |
| | ассигнований, | | | | главных распорядителей |
| | предусмотренных ГРБС в | | | | средств федерального |
| | плановом реестре расходных | | | | бюджета объем бюджетных |
| | обязательств на очередной | | | | ассигнований на реализацию |
| | финансовый год и плановый | | | | расходных обязательств типа |
| | период | | | | "расходные обязательства, |
| | | | | | не отнесенные к другим |
| | | | | | типам" в очередном |
| | | | | | финансовом году и плановом |
| | | | | | периоде должен составлять |
| | | | | | не более чем 5% от общего |
| | | | | | объема ассигнований, |
| | | | | | предусмотренных ГРБС в |
| | | | | | плановом реестре расходных |
| | | | | | обязательств. |
| | | | | | |
| | | | | | Целевым ориентиром для ГРБС |
| | | | | | является значение |
| | | | | | показателя, не |
| | | | | | превосходящее 5%. |
|-------------------|----------------------------|-----------|------------|---------------------------|-----------------------------|
| 1.4. Полнота | P = 100 x (S /S), где | % | 10 | P | Значение показателя |
| отражения в | 1 | | | E(P) = --- | характеризует, насколько |
| плановом реестре | S - сумма объемов | | | 100 | полно в плановом реестре |
| расходных | 1 | | | | расходных обязательств ГРБС |
| обязательств | бюджетных ассигнований на | | | | отражены бюджетные |
| ГРБС бюджетных | очередной финансовый год и | | | | ассигнования, |
| ассигнований, | плановый период на | | | | предусмотренные ГРБС в |
| предусмотренных | реализацию расходных | | | | проекте федерального |
| ГРБС в проекте | обязательств, | | | | бюджета на очередной |
| федерального | представленных в плановом | | | | финансовый год и плановый |
| бюджета на | реестре расходных | | | | период. Наличие |
| очередной | обязательств на очередной | | | | неисполняемых расходных |
| финансовый год и | финансовый год и плановый | | | | обязательств Российской |
| плановый период | период; | | | | Федерации (в т.ч. |
| | S - общий объем расходов, | | | | финансируемых не в полном |
| | предусмотренных ГРБС | | | | объеме) свидетельствует о |
| | в проекте федерального | | | | необходимости проведения |
| | бюджета на очередной | | | | анализа целесообразности |
| | финансовый год и плановый | | | | осуществления данных |
| | период; | | | | расходов, внесения |
| | P = 0, если объем расходов | | | | изменений в соответствующие |
| | ГРБС, представленных в | | | | нормативные правовые акты с |
| | плановом реестре расходных | | | | целью оптимизации объема и |
| | обязательств на очередной | | | | структуры реестра расходных |
| | финансовый год и плановый | | | | обязательств ГРБС. |
| | период, превышает общий | | | | |
| | объем бюджетных | | | | Целевым ориентиром для ГРБС |
| | ассигнований, | | | | является значение |
| | предусмотренных ГРБС в | | | | показателя, равное 100%. |
| | очередном финансовом году | | | | |
| | и плановом периоде в | | | | |
| | проекте федерального | | | | |
| | бюджета | | | | |
|-------------------|----------------------------|-----------|------------|---------------------------|-----------------------------|
| 1.5. Полнота | P = 100 x (S /S), где | % | 10 | P | Значение показателя |
| отражения в | 1 | | | E(P) = --- | характеризует возможность |
| реестре расходных | S - сумма объемов | | | 100 | планирования ГРБС расходов |
| обязательств | 1 | | | | капитального характера на |
| расходов ФАИП на | бюджетных инвестиций на | | | | трехлетний период в рамках |
| очередной | очередной финансовый год и | | | | планового реестра расходных |
| финансовый год и | плановый период на объекты | | | | обязательств на очередной |
| плановый период | ФАИП, представленных в | | | | финансовый год и плановый |
| | плановом реестре расходных | | | | период. |
| | обязательств на очередной | | | | |
| | финансовый год и плановый | | | | Целевым ориентиром для ГРБС |
| | период; | | | | является значение |
| | S - общий объем бюджетных | | | | показателя, равное 100%. |
| | инвестиций, | | | | |
| | предусмотренных ГРБС в | | | | |
| | проекте федерального | | | | |
| | бюджета на очередной | | | | |
| | финансовый год и плановый | | | | |
| | период | | | | |
|-------------------|----------------------------|-----------|------------|---------------------------|-----------------------------|
