Фрагмент документа "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ВНУТРЕННЕМ КОНТРОЛЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО УЧАСТНИКА РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ".
VI. Отчетность контролера
6.1. Контролер представляет руководителю профессионального
участника отчет о проверке выявленного нарушения профессиональным
участником требований законодательства Российской Федерации, в том
числе нормативных правовых актов федерального органа исполнительной
власти по рынку ценных бумаг, и внутренних документов
профессионального участника (далее - отчет о проверке нарушения).
Отчет о проверке нарушения подготавливается контролером и
представляется руководителю не позднее 2 рабочих дней после дня
окончания проверки и должен содержать следующие сведения:
об основаниях проверки и сроках ее проведения;
о подтвержденных и иных обнаруженных в ходе проверки нарушениях
законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных
правовых актов федерального органа исполнительной власти по рынку
ценных бумаг, и внутренних документов профессионального участника;
об установленных причинах совершения нарушения и виновных в нем
лицах;
о предложениях и рекомендациях по устранению нарушения и
предупреждению аналогичных нарушений в дальнейшей деятельности
профессионального участника рынка ценных бумаг.
В случае повторного выявления контролером нарушения, которое было
выявлено ранее, однако не было устранено, контролер вправе не
составлять новый отчет о проверке нарушения. При этом информация о
том, что выявленное ранее нарушение не устранено, должна быть включена
в квартальный отчет контролера.
Сведения об однотипных нарушениях (нарушениях одинаковых
требований, допущенных по одним и тем же причинам), а также о
взаимосвязанных нарушениях (если одно нарушение явилось следствием
другого), выявленных в ходе проведения одной проверки, могут быть
отражены в едином отчете о проверке нарушения.
6.2. Контролер представляет руководителю, а также совету
директоров (наблюдательному совету) для рассмотрения на заседании
совета директоров (наблюдательного совета) отчет о проделанной работе
за квартал (далее - квартальный отчет).
Квартальный отчет представляется:
руководителю не позднее 10 рабочих дней с даты окончания
отчетного квартала при отсутствии у профессионального участника
филиалов, в которых функции контролера выполняет контролер филиала;
руководителю не позднее 20 рабочих дней с даты окончания
отчетного квартала при наличии у профессионального участника филиалов,
в которых функции контролера выполняет контролер филиала;
совету директоров (наблюдательному совету) для рассмотрения на
ближайшем после составления и представления руководителю квартального
отчета заседании совета директоров (наблюдательного совета).
В случае отсутствия у профессионального участника совета
директоров (наблюдательного совета) квартальные отчеты представляются
только руководителю.
Квартальный отчет должен содержать обобщенные сведения:
о проведенных за квартал проверках с указанием сведений о
количестве проведенных проверок, выявленных при их проведении
нарушениях требований законодательства Российской Федерации, в том
числе нормативных правовых актов федерального органа исполнительной
власти по рынку ценных бумаг, и внутренних документов
профессионального участника, причинах допущения выявленных нарушений;
о принятых мерах по устранению выявленных нарушений, а также
рекомендации по предупреждению аналогичных нарушений требований
законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных
правовых актов федерального органа исполнительной власти по рынку
ценных бумаг, и внутренних документов профессионального участника в
дальнейшей деятельности профессионального участника;
о результатах рассмотрения обращений, заявлений и жалоб (о
количестве рассмотренных обращений, заявлений и жалоб, о выявленных по
итогам рассмотрения обращений, заявлений и жалоб нарушениях требований
законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных
правовых актов федерального органа исполнительной власти по рынку
ценных бумаг, и внутренних документов профессионального участника,
причинах допущения соответствующих нарушений, о принятых мерах по
устранению и предупреждению аналогичных нарушений в дальнейшей
деятельности профессионального участника);
о соблюдении ограничений на проводимые профессиональным
участником операции, установленных законодательством Российской
Федерации, в том числе нормативными правовыми актами федерального
органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, предписаниями
федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг,
внутренними документами профессионального участника;
о реализации мер, направленных на предотвращение неправомерного
использования служебной информации, манипулирования ценами, конфликта
интересов и мер по снижению рисков, связанных с профессиональной
деятельностью на рынке ценных бумаг.
В квартальный отчет могут быть включены рекомендации по повышению
квалификации работников, улучшению организации внутреннего контроля
профессионального участника, а также иная информация.
6.4. Отчеты о проверке нарушения подготавливаются контролером в
письменном виде в одном экземпляре.
Квартальные отчеты подготавливаются контролером в письменном виде
в 2 экземплярах.
Отчеты представляются контролером соответствующим органам
управления профессионального участника в соответствии с порядком,
установленным в пунктах 6.1 и 6.2 настоящего Положения. После
рассмотрения на заседании совета директоров (наблюдательного совета),
а также руководителем экземпляры отчетов возвращаются контролеру.
Все экземпляры отчетов, представленные контролером руководителю,
возвращаются контролеру с отметками, свидетельствующими об
ознакомлении руководителя с соответствующими отчетами.
Контролер организует учет и хранение отчетов путем формирования
отдельного дела отчетов контролера. Отчеты контролера хранятся не
менее 5 лет, если иное не установлено нормативными правовыми актами
Российской Федерации.
6.5. Контролер филиала профессионального участника подготавливает
отчеты о проверке нарушения и квартальные отчеты в части деятельности
филиала профессионального участника в 2 экземплярах.
Один экземпляр отчета о проверке нарушения подготавливается
контролером филиала и представляется руководителю филиала
профессионального участника не позднее 2 рабочих дней после дня
окончания проверки.
В течение 10 рабочих дней с даты окончания соответствующего
квартала контролер филиала профессионального участника представляет
один экземпляр квартального отчета руководителю филиала
профессионального участника рынка ценных бумаг и один экземпляр
квартального отчета контролера филиала с приложением всех отчетов о
проверке нарушения, составленных контролером филиала, контролеру
головной организации. Контролер филиала вправе предоставить экземпляр
отчета о проверке нарушения контролеру головной организации до
окончания соответствующего квартала.
Руководитель филиала профессионального участника после
ознакомления с отчетами контролера филиала возвращает их контролеру
филиала с отметкой, свидетельствующей об ознакомлении с отчетами.
Контролер филиала организует учет и хранение отчетов путем
формирования отдельного дела отчетов контролера филиала.
Контролер головной организации в течение 5 рабочих дней с даты
получения отчетов контролера филиала рассматривает их, включает
сведения о проведенных контролером (контролерами) филиала (филиалов)
профессионального участника за квартал проверках в квартальный отчет с
указанием сведений о количестве проведенных проверок, выявленных при
проведении проверок нарушениях и причинах допущения соответствующих
нарушений. В квартальный отчет контролера в этом случае также
включаются следующие сведения:
о предложениях по предупреждению нарушений, аналогичных
выявленным контролером филиала, в дальнейшей деятельности
профессионального участника;
о рекомендациях по повышению квалификации работников филиала;
о качестве выполнения контролером филиала возложенных на него
функций.
Все экземпляры отчетов контролера филиала, представленные
контролеру головной организации, хранятся контролером головной
организации в деле отчетов контролера.
|
Фрагмент документа "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ВНУТРЕННЕМ КОНТРОЛЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО УЧАСТНИКА РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ".