явочные карточки 0402303.
9.13. Инкассация наличных денег физических лиц осуществляется в
порядке, аналогичном установленному в настоящей главе для инкассации
наличных денег организаций.
Раздел IV. Организация работы с наличными деньгами при
использовании программно-технических средств
Глава 10. Основные положения по организации работы
с наличными деньгами при использовании
программно-технических средств
10.1. Операции по загрузке, изъятию наличных денег из банкомата,
а также изъятию наличных денег из автоматического сейфа осуществляются
инкассаторскими, кассовыми работниками в количестве не менее двух
человек, на одного из которых распорядительным документом кредитной
организации возлагаются функции контролирующего работника.
Операции по загрузке, изъятию наличных денег из кассового
терминала выполняются кассовым работником, осуществляющим обслуживание
клиентов с применением этого кассового терминала.
10.2. Информация о суммах наличных денег, фактически изъятых из
программно-технического средства и вложенных в программно-техническое
средство, должна распечатываться на бумажном носителе.
Если программно-техническое средство обеспечивает возможность
вывода на бумажный носитель информации о суммах наличных денег,
фактически изъятых из программно-технического средства и вложенных в
программно-техническое средство, распечатка указанной информации
осуществляется, соответственно, при изъятии из программно-технического
средства и загрузки в программно-техническое средство наличных денег.
В случае использования кредитной организацией
программно-технического средства, конструкция которого не может
обеспечить возможность распечатки на бумажный носитель информации о
суммах наличных денег, фактически изъятых из программно-технического
средства и вложенных в программно-техническое средство при изъятии из
программно-технического средства и загрузки в программно-техническое
средство наличных денег, передача указанной информации осуществляется
с использованием электронного носителя с последующей ее распечаткой на
бумажном носителе в кредитной организации, ВСП. В этом случае
инкассаторскими, кассовыми работниками должна быть обеспечена
сохранность информации о проведенных через программно-техническое
средство операциях.
Глава 11. Организация работы с наличными деньгами при
использовании банкоматов и кассовых терминалов
11.1. Загрузка банкомата наличными деньгами осуществляется
инкассаторскими, кассовыми работниками по мере необходимости.
11.2. Наличные деньги для загрузки банкомата выдаются
инкассаторским, кассовым работникам заведующим кассой, кассовым
работником ВСП по расходному кассовому ордеру 0402009 пачками банкнот,
мешками с монетой. Инкассаторские, кассовые работники пересчитывают
получаемые наличные деньги полистно, поштучно и вкладывают в сумку.
Инкассаторским, кассовым работникам для загрузки банкомата могут
выдаваться предварительно подготовленные сумки с наличными деньгами.
Сумки опломбировываются заведующим кассой, кассовым работником ВСП,
осуществлявшими подготовку наличных денег. К сумке с наличными
деньгами прикрепляется ярлык, на котором проставляются фирменное
наименование кредитной организации (фирменное наименование кредитной
организации и наименование филиала; фирменное наименование кредитной
организации и наименование ВСП; фирменное наименование кредитной
организации, наименования филиала и ВСП), номер банкомата, дата
упаковки, сумма наличных денег, фамилия, инициалы и подпись
заведующего кассой, кассового работника ВСП.
Инкассаторские, кассовые работники принимают сумки с наличными
деньгами для загрузки банкомата по надписям на ярлыках к сумкам с
наличными деньгами с проверкой целости сумок и пломб, наличия
необходимых реквизитов на пломбах и ярлыках к сумкам с наличными
деньгами.
11.3. Перед загрузкой банкомата инкассаторские, кассовые
работники выводят из банкомата распечатку о сумме наличных денег,
находящихся в банкомате на момент вскрытия, проставляют на распечатке
банкомата подписи и изымают сумки из банкомата, после чего загружают
сумки с наличными деньгами в банкомат, выводят из банкомата
распечатку, подтверждающую операцию вложения наличных денег, и
проставляют на ней подписи.
В случае использования кредитной организацией
программно-технического средства, предусмотренного в абзаце третьем
пункта 10.2 настоящего Положения, подписи инкассаторских, кассовых
работников проставляются на выведенной в кредитной организации, ВСП на
бумажный носитель распечатке о суммах наличных денег, фактически
изъятых и вложенных, соответственно, при изъятии и загрузке банкомата.
11.4. Прием в кредитной организации, ВСП (за исключением
обменного пункта) заведующим кассой, кассовым работником ВСП от
инкассаторских, кассовых работников наличных денег, изъятых из
банкомата, осуществляется по приходному кассовому ордеру 0402008
полистным, поштучным пересчетом.
Прием наличных денег может осуществляться по надписям на ярлыках
к сумкам с наличными деньгами с проверкой целости сумок и пломб,
наличия необходимых реквизитов на пломбах и ярлыках к сумкам с
наличными деньгами.
При выявлении излишка, недостачи при полистном, поштучном
пересчете наличных денег, изъятых из банкомата, составляется акт
пересчета в одном экземпляре.
При выявлении излишка, недостачи при полистном, поштучном
пересчете наличных денег, изъятых из банкомата инкассаторскими
работниками другой кредитной организации или организации, входящей в
систему Банка России, составляется акт пересчета в двух экземплярах.
Первый экземпляр акта пересчета направляется в кассовые документы,
второй экземпляр акта пересчета передается инкассаторским работникам.
11.5. Прием наличных денег, изъятых из банкомата, и выдача
наличных денег для загрузки банкомата инкассаторским, кассовым
работникам в кредитной организации, ВСП могут осуществляться кассовым
работником, на которого возложены указанные функции, в порядке,
предусмотренном в пунктах 11.2 и 11.4 настоящего Положения.
11.6. Передача наличных денег между заведующим кассой и кассовым
работником, осуществляющим операции по обслуживанию клиентов с
применением кассового терминала, загрузке, изъятию наличных денег из
кассового терминала, установленного в кредитной организации, ВСП, в
операционное время кредитной организации осуществляется с
проставлением подписей указанными работниками в книгах 0402124, в
послеоперационное время кредитной организации, в выходные дни,
нерабочие праздничные дни - по приходному кассовому ордеру 0402008,
расходному кассовому ордеру 0402009.
11.7. Обслуживание клиентов с применением кассового терминала
может осуществляться одним или несколькими кассовыми работниками с
учетом требований настоящего Положения.
Глава 12. Организация работы с наличными деньгами при
использовании автоматических сейфов
12.1. Перед изъятием сумок с наличными деньгами из
автоматического сейфа инкассаторские, кассовые работники выводят
распечатку автоматического сейфа, в которой указаны предусмотренные
договором банковского счета, счета по вкладу (депозиту) или другим
договором идентифицирующие клиентов данные и номера сумок с наличными
деньгами, или данные, позволяющие идентифицировать принадлежность
сумки кредитной организации, ВСП, и изымают из автоматического сейфа
сумки с наличными деньгами. Инкассаторские, кассовые работники сверяют
данные распечатки автоматического сейфа с реквизитами,
предусмотренными в пунктах 4.9, 8.7 настоящего Положения, нанесенными
на сумки с наличными деньгами, изъятые из автоматического сейфа, а
также их общее количество и подписывают распечатку автоматического
сейфа.
12.2. После изъятия сумок с наличными деньгами из автоматических
сейфов инкассаторские, кассовые работники о сумках, вложенных в
автоматический сейф клиентами, составляют справку 0402302 и
подписывают ее.
12.3. Сумки с наличными деньгами, изъятые из автоматических
сейфов, принимаются кассовым, контролирующим работником от
инкассаторских, кассовых работников вместе с накладными к сумкам
0402300 (в случае если накладные к сумкам 0402300 прикреплялись к
сумкам с наличными деньгами), справкой 0402302, распечатками
автоматических сейфов в порядке, предусмотренном в пунктах 4.5 - 4.7
настоящего Положения.
Изъятые из автоматического сейфа сумки с наличными деньгами,
перевозимые из кредитной организации, ВСП, принимаются заведующим
кассой, кассовым работником ВСП от инкассаторских, кассовых работников
вместе с описями на перевозимые наличные деньги (в случае если описи
на перевозимые наличные деньги прикреплялись к сумкам с наличными
деньгами) в порядке, предусмотренном в пункте 8.5 настоящего
Положения.
Раздел V. Порядок обработки, формирования
и упаковки наличных денег
Глава 13. Порядок обработки наличных денег
13.1. Обработка наличных денег осуществляется кассовыми
работниками в присутствии контролирующего работника (контролирующих
работников), за исключением пересчета наличных денег, осуществляемого
кассовым работником в присутствии клиента.
13.2. Контролирующий работник принимает от кассового работника,
осуществлявшего прием сумок с наличными деньгами от клиентов, сумки с
наличными деньгами, наличные деньги из сумок, пересчитанные в случаях,
предусмотренных в пункте 4.6 настоящего Положения, вместе с
ведомостями к сумкам 0402300, накладными к сумкам 0402300, актами
пересчета, реестрами проведенных операций, в случае если сумки с
наличными деньгами принимались от коммерческих организаций, не
являющихся кредитными организациями, распечатки автоматического сейфа,
журналы 0402301, справку 0402302, справки 0402304, порожние сумки с
проверкой соответствия номеров принимаемых сумок с наличными деньгами
номерам, указанным в журналах 0402301, целости сумок и пломб и
подписывает справку 0402302.
13.3. В течение рабочего дня контролирующий работник хранит
принятые сумки с наличными деньгами в индивидуальном устройстве для
хранения.
13.4. Учет сумок с наличными деньгами, подлежащих обработке, и
результатов пересчета наличных денег, изъятых из сумок, ведется
контролирующим работником в контрольной ведомости 0402010 (приложение
19 к настоящему Положению).
Кассовые работники ведут учет сумм наличных денег, принятых на
обработку и сданных после обработки, в контрольных листах 0402011
(приложение 20 к настоящему Положению).
Осуществление полистного, поштучного пересчета и сортировки
наличных денег, изъятых из сумок, организуется таким образом, чтобы
обеспечивалась возможность идентификации клиента, пересчет и
сортировка наличных денег которого осуществляется.
13.5. После обработки наличных денег, изъятых из сумок, сверяются
фактически полученные суммы наличных денег с суммами, указанными в
ведомостях к сумкам 0402300 и накладным к сумкам 0402300.
При соответствии указанных сумм кассовый и контролирующий
работники подписывают ведомости к сумкам 0402300 и накладные к сумкам
0402300.
При расхождении сумм наличных денег, фактически полученных при
обработке и указанных в ведомости к сумке 0402300 и накладной к сумке
0402300, составляется акт вскрытия сумки и пересчета вложенных
наличных денег, предусмотренный в ведомости к сумке 0402300 и
накладной к сумке 0402300.
Пломба (обвязка с пломбой) от вскрытой сумки с наличными
деньгами, в которой обнаружены излишек, недостача, сомнительный
денежный знак Банка России, хранится у контролирующего работника в
течение десяти календарных дней и предъявляется клиенту на обозрение
по его требованию.
13.6. После вскрытия сумок и обработки наличных денег, изъятых из
сумок, контролирующий работник сверяет суммы, отраженные в контрольной
ведомости 0402010, с записями в контрольных листах 0402011 кассовых
работников. Указанная сверка оформляется подписями кассового и
контролирующего работников под общими суммами наличных денег в
контрольной ведомости 0402010.
13.7. В конце рабочего дня контролирующий работник сопоставляет
суммы наличных денег по контрольной ведомости 0402010 с учетом
выявленных излишков, недостач и сомнительных денежных знаков Банка
России и фактические суммы обработанных наличных денег, передает
обработанные наличные деньги вместе с контрольной ведомостью 0402010,
ведомостями к сумкам 0402300 и накладными к сумкам 0402300, журналами
0402301, распечатками автоматических сейфов, реестрами проведенных
операций, в случае если сумки с наличными деньгами принимались от
коммерческих организаций, не являющихся кредитными организациями,
актами пересчета заведующему кассой, который проставляет подпись в
справке 0402302.
При возникновении у заведующего кассой необходимости в наличных
деньгах в течение рабочего дня обработанные наличные деньги из сумок
вместе с ведомостями к сумкам 0402300, накладными к сумкам 0402300,
распечатками автоматических сейфов, реестрами проведенных операций, в
случае если сумки с наличными деньгами принимались от коммерческих
организаций, не являющихся кредитными организациями, могут
передаваться контролирующим работником заведующему кассой с
проставлением заведующим кассой подписи в справке 0402302.
Контролирующий работник проверяет соответствие количества
порожних сумок количеству сумок с наличными деньгами, полученных им
для обработки, и передает заведующему кассой порожние сумки, а также
справки 0402304 по завершении рабочего дня.
13.8. Прием пачек банкнот, мешков с монетой, а также сумок с
наличными деньгами, изъятых из программно-технического средства (в
случае сдачи сумок с наличными деньгами кредитной организацией, ВСП),
для их полистного, поштучного пересчета осуществляется контролирующим
работником от заведующего кассой с проставлением контролирующим
работником подписи в книге 0402124.
Контролирующий работник выдает на обработку пачки банкнот, мешки
с монетой, а также сумки с наличными деньгами кассовому работнику с
проставлением подписи кассовым работником в книге 0402124.
Кассовый работник принимает от контролирующего работника пачки
банкнот, мешки с монетой, а также сумки с наличными деньгами по
надписям на верхних накладках пачек банкнот, ярлыках к мешкам с
монетой, ярлыках к сумкам с наличными деньгами, отражает суммы
наличных денег в контрольном листе 0402011 и осуществляет полистный,
поштучный пересчет и сортировку наличных денег.
В случае выявления в кредитной организации, ВСП излишка,
недостачи наличных денег в пачке банкнот, мешке с монетой,
сформированных и упакованных кассовым работником другой кредитной
организации, ВСП, контролирующим работником составляется акт 0402145 в
двух экземплярах. Первый экземпляр акта 0402145 направляется кредитной
организации, в упаковке которой выявлен излишек, недостача.
В кредитной организации, ВСП на выявленные излишек, недостачу
наличных денег в пачках банкнот, мешках с монетой, сформированных и
упакованных кассовыми работниками этой кредитной организации, ВСП, или
в сумках с наличными деньгами, изъятых из программно-технических
средств, контролирующим работником составляется в одном экземпляре,
соответственно, акт 0402145 или акт пересчета.
Контролирующий работник принимает от кассовых работников
обработанные наличные деньги, сверяет соответствие фактически
полученных сумм после обработки наличных денег суммам, выданным для
обработки, данным распечаток программно-технических средств с учетом
составленных актов 0402145, актов пересчета, подписывает контрольные
листы 0402011 кассовых работников и отражает принятые суммы наличных
денег в книге 0402124.
Акты 0402145, акты пересчета контролирующий работник передает
бухгалтерскому работнику для оформления приходных кассовых ордеров
0402008, расходных кассовых ордеров 0402009.
Наличные деньги, приходные кассовые ордера 0402008, расходные
кассовые ордера 0402009, распечатки программно-технических средств,
акты 0402145, акты пересчета сдаются контролирующим работником
заведующему кассой с проставлением заведующим кассой подписи в книге
0402124.
13.9. В кредитной организации, ВСП предварительная подготовка
наличных денег для выдачи клиентам или перевозки наличных денег, в том
числе для вложения в банкомат, производится кассовым работником под
контролем заведующего кассой или контролирующего работника.
Предварительно подготовленные наличные деньги вкладываются
кассовым работником в сумку или индивидуальное устройство для
хранения, которое опломбировывается указанным работником с
прикреплением ярлыка, на котором проставляются дата вложения, общая
сумма вложенных наличных денег, наименование организации или фирменное
наименование кредитной организации (фирменное наименование кредитной
организации и наименование филиала; фирменное наименование кредитной
организации и наименование ВСП; фирменное наименование кредитной
организации, наименования филиала и ВСП), для выдачи которым
производилась предварительная подготовка наличных денег, фамилия,
инициалы и подпись кассового работника.
Передача наличных денег, в том числе упакованных в сумки, между
заведующим кассой, контролирующим, кассовым работниками производится с
проставлением подписей указанными работниками в книгах 0402124.
Глава 14. Порядок формирования и упаковки наличных денег
14.1. Рассортированные по номиналам годные к обращению и ветхие
банкноты Банка России, а также годная к обращению и дефектная монета
Банка России формируются и упаковываются кассовыми работниками
отдельно.
14.2. Каждые 100 листов банкнот Банка России одного номинала
формируются в корешки и обандероливаются в зависимости от способа
упаковки пачки банкнот крестообразно или кольцевой поперечной
бандеролью. На бандероли указываются слова "Банкноты Банка России",
сумма цифрами, количество и номинал банкнот Банка России, год образца,
слова "Без гарантии. При получении пересчитывать", фирменное
наименование кредитной организации (фирменное наименование кредитной
организации и наименование филиала; фирменное наименование кредитной
организации и наименование ВСП; фирменное наименование кредитной
организации, наименования филиала и ВСП), банковский идентификационный
код учреждения Банка России, осуществляющего кассовое обслуживание
кредитной организации, ВСП, дата, фамилия, инициалы кассового
работника, осуществлявшего формирование корешка, а также проставляется
подпись указанного работника.
14.3. Каждые десять полных корешков одного номинала формируются и
упаковываются в полную пачку банкнот по 1000 листов, полные корешки
одного номинала, из которых нельзя сформировать полные пачки банкнот,
формируются и упаковываются в неполные пачки банкнот. Каждая полная и
неполная пачка банкнот снабжается верхней и нижней накладками из
картона.
На верхней накладке полной, неполной пачки банкнот проставляются
слова "Банкноты Банка России", сумма цифрами и прописью, количество и
номинал банкнот Банка России, год образца, фирменное наименование
кредитной организации (фирменное наименование кредитной организации и
наименование филиала; фирменное наименование кредитной организации и
наименование ВСП; фирменное наименование кредитной организации,
наименования филиала и ВСП), банковский идентификационный код
учреждения Банка России, осуществляющего кассовое обслуживание
кредитной организации, ВСП, дата, фамилия, инициалы и подпись
кассового работника, осуществлявшего формирование и упаковку пачки
банкнот.
14.4. Полные и неполные корешки банкнот Банка России одного
номинала или один неполный корешок одного номинала формируются и
упаковываются в неполно-сборные пачки банкнот, которые не могут
содержать более 1000 листов. Неполно-сборные пачки банкнот снабжаются
верхней и нижней накладками из картона. На верхних накладках
неполно-сборных пачек банкнот указываются надпись "Неполно-сборная",
фирменное наименование кредитной организации (фирменное наименование
кредитной организации и наименование филиала; фирменное наименование
кредитной организации и наименование ВСП; фирменное наименование
кредитной организации, наименования филиала и ВСП), год образца,
количество и номинал банкнот Банка России, сумма цифрами и прописью,
дата, фамилия, инициалы кассового работника, осуществлявшего
формирование и упаковку пачки банкнот, а также проставляется подпись
указанного работника.
14.5. Полные и неполные корешки разных номиналов формируются и
упаковываются в сборные пачки банкнот, которые не могут содержать
более 1000 листов. Сборные пачки банкнот снабжаются верхней и нижней
накладками из картона. На верхних накладках сборных пачек банкнот
указываются надпись "Сборная", фирменное наименование кредитной
организации (фирменное наименование кредитной организации и
наименование филиала; фирменное наименование кредитной организации и
наименование ВСП; фирменное наименование кредитной организации,
наименования филиала и ВСП), год образца, количество и сумма цифрами
банкнот Банка России каждого номинала, общая сумма цифрами и прописью,
дата, фамилия, инициалы кассового работника, осуществлявшего
формирование и упаковку пачки банкнот, а также проставляется подпись
указанного работника.
14.6. Пачка банкнот из корешков, обандероленных крестообразно или
кольцевой поперечной бандеролью, упаковывается в полиэтиленовую
упаковку. На сварочном шве полиэтиленовой упаковки проставляется
оттиск (оттиски) клише со следующими реквизитами: сокращенное
фирменное наименование кредитной организации (сокращенное фирменное
наименование кредитной организации и наименование филиала; сокращенное
фирменное наименование кредитной организации и наименование ВСП;
сокращенное фирменное наименование кредитной организации, наименования
филиала и ВСП) или ее банковский идентификационный код, код кассового
работника.
Пачка банкнот из корешков, обандероленных крестообразно, может
обвязываться без узлов и надрывов крестообразно двойной вязкой на
четыре глухих узла и снабжаться пломбой. Пломба должна иметь следующие
реквизиты: сокращенное фирменное наименование кредитной организации
(сокращенное фирменное наименование кредитной организации и
наименование филиала; сокращенное фирменное наименование кредитной
организации и наименование ВСП; сокращенное фирменное наименование
кредитной организации, наименования филиала и ВСП) или банковский
идентификационный код кредитной организации, номер пломбы кассового
работника.
14.7. Монета Банка России формируется и упаковывается кассовыми
работниками по номиналам в полные и неполные мешки без наружных швов.
Максимальная сумма вложения в 1 мешок составляет для монет Банка
России номиналом 1 копейка - 40 рублей, 5 копеек - 100 рублей, 10
копеек - 250 рублей, 50 копеек - 1000 рублей, 1 рубль - 1500 рублей, 2
рубля - 2000 рублей, 5 рублей - 5000 рублей, 10 рублей - 5000 рублей.
Монета Банка России разных номиналов может формироваться и
упаковываться в сборные мешки весом не более 7 кг. В этом случае
максимальная сумма вложения монеты Банка России в 1 мешок определяется
заведующим кассой.
На ярлыках к мешкам с монетой проставляются фирменное
наименование кредитной организации (фирменное наименование кредитной
организации и наименование филиала; фирменное наименование кредитной
организации и наименование ВСП; фирменное наименование кредитной
организации, наименования филиала и ВСП), банковский идентификационный
код учреждения Банка России, осуществляющего кассовое обслуживание
кредитной организации, ВСП, номинал монеты Банка России, сумма цифрами
и прописью, дата, фамилия, инициалы и подпись кассового работника,
осуществлявшего пересчет, формирование и упаковку мешка с монетой. На
ярлыках к сборным мешкам с монетой дополнительно проставляются суммы
цифрами монеты Банка России по каждому номиналу, а также надпись
"Сборный". Мешок с монетой снабжается пломбой, содержащей реквизиты,
установленные в абзаце втором пункта 14.6 настоящего Положения.
Монета Банка России может формироваться предварительно в пакеты
или тюбики. Максимальная сумма вложения монеты Банка России в пакет,
тюбик определяется заведующим кассой. На пакетах или тюбиках
проставляются количество и номинал монеты Банка России, сумма цифрами.
14.8. На бандеролях корешков и верхних накладках пачек банкнот с
ветхими банкнотами Банка России проставляется надпись "Ветхие", на
ярлыках к мешкам с дефектной монетой Банка России - надпись
"Дефектные".
14.9. Полные, неполные, неполно-сборные и сборные пачки банкнот,
предназначенные для выдачи клиентам в день формирования и упаковки
указанных пачек банкнот, а также полные, неполные, неполно-сборные и
сборные пачки банкнот, предназначенные для перевозки между кредитной
организацией и ее ВСП, могут обвязываться крестообразно обвязкой без
наложения пломбы или упаковываться в полиэтиленовую упаковку без
проставления оттиска (оттисков) клише, полные и неполные мешки с
монетой могут обвязываться с прикреплением ярлыка, на котором
проставляются реквизиты, установленные в абзаце четвертом пункта 14.7
настоящего Положения.
14.10. Кредитные организации, ВСП могут упаковывать полные пачки
банкнот в кассеты, предусмотренные в пункте 8.8 настоящего Положения.
Десять полных пачек банкнот одного номинала формируются и
упаковываются в полную кассету. Меньшее количество полных пачек
банкнот одного номинала формируется и упаковывается в неполную
кассету.
Кассета снабжается ярлыком, на котором указываются фирменное
наименование кредитной организации (фирменное наименование кредитной
организации и наименование филиала; фирменное наименование кредитной
организации и наименование ВСП; фирменное наименование кредитной
организации, наименования филиала и ВСП), банковский идентификационный
код учреждения Банка России, осуществляющего кассовое обслуживание
кредитной организации, ВСП, условное обозначение принадлежности
упаковки, слова "Банкноты Банка России", "Годные" или "Ветхие",
номинал банкнот Банка России, год образца, количество вложенных пачек
в кассету, сумма вложения цифрами и прописью, дата упаковки кассеты,
номера пломб, фамилия, инициалы кассового работника, осуществлявшего
формирование и упаковку кассеты, а также проставляется подпись
указанного работника.
Раздел VI. Организация работы с сомнительными,
неплатежеспособными и имеющими признаки подделки
денежными знаками Банка России
Глава 15. Основные положения по организации работы с
сомнительными, неплатежеспособными и имеющими признаки
подделки денежными знаками Банка России
15.1. При приеме и пересчете наличных денег кассовые работники
осуществляют контроль их платежеспособности и подлинности в
соответствии с Указанием Банка России N 1778-У и информационными
сообщениями, получаемыми от Банка России.
Для осуществления вышеуказанного контроля кассовые работники
используют следующие технические средства контроля подлинности
денежных знаков:
увеличительное стекло (с увеличением не менее 10 крат);
прибор контроля подлинности банкнот в отраженном и проходящем
свете;
источник ультрафиолетового света;
линейку измерительную;
прибор для визуального контроля меток, обнаруживаемых в
инфракрасных лучах.
15.2. Кассовые работники должны иметь документ, свидетельствующий
о прохождении ими специальной подготовки по способам определения
платежеспособности и подлинности банкнот и монеты Банка России.
Кассовые работники обязаны знать:
отличительные признаки видов печати, применяемых при изготовлении
банкнот Банка России;
основные элементы защиты банкнот Банка России от подделки,
включая элементы защиты банкнотной бумаги;
современные способы подделки банкнот Банка России, способы
имитации элементов защиты банкнот Банка России и методы их
определения;
виды производственного брака денежных знаков Банка России;
возможные изменения внешнего вида банкнот Банка России вследствие
воздействия на них различных факторов в процессе обращения;
основные типы подделки монет Банка России;
порядок применения приборов для контроля подлинности денежных
знаков Банка России.
Глава 16. Порядок работы с сомнительными,
неплатежеспособными и имеющими признаки подделки
денежными знаками Банка России
16.1. В случае выявления при приеме наличных денег от клиента
сомнительных, неплатежеспособных или имеющих признаки подделки
денежных знаков Банка России переоформление приходных кассовых
документов осуществляется в порядке, предусмотренном в главе 3
настоящего Положения.
На выявленной неплатежеспособной банкноте Банка России кассовый
работник проставляет оттиск штампа "В обмене отказано", фирменное
наименование кредитной организации (фирменное наименование кредитной
организации и наименование филиала; фирменное наименование кредитной
организации и наименование ВСП; фирменное наименование кредитной
организации, наименования филиала и ВСП), дату, фамилию, инициалы и
подпись. Неплатежеспособные денежные знаки Банка России передаются
клиенту.
На сомнительные денежные знаки Банка России, имеющие признаки
подделки денежные знаки Банка России кассовый работник составляет
справку 0402159 в двух экземплярах. В справке 0402159 отражаются
реквизиты каждого сомнительного денежного знака Банка России или
имеющего признаки подделки денежного знака Банка России: номинал, год
образца, серия и номер, в графе "дополнительные реквизиты" для монеты
Банка России указывается наименование монетного двора.
На сомнительный денежный знак Банка России, имеющий признаки
подделки денежный знак Банка России в кредитной организации, ВСП
оформляется мемориальный ордер 0401108. Второй экземпляр справки
0402159 с оттиском штампа кассы выдается клиенту. При выдаче клиенту
справки 0402159 кассовый работник обязан предъявить ему, не выдавая на
руки, сомнительные денежные знаки Банка России, имеющие признаки
подделки денежные знаки Банка России для сличения их реквизитов с
реквизитами, указанными в справке 0402159.
16.2. Сомнительные денежные знаки Банка России принимаются по
номиналу, имеющие признаки подделки денежные знаки Банка России - в
условной оценке 1 рубль за денежный знак.
16.3. О выявлении имеющих признаки подделки денежных знаков Банка
России при приеме наличных денег кассовый работник ставит в
известность заведующего кассой, который в течение рабочего дня
извещает о факте обнаружения указанных денежных знаков Банка России
территориальный орган внутренних дел.
16.4. Имеющие признаки подделки денежные знаки Банка России
кредитная организация, ВСП передают сотрудникам территориального
органа внутренних дел в порядке, предусмотренном законодательством
Российской Федерации. В кредитной организации, ВСП на имеющие признаки
подделки денежные знаки Банка России, переданные в территориальный
орган внутренних дел, оформляется мемориальный ордер 0401108.
16.5. Кредитная организация, ВСП обязаны принимать от клиентов
сомнительные денежные знаки Банка России для их передачи на экспертизу
в учреждение Банка России.
16.6. Сомнительные денежные знаки Банка России принимаются
кредитной организацией, ВСП по заявлению на прием сомнительных
денежных знаков, составленному клиентом в произвольной форме в одном
экземпляре, и описи сомнительных денежных знаков, составленной
клиентом в произвольной форме в двух экземплярах. В заявлении на прием
сомнительных денежных знаков указываются наименование организации и ее
местонахождение или фамилия, имя, отчество (если последнее имеется)
физического лица и его местожительство, дата составления заявления,
общая сумма сдаваемых на экспертизу сомнительных денежных знаков Банка
России, способ получения суммы сдаваемых на экспертизу сомнительных
денежных знаков Банка России в случае их обмена, а также проставляется
подпись клиента. В описи сомнительных денежных знаков указываются
наименование организации или фамилия, имя, отчество (если последнее
имеется) физического лица, дата составления описи, общая сумма
сдаваемых на экспертизу сомнительных денежных знаков Банка России, их
реквизиты, предусмотренные в абзаце третьем пункта 16.1 настоящего
Положения, а также проставляется подпись клиента. По просьбе клиента
кассовый работник оказывает ему помощь при проставлении в описи
сомнительных денежных знаков реквизитов сомнительных денежных знаков
Банка России.
Прием на экспертизу имеющих существенные повреждения сомнительных
денежных знаков Банка России осуществляется кредитной организацией,
ВСП в условной оценке 1 рубль за упаковку по отдельному заявлению на
прием сомнительных денежных знаков, в котором проставляются
наименование организации и ее местонахождение или фамилия, имя,
отчество (если последнее имеется) физического лица и его
местожительство, дата составления заявления, слова "Денежные знаки
Банка России", условная оценка имеющих существенные повреждения
сомнительных денежных знаков Банка России и подпись клиента. В описи
сомнительных денежных знаков вместо реквизитов, предусмотренных в
абзаце третьем пункта 16.1 настоящего Положения, проставляется надпись
"Денежные знаки Банка России в условной оценке 1 рубль". При наличии
документа, подтверждающего причину повреждения денежных знаков
(справок о пожаре, о стихийном бедствии, протокола
дорожно-транспортного происшествия и других подтверждающих
документов), клиент прилагает его копию к заявлению на прием
сомнительных денежных знаков.
16.7. При приеме от клиента сомнительных денежных знаков Банка
России, в том числе имеющих существенные повреждения, бухгалтерский
работник на основании составленных клиентом заявления на прием
сомнительных денежных знаков и описи сомнительных денежных знаков
оформляет мемориальный ордер 0401108 в двух экземплярах на сумму
принимаемых сомнительных денежных знаков Банка России и передает его
вместе с заявлением на прием сомнительных денежных знаков и описью
сомнительных денежных знаков кассовому работнику, осуществлявшему
прием указанных денежных знаков. При приеме сомнительных денежных
знаков Банка России, в том числе имеющих существенные повреждения,
кассовый работник сверяет по описи сомнительных денежных знаков
реквизиты денежных знаков Банка России, их количество и сумму (для
имеющих существенные повреждения сомнительных денежных знаков Банка
России - условную оценку), подписывает два экземпляра описи
сомнительных денежных знаков и мемориального ордера 0401108,
проставляет на вторых экземплярах мемориального ордера 0401108 и описи
сомнительных денежных знаков оттиск штампа кассы и выдает их клиенту,
сдавшему на экспертизу сомнительные денежные знаки Банка России, в том
числе имеющие существенные повреждения.
16.8. При пересчете наличных денег из сумок, поступивших в
кредитную организацию, ВСП от организаций, в случае выявления
сомнительного денежного знака Банка России, неплатежеспособного
денежного знака Банка России, составляется акт вскрытия сумки и
пересчета вложенных наличных денег, предусмотренный в ведомости к
сумке 0402300 и накладной к сумке 0402300, при пересчете наличных
денег из сумок, изъятых из программно-технического средства (в случае
сдачи сумок с наличными деньгами кредитной организацией, ВСП), - акт
пересчета.
В указанных актах дополнительно проставляются реквизиты
выявленного сомнительного денежного знака Банка России,
неплатежеспособного денежного знака Банка России, предусмотренные в
абзаце третьем пункта 16.1 настоящего Положения.
В случае выявления сомнительных денежных знаков Банка России,
неплатежеспособных денежных знаков Банка России при полистном,
поштучном пересчете пачек банкнот, мешков с монетой составляется акт
0402145.
На основании акта вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных
денег, предусмотренного в ведомости к сумке 0402300 и накладной к
сумке 0402300, акта 0402145, акта пересчета, оформленных в порядке,
предусмотренном в пунктах 4.6, 8.5, 11.4 и 13.8 настоящего Положения,
бухгалтерским работником оформляется мемориальный ордер 0401108 с
указанием на оборотной стороне реквизитов сомнительного денежного
знака Банка России, неплатежеспособного денежного знака Банка России,
который подписывается кассовым и контролирующим работниками.
Мемориальный ордер 0401108, ведомость к сумке 0402300, акт
пересчета, акт 0402145 передаются контролирующим работником
заведующему кассой.
16.9. Сомнительные денежные знаки Банка России, выявленные
кассовыми работниками или принятые от клиента по заявлению на прием
сомнительных денежных знаков, сдаются кредитной организацией, ВСП (за
исключением операционной кассы вне кассового узла, обменного пункта)
на экспертизу в учреждение Банка России, в порядке, предусмотренном
нормативным актом, регламентирующим вопросы кассового обслуживания в
учреждениях Банка России.
16.10. Сомнительные денежные знаки, признанные в результате
экспертизы, проведенной учреждением Банка России, имеющими признаки
подделки, кредитной организации, ВСП не возвращаются, а подлежат
передаче в территориальные органы внутренних дел.
Копия акта экспертизы денежных знаков 0402156 передается
кредитной организацией, ВСП клиенту, от которого поступил или в
упаковке которого был выявлен указанный денежный знак Банка России, в
порядке, определенном кредитной организацией и согласованном с
клиентом, в течение пяти рабочих дней со дня получения кредитной
организацией, ВСП (за исключением операционной кассы вне кассового
узла, обменного пункта) от учреждения Банка России акта экспертизы
денежных знаков 0402156.
16.11. Кредитная организация, ВСП сообщают клиенту по его просьбе
в день обращения наименование территориального органа внутренних дел,
которому переданы имеющие признаки подделки денежные знаки Банка
России.
16.12. Сомнительные денежные знаки Банка России, признанные по
результатам экспертизы, проведенной в учреждении Банка России,
неплатежеспособными денежными знаками Банка России, возвращаются
учреждением Банка России кредитной организации, ВСП (за исключением
операционной кассы вне кассового узла, обменного пункта) для передачи
клиенту.
Не востребованные клиентом неплатежеспособные денежные знаки
Банка России хранятся в кредитной организации, ВСП в течение одного
года со дня их выявления в кредитной организации, ВСП или поступления
от учреждения Банка России после проведения экспертизы. По истечении
указанного срока неплатежеспособные банкноты Банка России уничтожаются
путем сжигания или измельчения на машине для уничтожения бумаг. Для
этого распорядительным документом кредитной организации создается
комиссия, в состав которой входят должностные лица, ответственные за
сохранность ценностей. По результатам уничтожения неплатежеспособных
денежных знаков Банка России составляется в произвольной форме акт в
одном экземпляре. В акте указываются фирменное наименование кредитной
организации (фирменное наименование кредитной организации и
наименование филиала; фирменное наименование кредитной организации и
наименование ВСП; фирменное наименование кредитной организации,
наименования филиала и ВСП), дата составления акта, номиналы, годы
образца, серии, номера, количество уничтоженных неплатежеспособных
банкнот Банка России и их сумма цифрами и прописью, наименование
организации или фамилия, имя, отчество (если последнее имеется)
физического лица, от которого они поступили, даты поступления,
фамилии, инициалы лиц, производивших уничтожение неплатежеспособных
денежных знаков Банка России, а также проставляются подписи указанных
лиц. Порядок хранения акта определяется кредитной организацией.
16.13. Сумма сомнительных денежных знаков Банка России,
выявленных при приеме наличных денег от физического лица и обмененных
учреждением Банка России, возвращается кредитной организацией, ВСП
этому физическому лицу по предъявлении справки 0402159 и документа,
удостоверяющего личность, или зачисляется (перечисляется) на его счет
по вкладу (депозиту).
Сумма сомнительных денежных знаков Банка России, принятых на
экспертизу от физического лица по его просьбе и обмененных учреждением
Банка России, возвращается кредитной организацией, ВСП физическому
лицу способом, указанным в заявлении на прием сомнительных денежных
знаков.
Сумма сомнительных денежных знаков Банка России, выявленных при
приеме наличных денег от организации или их пересчете, а также
принятых на экспертизу от организации и обмененных учреждением Банка
России, зачисляется (перечисляется) на банковский счет организации.
16.14. Направление на экспертизу в учреждение Банка России
сомнительных денежных знаков Банка России, выявленных кассовыми
работниками или принятых от клиента по заявлению на прием сомнительных
денежных знаков, выдача клиенту акта экспертизы денежных знаков
0402156, а также обмененных денежных знаков физическим лицам
осуществляются кредитной организацией, ВСП без взимания комиссионного
вознаграждения.
Раздел VII. Порядок завершения рабочего дня, формирования и
хранения кассовых документов
Глава 17. Порядок завершения рабочего дня заведующим кассой
17.1. По окончании осуществления операций с наличными деньгами
кассовые, контролирующие работники сдают заведующему кассой наличные
деньги, порожние сумки, отчетные справки 0402112, журналы 0402301,
справки 0402302, справки 0402304, Реестры операций с наличной валютой
и чеками, реестры проведенных операций, реестры платежей, объявления
0402001, денежные чеки, приходные кассовые ордера 0402008, расходные
кассовые ордера 0402009, ведомости к сумкам 0402300, накладные к
сумкам 0402300, распечатки программно-технических средств, приходные
части, расходные части приходно-расходных кассовых ордеров 0402007,
описи на перевозимые наличные деньги, контрольные ведомости 0402010,
акты 0402145, акты пересчета, заявления о размене наличных денег,
мемориальные ордера 0401108 вместе со справками 0402159, мемориальные
ордера 0401108 вместе с заявлениями на прием сомнительных денежных
знаков и описями сомнительных денежных знаков.
При приеме указанных документов заведующий кассой:
сверяет количество приходных, расходных кассовых документов и
отраженные в них суммы наличных денег с данными отчетных справок
0402112, справок 0402302, распечаток программно-технических средств,
Реестров операций с наличной валютой и чеками, реестров платежей,
описей на перевозимые наличные деньги, актов 0402145, актов пересчета,
мемориальных ордеров 0401108, оформленных на сомнительные денежные
знаки Банка России, имеющие признаки подделки денежные знаки Банка
России, справок 0402159, заявлений на прием сомнительных денежных
знаков, описей сомнительных денежных знаков;
сверяет реквизиты сомнительных денежных знаков Банка России,
имеющих признаки подделки денежных знаков Банка России, с реквизитами,
отраженными в справках 0402159, описях сомнительных денежных знаков;
проверяет правильность выведения в отчетных справках 0402112 сумм
остатков наличных денег с учетом записей в книге 0402124;
сверяет количество принятых порожних сумок с количеством,
указанным в журналах 0402301 и справках 0402302.
Заведующий кассой сверяет принимаемые суммы наличных денег с
суммами, проставленными в отчетных справках 0402112, справках 0402302,
подписывает отчетные справки 0402112, справки 0402302 и передает
бухгалтерскому работнику ведомости к сумкам 0402300, накладные к
сумкам 0402300, реестры проведенных операций, журналы 0402301, справки
0402302 для проверки полноты поступлений наличных денег и проставления
им подписи в ведомостях к сумкам 0402300, накладных к сумкам 0402300 и
справках 0402302. Ведомости к сумкам 0402300, справки 0402302 вместе с
журналами 0402301 возвращаются заведующему кассой.
Справки 0402304 вместе с порожними сумками заведующий кассой
передает руководителю инкассации.
17.2. Заведующий кассой по данным отчетных справок 0402112,
справок 0402302 с учетом приходных кассовых ордеров 0402008, расходных
кассовых ордеров 0402009, приходных частей, расходных частей
приходно-расходных кассовых ордеров 0402007, оформленных на основании
описей на перевозимые наличные деньги по операциям, осуществленным
заведующим кассой, актов 0402145 на выявленные излишки, недостачи
наличных денег и сомнительные денежные знаки Банка России, составляет
справку 0402114. Сверка итогов справки 0402114 с данными
бухгалтерского учета заверяется подписью главного бухгалтера (его
заместителя) или работника, ведущего бухгалтерский учет операций,
осуществленных в ВСП, в справке 0402114.
Глава 18. Порядок формирования и хранения
кассовых документов
18.1. Документы, перечисленные в пункте 17.1 настоящего
Положения, должны быть сформированы не позднее следующего рабочего дня
или первого рабочего дня после выходного дня, нерабочего праздничного
дня в дело (сшив) за каждый день.
Кассовые документы, оформленные на операции, осуществленные в
послеоперационное время кредитной организации, выходные дни, нерабочие
праздничные дни, передаются заведующему кассой, соответственно, на
следующий или в первый рабочий день после выходного дня, нерабочего
праздничного дня.
Кассовые документы по операциям в ВСП в порядке, определенном
кредитной организацией, передаются в кредитную организацию или
хранятся в ВСП.
Формирование дела (сшива) с кассовыми документами за каждый день
производится заведующим кассой, кассовым работником ВСП.
18.2. При формировании дела (сшива) кассовые документы
подбираются в порядке возрастания номеров лицевых счетов, открытых на
балансовом счете по учету кассы, сначала по дебету, затем по кредиту,
а внутри одного балансового счета по учету кассы - в порядке
возрастания номеров кредитуемых (дебетуемых) лицевых счетов, открытых
на балансовых счетах. Мемориальные ордера 0401108 подбираются в
порядке возрастания номеров сначала дебетуемых внебалансовых счетов,
кроме счетов N 99998 и 99999, затем кредитуемых внебалансовых счетов,
кроме счетов N 99998 и 99999.
18.3. Кассовые документы в зависимости от видов и объемов
осуществляемых операций могут формироваться в одно или несколько дел
(сшивов). При этом кассовые документы с разными сроками хранения,
установленными законодательством Российской Федерации, формируются в
отдельные дела (сшивы).
18.4. При формировании одного дела (сшива) с кассовыми
документами справка 0402114, отчетные справки 0402112, журналы
0402301, справки 0402302, контрольные ведомости 0402010, распечатка
листа книги 0402118 (при ведении книги 0402118 с применением
компьютерного оборудования) помещаются в дело (сшив) впереди кассовых
документов.
В случае формирования нескольких дел (сшивов) с кассовыми
документами дело (сшив), в которое помещаются документы,
предусмотренные в абзаце первом настоящего пункта, определяется
кредитной организацией.
18.5. Информация об итоговых суммах по дебету и кредиту кассовых
документов, а также по дебету и кредиту мемориальных ордеров 0401108,
распечатанная на бумажном носителе, подписывается заведующим кассой,
кассовым работником ВСП, производившим формирование кассовых
документов, и помещается в дело (сшив) впереди всех документов. При
формировании нескольких дел (сшивов) с кассовыми документами указанная
информация, распечатанная на бумажном носителе, помещается в каждое
сформированное дело (сшив).
18.6. Дело (сшив) с кассовыми документами снабжается штампом
(ярлыком) с текстом для дела (сшива) с кассовыми документами 0402433
(далее - текст для дела (сшива) 0402433) (приложение 21 к настоящему
Положению).
При формировании нескольких дел (сшивов) с кассовыми документами
в тексте для дела (сшива) 0402433, в которое помещены документы,
предусмотренные в абзаце первом пункта 18.4 настоящего Положения,
делается отметка о наличии нескольких дел (сшивов).
18.7. Итоговые суммы кассовых оборотов по документам, в том числе
документам ВСП в случае их хранения в кредитной организации, должны
быть сверены главным бухгалтером (его заместителем) кредитной
организации с данными бухгалтерского учета и заверены его подписью в
тексте для дела (сшива) 0402433 не позднее следующего дня после дня
осуществления операций с наличными деньгами.
18.8. В случае хранения кассовых документов в ВСП порядок сверки
главным бухгалтером (его заместителем) кредитной организации итоговых
сумм кассовых оборотов по документам с данными бухгалтерского учета
определяется распорядительным или иным документом кредитной
организации с учетом обеспечения своевременности передачи информации
об осуществленных в ВСП операциях. Указанная сверка может
осуществляться бухгалтерским работником кредитной организации, ведущим
учет операций, осуществленных в этом ВСП, и заверяться его подписью в
справке 0402114, книге 0402118, в тексте для дела (сшива) 0402433.
18.9. Кассовые документы за предыдущий календарный год и текущий
год формирования кассовых документов хранятся заведующим кассой,
кассовым работником ВСП. Место хранения кассовых документов
определяется распорядительным или иным документом кредитной
организации с учетом необходимости обеспечения их сохранности.
18.10. Формирование дела (сшива) с кассовыми документами может
производиться кассовым работником, на которого возложены указанные
функции, в порядке, предусмотренном в настоящей главе.
Раздел VIII. Правила хранения наличных денег
Глава 19. Хранение и ревизия наличных денег в кредитной
организации, ВСП
19.1. Наличные деньги кредитной организации, ВСП хранятся в одном
или нескольких хранилищах ценностей.
При наличии нескольких хранилищ ценностей должностные лица,
ответственные за сохранность ценностей, могут определяться
распорядительным документом кредитной организации по каждому хранилищу
ценностей.
Хранение наличных денег в ВСП может осуществляться в сейфе (далее
- сейф ВСП).
19.2. Ключи от хранилища ценностей, сейфа ВСП находятся у
должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей, кассового
работника ВСП.
19.3. Хранилище ценностей, сейф ВСП должны иметь дубликаты
ключей, которые хранятся в хранилище ценностей кредитной организации,
ВСП (за исключением обменного пункта) или в другой кредитной
организации, ее ВСП (за исключением обменного пункта). Порядок сдачи
на хранение и изъятия из места хранения дубликатов ключей от хранилища
ценностей, сейфа ВСП определяется кредитной организацией с учетом
необходимости обеспечения их сохранности. В случае хранения дубликатов
ключей от хранилища ценностей, сейфа ВСП в другой кредитной
организации порядок сдачи на хранение и изъятия из места хранения
дубликатов ключей от хранилища ценностей, сейфа ВСП согласовывается с
кредитной организацией, осуществляющей их хранение.
19.4. Пачки банкнот, мешки с монетой, сумки с наличными деньгами
хранятся в хранилище ценностей, в сейфе ВСП.
Виды ценностей, хранящихся в хранилище ценностей, сейфе ВСП, и
порядок их хранения определяются кредитной организацией.
В хранилище ценностей, сейфе ВСП запрещается хранить личные вещи
и деньги работников кредитной организации, ВСП, иные посторонние
предметы.
19.5. Перед открытием хранилища ценностей, сейфа ВСП должностные
лица, ответственные за сохранность ценностей, кассовый работник ВСП в
присутствии представителя охраны кредитной организации (службы
безопасности) проверяют, не имеют ли повреждений двери, замки, оттиски
штампов (пломб), после чего оформляется контрольный журнал 0402162.
19.6. В течение рабочего дня хранилище ценностей, сейф ВСП
открываются и закрываются должностными лицами, ответственными за
сохранность ценностей, кассовым работником ВСП.
19.7. По окончании осуществления операций с наличными деньгами
заведующий кассой, кассовый работник ВСП отражает в книге 0402118
сумму остатка наличных денег, находящихся в хранилище ценностей, сейфе
ВСП на конец рабочего дня, с учетом данных справки 0402114.
19.8. Перед закрытием хранилища ценностей, сейфа ВСП должностные
лица, ответственные за сохранность ценностей, кассовый работник ВСП
осуществляют сверку фактического наличия наличных денег, находящихся в
хранилище ценностей, сейфе ВСП, с данными, отраженными в книге
0402118, и заверяют сумму остатка наличных денег в книге 0402118
своими подписями. Исправления в книге 0402118 заверяются подписями
указанных лиц.
Хранение книги 0402118, ведущейся от руки, в течение рабочего дня
осуществляется у заведующего кассой, кассового работника ВСП, по
завершении рабочего дня - в хранилище ценностей, сейфе ВСП.
19.9. Дверь хранилища ценностей закрывается на два разных ключа и
опечатывается штампами (опломбировывается пломбами) должностных лиц,
ответственных за сохранность ценностей, в присутствии представителя
охраны (службы безопасности). После закрытия хранилища ценностей и
сверки представителем охраны кредитной организации (службы
безопасности) оттисков штампов (пломб) с их образцами оформляется
журнал 0402162.
В ВСП закрытие, опечатывание (опломбирование) и сдача под охрану
сейфа ВСП осуществляются должностными лицами, ответственными за
сохранность ценностей, кассовым работником ВСП.
19.10. Опечатывание (опломбирование) хранилища ценностей, сейфа
ВСП может не осуществляться, если хранилище ценностей, сейф ВСП
оснащены охранно-пожарной и тревожной сигнализацией с выводом
контрольного сигнала на пульт централизованного наблюдения, который
оборудован на базе программных электронно-вычислительных машин и
обеспечивает возможность круглосуточного контроля открытия и закрытия
хранилища ценностей, сейфа ВСП в режиме реального времени с
использованием систем удаленного доступа (далее - система охраны на
базе ЭВМ).
Необходимость присутствия представителя охраны кредитной
организации (службы безопасности) при открытии и закрытии хранилища
ценностей, сейфа ВСП, оборудованных системой охраны на базе ЭВМ,
определяется кредитной организацией по согласованию с организацией,
осуществляющей охрану кредитной организации, ВСП (службой
безопасности).
19.11. Сумму остатка наличных денег, указанную в книге 0402118,
главный бухгалтер (его заместитель) (работник, ведущий бухгалтерский
учет операций, осуществленных в ВСП) не позднее утра следующего
рабочего дня сверяет с данными бухгалтерского учета и проставляет
подпись в книге 0402118.
В случае выявления несоответствия фактического наличия наличных
денег данным книги 0402118 и данным бухгалтерского учета руководителем
(его заместителем) кредитной организации и главным бухгалтером (его
заместителем) осуществляются действия, предусмотренные пунктом 1.12
настоящего Положения.
19.12. Кредитная организация, ВСП проводят ревизии наличных денег
не реже одного раза в год; при смене должностных лиц, ответственных за
сохранность ценностей, кассового работника ВСП; по требованию
руководителя, членов рабочей группы, осуществляющих проверку кредитной
организации, ВСП в соответствии с Инструкцией Банка России от 25
августа 2003 года N 105-И "О порядке проведения проверок кредитных
организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального
банка Российской Федерации", зарегистрированной Министерством юстиции
Российской Федерации 26 сентября 2003 года N 5118, 28 января 2005 года
N 6284, 15 ноября 2006 года N 8479, 23 апреля 2007 года N 9310
("Вестник Банка России" от 9 декабря 2003 года N 67, от 9 февраля 2005
года N 7, от 20 декабря 2006 года N 70, от 25 апреля 2007 года N 23).
Необходимость проведения ревизий наличных денег при временной
смене должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей,
кассового работника ВСП, при организации посменной работы указанных
работников, а также в других случаях определяется кредитной
организацией.
В случае, если при организации посменной работы должностных лиц,
ответственных за сохранность ценностей, или кассовых работников ВСП
ревизия в кредитной организации, ВСП не проводится, передача наличных
денег, кассовых документов осуществляется по акту приема-передачи,
оформленному и хранящемуся в порядке, предусмотренном в пункте 6.6
настоящего Положения.
Кредитная организация, ВСП проводят проверки порядка ведения
кассовых операций, правил хранения, перевозки наличных денег,
инкассации наличных денег (далее - проверки порядка ведения кассовых
операций).
Порядок и периодичность проведения ревизий наличных денег,
проверок порядка ведения кассовых операций определяются кредитной
организацией.
19.13. Состав комиссии, создаваемой для проведения ревизии
наличных денег, проверки порядка ведения кассовых операций,
устанавливается распорядительным документом кредитной организации.
В состав указанной комиссии не должны привлекаться работники,
выполняющие операции с ревизуемыми, проверяемыми наличными деньгами.
19.14. Ревизия наличных денег, проверка порядка ведения кассовых
операций должны проводиться таким образом, чтобы не нарушать порядок
осуществления операций с наличными деньгами и исключить возможность
сокрытия излишков или недостач наличных денег.
19.15. Результаты проведенной ревизии наличных денег, проверки
порядка ведения кассовых операций оформляются актами в произвольной
форме в одном экземпляре.
В акте ревизии наличных денег указываются фирменное наименование
кредитной организации (фирменное наименование кредитной организации и
наименование филиала; фирменное наименование кредитной организации и
наименование ВСП; фирменное наименование кредитной организации,
наименования филиала и ВСП), дата составления акта, фактическое
наличие наличных денег, находящихся в хранилище ценностей, сейфе ВСП,
соответствие (несоответствие) фактического наличия наличных денег
данным бухгалтерского учета и книги 0402118, выявленные расхождения
суммы фактического остатка наличных денег с данными бухгалтерского
учета и книги 0402118, иная информация о проведении ревизии наличных
денег и ее результатах, необходимая кредитной организации. В случае
выявления расхождения суммы фактического остатка наличных денег с
данными бухгалтерского учета и книги 0402118 руководителем (его
заместителем) кредитной организации и главным бухгалтером (его
заместителем) принимаются меры по выявлению и устранению причин их
несоответствия. Объяснительные документы в оправдание суммы остатка
кассы не принимаются.
В акте проверки порядка ведения кассовых операций указываются
фирменное наименование кредитной организации (фирменное наименование
кредитной организации и наименование филиала; фирменное наименование
кредитной организации и наименование ВСП; фирменное наименование
кредитной организации, наименования филиала и ВСП), дата составления
акта, выявленные при осуществлении кассовыми работниками кредитной
организации, ВСП операций с наличными деньгами несоответствия
установленному порядку ведения кассовых операций, а также принятые в
период проведения проверки ведения кассовых операций меры по их
устранению, иная информация о проведении проверки порядка ведения
кассовых операций и ее результатах, необходимая кредитной организации.
Акты ревизии наличных денег, проверки порядка ведения кассовых
операций подписываются работниками, участвовавшими в ревизии,
проверке, а также присутствовавшими при проведении ревизии наличных
денег, проверки порядка ведения кассовых операций, и должностными
лицами, ответственными за сохранность ценностей, кассовым работником
ВСП.
19.16. По результатам проведенной ревизии наличных денег,
проверки порядка ведения кассовых операций руководителем (его
заместителем) кредитной организации принимаются меры по устранению
выявленных недостатков. Порядок хранения материалов ревизий наличных
денег, проверок ведения кассовых операций определяется кредитной
организацией.
Глава 20. Хранение сумок с наличными деньгами
инкассаторскими работниками
20.1. Сумки с наличными деньгами, доставленные от клиентов или
изъятые из банкоматов, автоматических сейфов, а также сумки с
наличными деньгами, предназначенные для перевозки, в том числе для
вложения в банкомат, могут храниться инкассаторскими работниками.
Хранение указанных сумок с наличными деньгами, накладных к сумкам
0402300 и явочных карточек 0402303 осуществляется в сейфах. За каждой
бригадой инкассаторских работников закрепляются отдельные сейфы.
20.2. Вложение в сейфы и изъятие из сейфов сумок с наличными
деньгами, накладных к сумкам 0402300 и явочных карточек 0402303
осуществляются одним из инкассаторских работников в присутствии других
инкассаторских работников.
Перед каждым вложением в сейф и изъятием из сейфа сумок с
наличными деньгами инкассаторские работники сверяют фактическое
количество сумок с наличными деньгами с данными накладных к сумкам
0402300 и явочных карточек 0402303.
Штамп и доверенности на перевозку наличных денег, инкассацию
наличных денег вкладываются в сейф по окончании работы.
20.3. Сейф сдается под охрану инкассаторскими работниками в
порядке, определенном кредитной организацией или договором на охрану.
Закрытие сейфа и сдача его под охрану осуществляются
инкассаторскими работниками после каждого вложения в сейф и изъятия из
сейфа сумок с наличными деньгами, накладных к сумкам 0402300 и явочных
карточек 0402303.
20.4. В случае вложения в сейф сумок с наличными деньгами,
накладных к сумкам 0402300 и явочных карточек 0402303 и их изъятия из
сейфа разными бригадами инкассаторских работников, порядок открытия,
закрытия сейфа, а также передачи сумок с наличными деньгами, накладных
к сумкам 0402300 и явочных карточек 0402303 между указанными
бригадами, в том числе без личного присутствия инкассаторских
работников, вложивших сумки с наличными деньгами и указанные
документы, определяется кредитной организацией с учетом необходимости
обеспечения сохранности наличных денег и кассовых документов. Передача
сумок с наличными деньгами, накладных к сумкам 0402300 и явочных
карточек 0402303 между бригадами инкассаторских работников
производится по акту приема-передачи. Порядок хранения акта
приема-передачи определяется кредитной организацией.
При передаче сумок с наличными деньгами, накладных к сумкам
0402300 и явочных карточек 0402303 другой бригаде инкассаторских
работников без личного присутствия инкассаторских работников,
вложивших сумки с наличными деньгами, накладные к сумкам 0402300 и
явочные карточки 0402303 в сейф, штамп и доверенности на перевозку
наличных денег, инкассацию наличных денег, предусмотренные в пункте
20.2 настоящего Положения, передаются руководителю инкассации с
проставлением подписи указанным работником в журнале 0402305.
Глава 21. Заключительные положения
21.1. Настоящее Положение подлежит официальному опубликованию в
"Вестнике Банка России" и вступает в силу с 1 сентября 2008 года, за
исключением абзаца четвертого пункта 2.11.
Абзац четвертый пункта 2.11 настоящего Положения вступает в силу
с 1 января 2009 года.
21.2. Со дня вступления в силу настоящего Положения признать
утратившими силу:
Положение Банка России от 9 октября 2002 года N 199-П "О порядке
ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории
Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции
Российской Федерации 25 ноября 2002 года N 3948 ("Вестник Банка
России" от 10 декабря 2002 года N 66);
Указание Банка России от 4 декабря 2003 года N 1351-У "О внесении
изменений в Положение Банка России от 9 октября 2002 года N 199-П "О
порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на
территории Российской Федерации", зарегистрированное Министерством
юстиции Российской Федерации 6 января 2004 года N 5378 ("Вестник Банка
России" от 14 января 2004 года N 2);
Указание Банка России от 1 июня 2004 года N 1433-У "О внесении
изменений в Положение Банка России от 9 октября 2002 года N 199-П "О
порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на
территории Российской Федерации", зарегистрированное Министерством
юстиции Российской Федерации 15 июня 2004 года N 5844 ("Вестник Банка
России" от 17 июня 2004 года N 35);
Указание Банка России от 26 декабря 2006 года N 1779-У "О
внесении изменений в Положение Банка России от 9 октября 2002 года N
199-П "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на
территории Российской Федерации", зарегистрированное Министерством
юстиции Российской Федерации 26 января 2007 года N 8854 ("Вестник
Банка России" от 31 января 2007 года N 5);
Указание Банка России от 13 июня 2007 года N 1836-У "О внесении
изменений в Положение Банка России от 9 октября 2002 года N 199-П "О
порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на
территории Российской Федерации", зарегистрированное Министерством
юстиции Российской Федерации 11 июля 2007 года N 9790 ("Вестник Банка
России" от 17 июля 2007 года N 40).
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
С.М.ИГНАТЬЕВ
24 апреля 2008 г.
N 318-П
Зарегистрировано в Минюсте РФ
26 мая 2008 г.
N 11751
Приложение 1
к Положению Банка России
от 24 апреля 2008 года
N 318-П
"О порядке ведения кассовых
операций и правилах хранения,
перевозки и инкассации банкнот
и монеты Банка России в кредитных
организациях на территории
Российской Федерации"
ТРЕБОВАНИЯ
К ПОМЕЩЕНИЯМ ДЛЯ СОВЕРШЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ С ЦЕННОСТЯМИ
И ПРОГРАММНО-ТЕХНИЧЕСКИМ СРЕДСТВАМ КРЕДИТНЫХ
ОРГАНИЗАЦИЙ, ВСП
1. Планировочное решение помещений для совершения операций с
ценностями определяется кредитной организацией.
Помещения для совершения операций с ценностями располагаются
таким образом, чтобы исключить возможность нахождения в них
посторонних лиц, включая работников кредитной организации, ВСП, не
связанных с осуществлением операций с наличными деньгами, а также
визуального наблюдения указанными лицами за транспортировкой наличных
денег между помещениями для совершения операций с ценностями.
При размещении кредитной организации, ВСП в помещениях здания, в
котором расположены другие организации, кредитной организацией
оборудуется отдельный выход из помещений для совершения операций с
ценностями, контролируемый охраной кредитной организации (службой
безопасности) или техническими средствами охраны.
Площади помещений для совершения операций с ценностями
определяются кредитной организацией исходя из необходимости размещения
планируемых объемов наличных денег с условием соблюдения правил
пожарной безопасности и санитарных норм.
2. Техническая укрепленность помещений для совершения операций с
ценностями должна обеспечивать защиту жизни работников кредитной
организации, ВСП, сохранность ценностей и достигается применением
совокупности защитных средств в соответствии с установленными
требованиями законодательства Российской Федерации.
3. Хранилище ценностей может состоять из следующих помещений:
кладовой с установленными в ней металлическими шкафами,
стеллажами, сейфами, тележками закрытого типа для хранения наличных
денег;
предкладовой, расположенной перед входом в хранилище ценностей;
смотровых коридоров, расположенных вдоль стен хранилища
ценностей, примыкающих непосредственно к наружным стенам здания или к
стенам помещений, принадлежащим сторонним организациям, с входом из
предкладовой.
Хранилищем ценностей может являться специально оборудованная
сейфовая комната с установленными в ней сейфами не ниже первого класса
устойчивости к взлому.
При отсутствии хранилища ценностей в ВСП наличные деньги хранятся
в сейфе (сейфах) не ниже третьего класса устойчивости к взлому.
4. Помещения для совершения операций с ценностями должны быть
оснащены охранно-пожарной и тревожной сигнализацией с выводом сигналов
на пост охраны кредитной организации, ВСП.
На пункт централизованной охраны, являющийся подразделением
организации, осуществляющей охрану кредитной организации, ВСП и
имеющей в своем составе пульт централизованного наблюдения и мобильную
группу реагирования на сигналы охранно-пожарной и тревожной
сигнализации, выводится групповой (обобщенный) сигнал сигнализации
помещений для совершения операций с ценностями. При этом должна быть
обеспечена возможность оперативной передачи информации о поступлении
на пункт централизованной охраны указанной организации тревожных
сообщений (сигналов) в органы внутренних дел.
5. Виды (модели) программно-технических средств, порядок их
установки, оборудование охранной сигнализацией и организация охраны
определяются кредитной организацией.
Требования к технической укрепленности помещений, в которых
расположены программно-технические средства, определяются кредитной
организацией.
Операции по загрузке и изъятию наличных денег из
программно-технических средств осуществляются в помещениях,
предназначенных для совершения инкассаторскими, кассовыми работниками
указанных операций. При отсутствии указанных помещений кредитной
организацией определяется порядок действий инкассаторских, кассовых
работников в ситуациях, возникающих вследствие непреодолимой силы.
6. Уровень технической укрепленности помещений для совершения
операций с ценностями, конструктивное исполнение и регламентированные
защитные свойства, в том числе сейфов, встроенных в
программно-технические средства, структура охранно-пожарной и
тревожной сигнализации определяются кредитной организацией совместно с
организацией, осуществляющей охрану кредитной организации, ВСП.
Охрана кредитной организации, ВСП может осуществляться частным
охранным предприятием при наличии у него лицензии на охранную
деятельность, подразделением органов внутренних дел на основании
договора, заключаемого кредитной организацией с данным предприятием
или подразделением, а также собственной службой безопасности кредитной
организации.
7. Приведенные в настоящем приложении требования к помещениям для
совершения операций с ценностями не распространяются на передвижные
пункты кассовых операций.
Приложение 2
к Положению Банка России
от 24 апреля 2008 года
N 318-П
"О порядке ведения кассовых
операций и правилах хранения,
перевозки и инкассации банкнот
и монеты Банка России в кредитных
организациях на территории
Российской Федерации"
--------------------¬
¦ Код формы ¦
¦ документа по ОКУД ¦
+-------------------+
¦ 0402118 ¦
L--------------------
________________________________________________________________
фирменное наименование кредитной организации (фирменное
наименование кредитной организации и наименование филиала;
фирменное наименование кредитной организации и наименование
ВСП; фирменное наименование кредитной организации,
наименования филиала и ВСП)
КНИГА
хранилища ценностей
Начата "__" ________ 20__ года
Окончена "__" ________ 20__ года
Записи в настоящей книге производятся
до полного ее использования
Месяц __________ Год ____
--------------------T--------------T---------------------------T---------------------¬
¦ Наименование ¦ Номера ¦ Остаток на _____________ ¦ Остаток на ________ ¦
¦ ценностей ¦ счетов ¦ ¦ ¦
¦ ¦ +---------------------------+---------------------+
¦ ¦ ¦ сумма (цифрами) ¦ сумма (цифрами) ¦
¦ ¦ ¦ с указанием ¦ с указанием ¦
¦ ¦ ¦ наименования валюты ¦ наименования валюты ¦
+-------------------+--------------+--------------------T------+---------------T-----+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦
+-------------------+--------------+--------------------+------+---------------+-----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+--------------+--------------------+------+---------------+-----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+--------------+--------------------+------+---------------+-----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------------------+--------------+--------------------+------+---------------+------
Должностные лица, ответственные за сохранность ценностей
________________________ ____________________ _______________________
(наименование должности) (личная подпись) (фамилия и инициалы)
________________________ ____________________ _______________________
(наименование должности) (личная подпись) (фамилия и инициалы)
С данными бухгалтерского учета сверено:
________________________ ____________________ _______________________
(наименование должности) (личная подпись) (фамилия и инициалы)
_____________________________________________________________
фирменное наименование кредитной организации (фирменное
наименование кредитной организации и наименование филиала;
фирменное наименование кредитной организации и наименование
ВСП; фирменное наименование кредитной организации,
наименования филиала и ВСП)
ЗАВЕРИТЕЛЬНАЯ НАДПИСЬ
Итого в настоящей книге содержится сброшюрованных и
пронумерованных ___________________________________ листов
(количество листов указывается
прописью)
с N ___ по N ____ включительно.
________________________ ____________________ _______________________
(наименование должности) (личная подпись) (фамилия и инициалы)
________________________ ____________________ _______________________
(наименование должности) (личная подпись) (фамилия и инициалы)
________________________ ____________________ _______________________
(наименование должности) (личная подпись) (фамилия и инициалы)
Место печати "__" ___________ 20__ года
Приложение 3
к Положению Банка России
от 24 апреля 2008 года
N 318-П
"О порядке ведения кассовых
операций и правилах хранения,
перевозки и инкассации банкнот
и монеты Банка России в кредитных
организациях на территории
Российской Федерации"
--------------------¬
¦ Код формы ¦
¦ документа по ОКУД ¦
+-------------------+
¦ 0402124 ¦
L--------------------
________________________________________________________________
фирменное наименование кредитной организации (фирменное
наименование кредитной организации и наименование филиала;
фирменное наименование кредитной организации и наименование
ВСП; фирменное наименование кредитной организации,
наименования филиала и ВСП)
КНИГА
учета принятых и выданных ценностей
__________________________________________________________
(фамилия и инициалы)
Начата "__" ________ 20__ года
Окончена "__" ________ 20__ года
Записи в настоящей книге производятся
до полного ее использования
-----------------------------------------------------------------------------T-----------------¬
¦ ПРИХОД ¦ ¦
+----------T-------------------T-----------------T---------------------------+-----------------+
¦ дата ¦ от кого принято ¦ количество ¦ сумма цифрами с ¦ кому выдано ¦
¦ ¦ (фамилия и ¦ документов ¦ указанием ¦ (фамилия и ¦
¦ ¦ инициалы) ¦ ¦ наименования валюты ¦ инициалы) ¦
+----------+-------------------+-----------------+---------------------------+-----------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦
+----------+-------------------+-----------------+---------------------------+-----------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+-------------------+-----------------+---------------------------+-----------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+-------------------+-----------------+---------------------------+-----------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------+-------------------+-----------------+---------------------------+------------------
----------------------------------------------------------------------------------------¬
¦ РАСХОД ¦
+----------------T--------------------------T--------------------------T----------------+
¦ количество ¦ сумма цифрами с ¦ сумма прописью с ¦ подпись в ¦
¦ документов ¦ указанием ¦ указанием наименования ¦ получении ¦
¦ ¦ наименования валюты ¦ валюты ¦ ¦
+----------------+--------------------------+--------------------------+----------------+
¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦
+----------------+--------------------------+--------------------------+----------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+--------------------------+--------------------------+----------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+--------------------------+--------------------------+----------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------------+--------------------------+--------------------------+-----------------
_____________________________________________________________
фирменное наименование кредитной организации (фирменное
наименование кредитной организации и наименование филиала;
фирменное наименование кредитной организации и наименование
ВСП; фирменное наименование кредитной организации,
наименования филиала и ВСП)
ЗАВЕРИТЕЛЬНАЯ НАДПИСЬ
Итого в настоящей книге содержится сброшюрованных и
пронумерованных __________________________________ листов
(количество листов указывается
прописью)
с N __ по N __ включительно.
________________________ ____________________ _______________________
(наименование должности) (личная подпись) (фамилия и инициалы)
________________________ ____________________ _______________________
(наименование должности) (личная подпись) (фамилия и инициалы)
Место печати "__" ___________ 20__ года
Приложение 4
к Положению Банка России
от 24 апреля 2008 года
N 318-П
"О порядке ведения кассовых
операций и правилах хранения,
перевозки и инкассации банкнот
и монеты Банка России в кредитных
организациях на территории
Российской Федерации"
--------------------¬
¦ Код формы ¦
¦ документа по ОКУД ¦
+-------------------+
¦ 0402162 ¦
L--------------------
________________________________________________________________
фирменное наименование кредитной организации (фирменное
наименование кредитной организации и наименование филиала;
фирменное наименование кредитной организации и наименование
ВСП; фирменное наименование кредитной организации,
наименования филиала и ВСП)
КОНТРОЛЬНЫЙ ЖУРНАЛ
приема из-под охраны и сдачи под охрану хранилища ценностей
Начат "__" _____________ 20__ года
Окончен "__" _____________ 20__ года
Записи в настоящем журнале производятся
до полного его использования
---------T---------------T-------------T---------------T--------------------------------------------------------------------------------------------------¬
¦ Дата ¦ Тип ¦ Номер ¦ Фамилии, ¦ Время приема из-под охраны и сдачи под охрану хранилища ценностей ¦
¦ ¦ хранилища ¦ хранилища ¦ инициалы и +-------------------------------------T-------------T--------------------------------T-------------+
¦ ¦ ценностей, ¦ ценностей ¦ должности ¦ прием из-под охраны ¦ подпись ¦ сдача под охрану ¦ подпись ¦
¦ ¦ принятого ¦ (при его ¦ лиц, +--------T-----------T----------------+ лица, +--------T---------T-------------+ лица, ¦
¦ ¦ из-под ¦ наличии) ¦ сдающих под ¦ часы ¦ минуты ¦ подписи ¦ сдавшего ¦ часы ¦ минуты ¦ подписи ¦ принявшего ¦
¦ ¦ охраны ¦ ¦ охрану, ¦ ¦ ¦ лиц, ¦ из-под ¦ ¦ ¦ лиц, ¦ под охрану ¦
¦ ¦ (кладовая, ¦ ¦ принимающих ¦ ¦ ¦ принимающих ¦ охраны ¦ ¦ ¦ сдающих ¦ хранилище ¦
¦ ¦ сейфовая ¦ ¦ из-под ¦ ¦ ¦ из-под ¦ хранилище ¦ ¦ ¦ под охрану ¦ ценностей, ¦
¦ ¦ комната, ¦ ¦ охраны ¦ ¦ ¦ охраны ¦ ценностей, ¦ ¦ ¦ хранилище ¦ сейф <*> ¦
¦ ¦ сейф) ¦ ¦ хранилище ¦ ¦ ¦ хранилище ¦ сейф <*> ¦ ¦ ¦ ценностей, ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ценностей, ¦ ¦ ¦ ценностей, ¦ ¦ ¦ ¦ сейф ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ сейф ¦ ¦ ¦ сейф ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------+-------------+---------------+--------+-----------+----------------+-------------+--------+---------+-------------+-------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦
+--------+---------------+-------------+---------------+--------+-----------+----------------+-------------+--------+---------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------+-------------+---------------+--------+-----------+----------------+-------------+--------+---------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------+-------------+---------------+--------+-----------+----------------+-------------+--------+---------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------+---------------+-------------+---------------+--------+-----------+----------------+-------------+--------+---------+-------------+--------------
--------------------------------
<*> При открытии и закрытии хранилища ценностей, сейфа,
оборудованного системой охраны на базе ЭВМ, данная графа не
заполняется.
____________________________________________________________
фирменное наименование кредитной организации (фирменное
наименование кредитной организации и наименование филиала;
фирменное наименование кредитной организации
и наименование ВСП; фирменное наименование кредитной
организации, наименования филиала и ВСП)
ЗАВЕРИТЕЛЬНАЯ НАДПИСЬ
Итого в настоящем журнале содержится сброшюрованных и
пронумерованных ___________________________________ листов
(количество листов указывается
прописью)
с N ____ по N ____ включительно.
________________________ ____________________ _______________________
(наименование должности) (личная подпись) (фамилия и инициалы)
________________________ ____________________ _______________________
(наименование должности) (личная подпись) (фамилия и инициалы)
Место печати "__" _____ 20__ года
Приложение 5
к Положению Банка России
от 24 апреля 2008 года
N 318-П
"О порядке ведения кассовых
операций и правилах хранения,
перевозки и инкассации банкнот
и монеты Банка России в кредитных
организациях на территории
Российской Федерации"
--------------------¬
¦ Код формы ¦
¦ документа по ОКУД ¦
+-------------------+
¦ 0402305 ¦
L--------------------
________________________________________________________________
фирменное наименование кредитной организации (фирменное
наименование кредитной организации и наименование филиала;
фирменное наименование кредитной организации и наименование
ВСП; фирменное наименование кредитной организации,
наименования филиала и ВСП)
ЖУРНАЛ
учета выдачи и приема явочных карточек,
штампов, ключей и доверенностей
Начат "__" _____________ 20__ года
Окончен "__" _____________ 20__ года
Записи в настоящем журнале производятся
до полного его использования
--------------T-------------------T--------------T--------------------------------------------------------T------------------T---------------¬
¦ Дата и ¦ Фамилии и ¦ Номера ¦ Выдано инкассаторским работникам ¦ Подписи ¦ Примечание ¦
¦ время ¦ инициалы ¦ маршрутов +------------T-----------T------------------T------------+ инкассаторских ¦ ¦
¦ выдачи ¦ инкассаторских ¦ (заездов) ¦ явочных ¦ штампов ¦ доверенностей ¦ ключей ¦ работников в ¦ ¦
¦ ¦ работников ¦ ¦ карточек ¦ (шт.) ¦ на перевозку ¦ от ¦ получении ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ (шт.) ¦ ¦ наличных ¦ сейфов ¦ явочных ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ денег и ¦ (шт.) ¦ карточек, ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ инкассацию ¦ ¦ штампов, ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ наличных ¦ ¦ доверенностей ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ денег (шт.) ¦ ¦ на перевозку ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ наличных денег ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ и инкассацию ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ наличных ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ денег, ключей ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ от сейфов ¦ ¦
+-------------+-------------------+--------------+------------+-----------+------------------+------------+------------------+---------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦
+-------------+-------------------+--------------+------------+-----------+------------------+------------+------------------+---------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------+-------------------+--------------+------------+-----------+------------------+------------+------------------+---------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------+-------------------+--------------+------------+-----------+------------------+------------+------------------+---------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------------+-------------------+--------------+------------+-----------+------------------+------------+------------------+----------------
------------------------------------------------------------T------------T----------------------T--------------¬
¦ Получено от инкассаторских работников ¦ Дата и ¦ Подпись работника, ¦ Примечание ¦
+-----------T-------------T-------------------T-------------+ время ¦ получившего от ¦ ¦
¦ явочных ¦ штампов ¦ доверенностей ¦ ключей ¦ получения ¦ инкассаторских ¦ ¦
¦ карточек ¦ (шт.) ¦ на перевозку ¦ от ¦ ¦ работников явочные ¦ ¦
¦ (шт.) ¦ ¦ наличных денег ¦ сейфов ¦ ¦ карточки, штампы, ¦ ¦
¦ ¦ ¦ и инкассацию ¦ (шт.) ¦ ¦ доверенности на ¦ ¦
¦ ¦ ¦ наличных денег ¦ ¦ ¦ перевозку наличных ¦ ¦
¦ ¦ ¦ (шт.) ¦ ¦ ¦ денег и инкассацию ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ наличных денег, ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ключи от сейфов ¦ ¦
+-----------+-------------+-------------------+-------------+------------+----------------------+--------------+
¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦ 14 ¦ 15 ¦ 16 ¦
+-----------+-------------+-------------------+-------------+------------+----------------------+--------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------+-------------+-------------------+-------------+------------+----------------------+--------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------+-------------+-------------------+-------------+------------+----------------------+--------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-----------+-------------+-------------------+-------------+------------+----------------------+---------------
_____________________________________________________________
фирменное наименование кредитной организации (фирменное
наименование кредитной организации и наименование филиала;
фирменное наименование кредитной организации и наименование
ВСП; фирменное наименование кредитной организации,
наименования филиала и ВСП)
ЗАВЕРИТЕЛЬНАЯ НАДПИСЬ
Итого в настоящем журнале содержится сброшюрованных и
пронумерованных ________________________________________ листов
(количество листов указывается прописью)
с N ___ по N ___ включительно.
________________________ ____________________ _______________________
(наименование должности) (личная подпись) (фамилия и инициалы)
________________________ ____________________ _______________________
(наименование должности) (личная подпись) (фамилия и инициалы)
Место печати
(штампа) "__" _____ 20__ года
Приложение 6
к Положению Банка России
от 24 апреля 2008 года
N 318-П
"О порядке ведения кассовых
операций и правилах хранения,
перевозки и инкассации банкнот
и монеты Банка России в кредитных
организациях на территории
Российской Федерации"
--------------------¬
Объявление на взнос наличными ¦ Код формы ¦
---------¬ ¦ документа по ОКУД ¦
ОБЪЯВЛЕНИЕ N ¦ ¦ +-------------------+
L--------- ¦ 0402001 ¦
L--------------------
"__" __________ 20__ года
---------------------------------------------------------------------------¬
¦ ДЕБЕТ ¦
¦ --------------------------T-------------------+
¦ От кого ¦ счет N ¦ ¦
+----------------------------+-------------------------+ ¦
¦ КРЕДИТ ¦ ¦
+----------------------------T-------------------------+ ¦
|