| 1.6. Наличие | P = 100 x (S /S), где | % | 20 | P | Значение показателя |
| методики | 1 | | | E(P) = --- | характеризует, насколько |
| расчета объема | S - сумма расходных | | | 100 | обоснованно ГРБС удалось |
| бюджетных | 1 | | | | рассчитать объем |
| ассигнований | обязательств, для которых | | | | ассигнований, |
| на исполнение | указаны код методики/ | | | | предусмотренный по каждому |
| расходного | формула расчета объема | | | | расходному обязательству в |
| обязательства | ассигнований на исполнение | | | | плановом реестре расходных |
| | расходного обязательства; | | | | обязательств на очередной |
| | S - общая сумма бюджетных | | | | финансовый год и плановый |
| | ассигнований, | | | | период. |
| | предусмотренных ГРБС в | | | | |
| | плановом реестре расходных | | | | Целевым ориентиром для ГРБС |
| | обязательств на очередной | | | | является значение |
| | финансовый год и плановый | | | | показателя, равное 100%. |
| | период | | | | |
|-------------------|----------------------------|-----------|------------|---------------------------|-----------------------------|
| 1.7. Качество | P = 100 x (S /S), где | % | 10 | P | Значение показателя |
| используемых | 1 | | | E(P) = --- | характеризует качество |
| методов расчета | S - сумма бюджетных | | | 100 | используемых ГРБС методов |
| объема бюджетных | 1 | | | | расчета объема бюджетных |
| ассигнований | ассигнований на реализацию | | | | ассигнований на исполнение |
| на исполнение | расходных обязательств | | | | расходных обязательств. |
| расходных | ГРБС в очередном | | | | Целевым ориентиром для ГРБС |
| обязательств | финансовом году и плановом | | | | является сокращение суммы |
| | периоде, рассчитанных с | | | | бюджетных ассигнований на |
| | использованием метода | | | | реализацию расходных |
| | индексации; | | | | обязательств ГРБС в |
| | S - общая сумма бюджетных | | | | очередном финансовом году и |
| | ассигнований, | | | | плановом периоде, |
| | предусмотренных ГРБС в | | | | рассчитанных с |
| | плановом реестре расходных | | | | использованием метода |
| | обязательств на очередной | | | | индексации. |
| | финансовый год и плановый | | | | |
| | период | | | | |
|-------------------|----------------------------|-----------|------------|---------------------------|-----------------------------|
| 1.8. Наличие | Пояснительная записка к | | 15 | E(P) = 0, если | Значение показателя |
| пояснительной | плановому реестру | | | пояснительная записка к | характеризует соответствие |
| записки к реестру | расходных обязательств | | | предварительному/ | требованиям к |
| расходных | должна соответствовать | | | плановому реестру | предоставлению планового |
| обязательств, | требованиям "Методических | | | расходных обязательств не | реестра расходных |
| соответствующей | указаний по составлению | | | представлена; | обязательств ГРБС, |
| требованиям | реестров расходных | | | | зафиксированным в |
| "Методических | обязательств главных | | | E(P) = 0,5, если | "Методических указаниях по |
| указаний по | распорядителей средств | | | пояснительная записка к | составлению реестров |
| составлению | федерального бюджета" | | | плановому реестру | расходных обязательств |
| реестров | | | | расходных обязательств | главных распорядителей |
| расходных | | | | представлена, но не | средств федерального |
| обязательств | | | | соответствует требованиям | бюджета". |
| главных | | | | "Методических указаний по | |
| распорядителей | | | | составлению реестров | |
| средств | | | | расходных обязательств | |
| федерального | | | | главных распорядителей | |
| бюджета" | | | | средств федерального | |
| | | | | бюджета"; | |
| | | | | | |
| | | | | E(P) = 1, если | |
| | | | | пояснительная записка к | |
| | | | | плановому реестру | |
| | | | | расходных обязательств | |
| | | | | представлена и | |
| | | | | соответствует требованиям | |
| | | | | "Методических указаний по | |
| | | | | составлению реестров | |
| | | | | расходных обязательств | |
| | | | | главных распорядителей | |
| | | | | средств федерального | |
| | | | | бюджета" | |
|-------------------|----------------------------|-----------|------------|---------------------------|-----------------------------|
| 2. Обоснования | | | 50 | | |
| бюджетных | | | | | |
| ассигнований | | | | | |
|-------------------|----------------------------|-----------|------------|---------------------------|-----------------------------|
| 2.1. Сроки | P - количество дней | | 10 | E(P) = 0, если P >= 5; | Положительное значение |
| представления | отклонения даты | | | E(P) = 0,2, если P = 4; | показателя свидетельствует |
| обоснований | регистрации | | | E(P) = 0,4, если P = 3; | о несоблюдении сроков |
| бюджетных | сопроводительного письма | | | E(P) = 0,6, если P = 2; | представления обоснований |
| ассигнований на | руководителя (заместителя | | | E(P) = 0,8, если P = 1; | бюджетных ассигнований ГРБС |
| очередной | руководителя) субъекта | | | E(P) = 1, если P = 0. | на очередной финансовый год |
| финансовый | бюджетного планирования, к | | | | и плановый период, |
| год и плановый | которому приложены | | | | установленных Минфином |
| период в | обоснования бюджетных | | | | России. |
| Министерство | ассигнований ГРБС на | | | | |
| финансов | очередной финансовый год и | | | | Целевым ориентиром является |
| Российской | плановый период, в Минфине | | | | значение показателя, равное |
| Федерации | России от даты | | | | нулю. |
| | представления обоснований | | | | |
| | бюджетных ассигнований на | | | | |
| | очередной финансовый год и | | | | |
| | плановый период, | | | | |
| | установленной Минфином | | | | |
| | России; | | | | |
| | P = 0 в случае | | | | |
| | представления обоснований | | | | |
| | бюджетных ассигнований | | | | |
| | ГРБС на очередной | | | | |
| | финансовый год и плановый | | | | |
| | период в установленный | | | | |
| | Минфином России срок | | | | |
|-------------------|----------------------------|-----------|------------|---------------------------|-----------------------------|
| 2.2. Охват в | P = 100 x (S /S), где | % | 15 | P | Значение показателя |
| обоснованиях | 1 | | | E(P) = --- | характеризует, насколько |
| бюджетных | S - общая сумма бюджетных | | | 100 | полно ГРБС распределил в |
| ассигнований | 1 | | | | обоснованиях бюджетных |
| на очередной | ассигнований ГРБС на | | | | ассигнований на очередной |
| финансовый год | очередной финансовый год и | | | | финансовый год и плановый |
| и плановый | плановый период, | | | | период объемы бюджетных |
| период сумм | представленная в | | | | ассигнований, доведенные до |
| ассигнований, | обоснованиях бюджетных | | | | него Минфином России при |
| доведенных | ассигнований на очередной | | | | составлении проекта |
| Минфином России | финансовый год и плановый | | | | федерального бюджета на |
| в качестве | период; | | | | очередной финансовый год и |
| предельных | S - общая сумма бюджетных | | | | плановый период. |
| объемов в ходе | ассигнований ГРБС на | | | | Целевым ориентиром для ГРБС |
| составления | очередной финансовый год и | | | | является значение |
| проекта | плановый период, | | | | показателя, равное 100%. |
| федерального | доведенных Минфином России | | | | |
| бюджета на | в качестве предельных | | | | |
| очередной | объемов при составлении | | | | |
| финансовый год и | проекта федерального | | | | |
| плановый период | бюджета на очередной | | | | |
| | финансовый год и плановый | | | | |
| | период | | | | |
|-------------------|----------------------------|-----------|------------|---------------------------|-----------------------------|
| 2.3. | P = 100 x (Q /Q), где | % | 20 | P | Значение показателя |
| Устойчивость | 1 | | | E(P) = --- | характеризует устойчивость |
| системы | | | | 100 | набора показателей |
| показателей | Q - количество | | | | непосредственных |
| непосредственных | 1 | | | | результатов ГРБС, |
| результатов | показателей | | | | представленных в |
| | непосредственных | | | | обоснованиях бюджетных |
| | результатов ГРБС, | | | | ассигнований на очередной |
| | представленных в | | | | финансовый год и плановый |
| | обоснованиях бюджетных | | | | период. |
| | ассигнований на очередной | | | | |
| | финансовый год и плановый | | | | Целевым ориентиром для ГРБС |
| | период, наименования | | | | является значение |
| | которых совпадают с | | | | показателя, равное 100%. |
| | наименованиями показателей | | | | |
| | непосредственных | | | | |
| | результатов ГРБС, | | | | |
| | представленных в | | | | |
| | обоснованиях бюджетных | | | | |
| | ассигнований, | | | | |
| | представленных в Минфин | | | | |
| | России в отчетном | | | | |
| | финансовом году; | | | | |
| | Q - общее количество | | | | |
| | показателей | | | | |
| | непосредственных | | | | |
| | результатов ГРБС, | | | | |
| | представленных в | | | | |
| | обоснованиях бюджетных | | | | |
| | ассигнований на очередной | | | | |
| | финансовый год и плановый | | | | |
| | период | | | | |
|-------------------|----------------------------|-----------|------------|---------------------------|-----------------------------|
| 2.4. | P = 100 x (S /S), где | % | 15 | P | Значение показателя |
| Соответствие | 1 | | | E(P) = --- | характеризует качество |
| показателей | | | | 100 | представленных в |
| непосредственных | S - сумма бюджетных | | | | обоснованиях бюджетных |
| результатов, | 1 | | | | ассигнований ГРБС на |
| приведенных | ассигнований ГРБС на | | | | очередной финансовый |
| в обоснованиях | очередной финансовый год и | | | | год и плановый период |
| бюджетных | плановый период, для | | | | показателей, исходя из |
| ассигнований | которых в обоснованиях | | | | их соответствия |
| на очередной | бюджетных ассигнований | | | | Методическим указаниям по |
| финансовый год и | на очередной финансовый | | | | составлению обоснований |
| плановый период, | год и плановый период | | | | бюджетных ассигнований на |
| требованиям | представлены показатели | | | | очередной финансовый год и |
| Методических | непосредственных | | | | плановый период. |
| указаний по | результатов деятельности, | | | | |
| составлению | соответствующие | | | | Целевым ориентиром для |
| обоснований | Методическим указаниям; | | | | ГРБС является значение |
| бюджетных | S - общая сумма бюджетных | | | | показателя, равное 100%. |
| ассигнований на | ассигнований ГРБС на | | | | |
| очередной | очередной финансовый год и | | | | |
| финансовый год и | плановый период, для | | | | |
| плановый период | которых в обоснованиях | | | | |
| (в денежном | бюджетных ассигнований | | | | |
| выражении) | представлены показатели | | | | |
| | непосредственных | | | | |
| | результатов деятельности | | | | |
| | (независимо от того, | | | | |
| | соответствуют они | | | | |
| | Методическим указаниям или | | | | |
| | нет) | | | | |
|-------------------|----------------------------|-----------|------------|---------------------------|-----------------------------|
| 2.5. | P = 100 x (Q /Q), где | % | 20 | P | Значение показателя |
| Соответствие | 1 | | | E(P) = --- | характеризует качество |
| показателей | | | | 100 | представленных в |
| непосредственных | Q - количество бюджетных | | | | обоснованиях бюджетных |
| результатов, | 1 | | | | ассигнований ГРБС на |
| приведенных в | ассигнований ГРБС на | | | | очередной финансовый |
| обоснованиях | очередной финансовый год | | | | год и плановый период |
| бюджетных | и плановый период, для | | | | показателей, исходя из их |
| ассигнований | которых в обоснованиях | | | | соответствия Методическим |
| на очередной | бюджетных ассигнований на | | | | указаниям по составлению |
| финансовый год и | очередной финансовый год | | | | обоснований бюджетных |
| плановый период, | и плановый период | | | | ассигнований на очередной |
| требованиям | представлены показатели | | | | финансовый год и плановый |
| Методических | непосредственных | | | | период. |
| указаний по | результатов деятельности, | | | | |
| составлению | соответствующие | | | | Целевым ориентиром для ГРБС |
| обоснований | Методическим указаниям; | | | | является значение |
| бюджетных | Q - общее количество | | | | показателя, равное 100%. |
| ассигнований на | бюджетных ассигнований | | | | |
| очередной | ГРБС на очередной | | | | |
| финансовый год и | финансовый год и плановый | | | | |
| плановый период | период, для которых в | | | | |
| (в количественном | обоснованиях бюджетных | | | | |
| выражении) | ассигнований представлены | | | | |
| | показатели | | | | |
| | непосредственных | | | | |
| | результатов деятельности | | | | |
| | (независимо от того, | | | | |
| | соответствуют они | | | | |
| | Методическим указаниям или | | | | |
| | нет) | | | | |
|-------------------|----------------------------|-----------|------------|---------------------------|-----------------------------|
| 2.6. Взаимосвязь | P = 100 x (S /S), где | % | 10 | P | Значение показателя |
| показателей | 1 | | | E(P) = --- | характеризует, насколько |
| непосредственных | S - сумма объемов | | | 100 | полно ГРБС в обоснованиях |
| результатов с | 1 | | | | бюджетных ассигнований |
| достижением | бюджетных ассигнований на | | | | сопоставил показатели |
| показателей | очередной финансовый год и | | | | непосредственных |
| конечных | плановый период, для | | | | результатов с достижением |
| результатов | которых в обоснованиях | | | | конечных результатов |
| деятельности (в | бюджетных ассигнований | | | | деятельности ГРБС. |
| денежном | ГРБС на очередной | | | | |
| выражении) | финансовый год и плановый | | | | Целевым ориентиром для ГРБС |
| | период указаны показатели | | | | является значение |
| | конечных результатов | | | | показателя, равное 100%. |
| | ГРБС, вклад в достижение | | | | |
| | которых вносят результаты | | | | |
| | использования данного | | | | |
| | бюджетного ассигнования; | | | | |
| | S - общая сумма бюджетных | | | | |
| | ассигнований на очередной | | | | |
| | финансовый год и плановый | | | | |
| | период, для которых в | | | | |
| | обоснованиях бюджетных | | | | |
| | ассигнований ГРБС на | | | | |
| | очередной финансовый год и | | | | |
| | плановый период | | | | |
| | представлены показатели | | | | |
| | непосредственных | | | | |
| | результатов деятельности | | | | |
|-------------------|----------------------------|-----------|------------|---------------------------|-----------------------------|
| 2.7. Взаимосвязь | P = 100 x (Q /Q), где | % | 10 | P | Значение показателя |
| показателей | 1 | | | E(P) = --- | характеризует, насколько |
| непосредственных | | | | 100 | полно ГРБС в обоснованиях |
| результатов с | Q - количество бюджетных | | | | бюджетных ассигнований |
| достижением | 1 | | | | сопоставил показатели |
| показателей | ассигнований на очередной | | | | непосредственных |
| конечных | финансовый год и плановый | | | | результатов с достижением |
| результатов | период, для которых в | | | | конечных результатов |
| деятельности (в | обоснованиях бюджетных | | | | деятельности ГРБС. |
| количественном | ассигнований ГРБС на | | | | |
| выражении) | очередной финансовый год и | | | | Целевым ориентиром для ГРБС |
| | плановый период указаны | | | | является значение |
| | показатели конечных | | | | показателя, равное 100%. |
| | результатов ГРБС, вклад в | | | | |
| | достижение которых вносят | | | | |
| | результаты использования | | | | |
| | данного бюджетного | | | | |
| | ассигнования; | | | | |
| | Q - общее количество | | | | |
| | бюджетных ассигнований на | | | | |
| | очередной финансовый год и | | | | |
| | плановый период, для | | | | |
| | которых в обоснованиях | | | | |
| | бюджетных ассигнований | | | | |
| | ГРБС на очередной | | | | |
| | финансовый год и плановый | | | | |
| | период представлены | | | | |
| | показатели | | | | |
| | непосредственных | | | | |
| | результатов деятельности | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Приложение N 14
к Положению
об организации проведения
мониторинга качества финансового
менеджмента, осуществляемого
главными администраторами
средств федерального бюджета
РАСЧЕТ ЦЕЛЕВЫХ ЗНАЧЕНИЙ ПАРАМЕТРОВ,
ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ДЛЯ РАСЧЕТА ПОКАЗАТЕЛЕЙ КАЧЕСТВА
ФИНАНСОВОГО МЕНЕДЖМЕНТА
---------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование параметра | Единица | Расчет целевого | Комментарий |
| | измерения | значения параметра | |
|---------------------------------|-----------|-----------------------|---------------------------|
| Количество справок об изменении | шт. | P* = 0 | Оптимальным фактическим |
| сводной бюджетной росписи | | | значением параметра |
| федерального бюджета и лимитов | | | является 0 |
| бюджетных обязательств в | | | |
| отчетном периоде в случае | | | |
| увеличения бюджетных | | | |
| ассигнований за счет экономии | | | |
| по использованию бюджетных | | | |
| ассигнований на оказание | | | |
| государственных услуг | | | |
|---------------------------------|-----------|-----------------------|---------------------------|
| Сумма положительных изменений | тыс. руб. | S * = 0 | Оптимальным фактическим |
| сводной бюджетной росписи | | 1 | значением параметра |
| федерального бюджета и лимитов | | | является 0 |
| бюджетных обязательств в случае | | | |
| увеличения бюджетных | | | |
| ассигнований за счет экономии | | | |
| по использованию бюджетных | | | |
| ассигнований на оказание | | | |
| государственных услуг в | | | |
| отчетном периоде | | | |
|---------------------------------|-----------|-----------------------|---------------------------|
| Кассовые расходы в IV квартале | тыс. руб. | E* = 1,5 x Eср | Оптимальным фактическим |
| отчетного периода | | | значением параметра |
| | | | является значение, |
| | | | лежащее в диапазоне от |
| | | | Eср до 1,5 x Eср |
|---------------------------------|-----------|-----------------------|---------------------------|
| Кассовые расходы в отчетном | тыс. руб. | E* = 2 x i x b/9, | Оптимальным фактическим |
| периоде | | где b - объем | значением параметра |
| | | бюджетных | является значение, |
| | | ассигнований ГРБС | лежащее в диапазоне от |
| | | согласно сводной | 2 x i x b/9 до 5 x i x |
| | | бюджетной росписи | x b/18 |
| | | федерального бюджета | |
| | | с учетом внесенных в | |
| | | нее изменений по | |
| | | состоянию на конец | |
| | | отчетного периода; | |
| | | i = 1 в случае | |
| | | проведения | |
| | | ежеквартального | |
| | | мониторинга качества | |
| | | финансового | |
| | | менеджмента за I | |
| | | квартал текущего | |
| | | финансового года; | |
| | | i = 2 в случае | |
| | | проведения | |
| | | ежеквартального | |
| | | мониторинга качества | |
| | | финансового | |
| | | менеджмента за I | |
| | | полугодие текущего | |
| | | финансового года; | |
| | | i = 3 в случае | |
| | | проведения | |
| | | ежеквартального | |
| | | мониторинга качества | |
| | | финансового | |
| | | менеджмента за 9 | |
| | | месяцев текущего | |
| | | финансового года | |
|---------------------------------|-----------|-----------------------|---------------------------|
| Совокупный объем лимитов | тыс. руб. | L* = 99,5 x L/100, | Оптимальным фактическим |
| бюджетных обязательств, | | где L - совокупный | значением параметра |
| распределенных ГРБС между | | общий объем лимитов | является значение, |
| подведомственными РБС и ПБС, в | | бюджетных | лежащее в диапазоне от |
| отчетном периоде | | обязательств, | 0,995 x L до L |
| | | доведенный органами | |
| | | Федерального | |
| | | казначейства до ГРБС | |
| | | казначейскими | |
| | | уведомлениями в | |
| | | отчетном финансовом | |
| | | году | |
|---------------------------------|-----------|-----------------------|---------------------------|
| Объем кредиторской | тыс. руб. | K* = 0 | Оптимальным фактическим |
| задолженности по расчетам с | | | значением параметра |
| поставщиками и подрядчиками по | | | является 0 |
| состоянию на 1 января года, | | | |
| следующего за отчетным | | | |
|---------------------------------|-----------|-----------------------|---------------------------|
| Количество аннулированных в | шт. | N x = 0 | Оптимальным фактическим |
| отчетном периоде оформленных | | 0 | значением параметра |
| ГРБС расходных расписаний, в | | | является 0 |
| которых предусмотрено | | | |
| уменьшение лимитов бюджетных | | | |
| обязательств на финансовый год | | | |
| и (или) объемов финансирования | | | |
| расходов с начала финансового | | | |
| года по подведомственным ГРБС | | | |
| распорядителям и получателям | | | |
| средств федерального бюджета | | | |
|---------------------------------|-----------|-----------------------|---------------------------|
| Количество получателей средств | шт. | j | Оптимальным фактическим |
| федерального бюджета | | N * = 0 | значением параметра |
| подведомственной сети ГРБС, не | | i | является 0 |
| представивших в органы | | | |
| Федерального казначейства | | | |
| учредительные документы и | | | |
| разрешения на осуществление | | | |
| приносящей доход деятельности, | | | |
| приведенные в соответствие | | | |
| требованиям по административной | | | |
| принадлежности, полному и (или) | | | |
| краткому наименованию, а также | | | |
| отсутствию разрешения на | | | |
| осуществление приносящей доход | | | |
| деятельности | | | |
|---------------------------------|-----------|-----------------------|---------------------------|
| Кассовое исполнение по доходам | тыс. руб. | Rf* = 1,15 x Rp, | Оптимальным фактическим |
| в отчетном периоде | | где Rp - плановые | значением параметра |
| | | объемы по ГАДБ | является значение, |
| | | | лежащее в диапазоне от |
| | | | 0,85 x Rp до 1,15 x Rp |
|---------------------------------|-----------|-----------------------|---------------------------|
| Объем дебиторской задолженности | тыс. руб. | D* = 0 | Оптимальным фактическим |
| по доходам по состоянию на 1 | | | значением параметра |
| января года, следующего за | | | является 0 |
| отчетным | | | |
|---------------------------------|-----------|-----------------------|---------------------------|
| Сумма возвратов (возмещений) из | тыс. руб. | S* = 0 | Оптимальным фактическим |
| федерального бюджета излишне | | | значением параметра |
| уплаченных (взысканных) сумм в | | | является 0 |
| отчетном периоде | | | |
|---------------------------------|-----------|-----------------------|---------------------------|
| Общая сумма исковых требований | тыс. руб. | Su* = Sp/2, | Оптимальным фактическим |
| в денежном выражении, | | где Sp - общая сумма | значением параметра |
| определенная судом к взысканию | | заявленных исковых | является значение, |
| по судебным решениям, | | требований в денежном | лежащее в диапазоне от 0 |
| вступившим в законную силу в | | выражении, указанных | до 0,5 x Sp |
| отчетном периоде, по исковым | | в судебных решениях, | |
| требованиям о возмещении ущерба | | вступивших в законную | |
| от незаконных действий или | | силу в отчетном | |
| бездействия ГРБС или его | | финансовом году, по | |
| должностных лиц | | исковым требованиям о | |
| | | возмещении ущерба от | |
| | | незаконных действий | |
| | | или бездействия ГРБС | |
| | | или его должностных | |
| | | лиц | |
|---------------------------------|-----------|-----------------------|---------------------------|
| Общее количество судебных | шт. | Qu* = Qp/2, | Оптимальным фактическим |
| решений, вступивших в законную | | где Qp - общее | значением параметра |
| силу в отчетном периоде и | | количество судебных | является значение, |
| предусматривающих полное или | | решений, вступивших в | лежащее в диапазоне от 0 |
| частичное удовлетворение | | законную силу в | до 0,5 x Qp |
| исковых требований о возмещении | | отчетном финансовом | |
| ущерба от незаконных действий | | году, по исковым | |
| или бездействия ГРБС или его | | требованиям о | |
| должностных лиц | | возмещении ущерба от | |
| | | незаконных действий | |
| | | или бездействия ГРБС | |
| | | или его должностных | |
| | | лиц | |
|---------------------------------|-----------|-----------------------|---------------------------|
| Общая сумма исковых требований | тыс. руб. | Su* = Sp/2, | Оптимальным фактическим |
| в денежном выражении, | | где Sp - общая сумма | значением параметра |
| определенная судом к взысканию | | заявленных исковых | является значение, |
| по судебным решениям, | | требований в денежном | лежащее в диапазоне от 0 |
| вступившим в законную силу в | | выражении, указанных | до 0,5 x Sp |
| отчетном периоде, по исковым | | в судебных решениях, | |
| требованиям к ГРБС, | | вступивших в законную | |
| предъявленным в порядке | | силу в отчетном | |
| субсидиарной ответственности по | | финансовом году, по | |
| денежным обязательствам | | исковым требованиям к | |
| подведомственных ему | | ГРБС, предъявленным в | |
| получателей бюджетных средств | | порядке субсидиарной | |
| | | ответственности по | |
| | | денежным | |
| | | обязательствам | |
| | | подведомственных ему | |
| | | получателей бюджетных | |
| | | средств | |
|---------------------------------|-----------|-----------------------|---------------------------|
| Общее количество судебных | шт. | Qu* = Qp/2, | Оптимальным фактическим |
| решений, вступивших в законную | | где Qp - общее | значением параметра |
| силу в отчетном периоде и | | количество судебных | является значение, |
| предусматривающих полное или | | решений, вступивших в | лежащее в диапазоне от 0 |
| частичное удовлетворение | | законную силу в | до 0,5 x Qp |
| исковых требований к ГРБС, | | отчетном финансовом | |
| предъявленным в порядке | | году, по исковым | |
| субсидиарной ответственности по | | требованиям к ГРБС, | |
| денежным обязательствам | | предъявленным в | |
| подведомственных ему | | порядке субсидиарной | |
| получателей бюджетных средств | | ответственности по | |
| | | денежным | |
| | | обязательствам | |
| | | подведомственных ему | |
| | | получателей бюджетных | |
| | | средств | |
|---------------------------------|-----------|-----------------------|---------------------------|
| Общая сумма исковых требований | тыс. руб. | Su* = Sp/2, | Оптимальным фактическим |
| в денежном выражении, | | где Sp - общая сумма | значением параметра |
| определенная судом к взысканию | | заявленных исковых | является значение, |
| по судебным решениям, | | требований в денежном | лежащее в диапазоне от 0 |
| вступившим в законную силу в | | выражении, указанных | до 0,5 x Sp |
| отчетном периоде, по исковым | | в судебных решениях, | |
| требованиям о взыскании с | | вступивших в законную | |
| бюджетных учреждений, | | силу в отчетном | |
| подведомственных ГРБС, по | | финансовом году, по | |
| принятым ими как получателями | | исковым требованиям о | |
| бюджетных средств денежным | | взыскании с бюджетных | |
| обязательствам | | учреждений, | |
| | | подведомственных | |
| | | ГРБС, по принятым ими | |
| | | как получателями | |
| | | бюджетных средств | |
| | | денежным | |
| | | обязательствам | |
|---------------------------------|-----------|-----------------------|---------------------------|
| Общее количество судебных | шт. | Qu* = Qp/2, | Оптимальным фактическим |
| решений, вступивших в законную | | где Qp - общее | значением параметра |
| силу в отчетном периоде и | | количество судебных | является значение, |
| предусматривающих полное или | | решений, | лежащее в диапазоне от 0 |
| частичное удовлетворение | | вступивших в законную | до 0,5 x Qp |
| исковых требований о взыскании | | силу в отчетном | |
| с бюджетных учреждений, | | финансовом году, по | |
| подведомственных ГРБС, по | | исковым требованиям о | |
| принятым ими как получателями | | взыскании с бюджетных | |
| бюджетных средств денежным | | учреждений, | |
| обязательствам | | подведомственных | |
| | | ГРБС, по принятым ими | |
| | | как получателями | |
| | | бюджетных средств | |
| | | денежным | |
| | | обязательствам | |
|---------------------------------|-----------|-----------------------|---------------------------|
| Количество направленных | шт. | N1* = 0 | Оптимальным фактическим |
| органами Федерального | | | значением параметра |
| казначейства уведомлений о | | | является 0 |
| приостановлении операций по | | | |
| расходованию средств на лицевых | | | |
| счетах, открытых в органах | | | |
| Федерального казначейства, | | | |
| подведомственных ГРБС | | | |
| получателей средств | | | |
| федерального бюджета в связи с | | | |
| нарушением процедур исполнения | | | |
| судебных актов, | | | |
| предусматривающих обращение | | | |
| взыскания на средства | | | |
| федерального бюджета по | | | |
| состоянию на 1-е число месяца, | | | |
| следующего за отчетным периодом | | | |
|---------------------------------|-----------|-----------------------|---------------------------|
| Сумма, подлежащая взысканию по | тыс. руб. | Qu* = 0 | Оптимальным фактическим |
| поступившим с начала | | | значением параметра |
| финансового года исполнительным | | | является 0 |
| документам за счет средств | | | |
| федерального бюджета по | | | |
| состоянию на конец отчетного | | | |
| периода | | | |
|---------------------------------|-----------|-----------------------|---------------------------|
| Стоимость материальных запасов | тыс. руб. | J * = J x (1 + I), | Оптимальным фактическим |
| ГРБС по состоянию на 1 января | | 1 0 | значением параметра |
| года, следующего за отчетным | | где I - значение | является значение, |
| | | инфляции в отчетном | лежащее в диапазоне от 0 |
| | | финансовом году | до J x (1 + I) |
| | | | 0 |
--------------------------------------------------------------------------------------------------- |