Фрагмент документа "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ГОДОВОМ ОТЧЕТЕ И КВАРТАЛЬНОЙ ОТЧЕТНОСТИ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА И ИНСТРУКЦИИ ПО ИХ ЗАПОЛНЕНИЮ".
III. Порядок заполнения Формы НПФ-Р "Отчет о размещении
пенсионных резервов"
3.1. Порядок заполнения Раздела I "Размещение собственного
имущества".
В таблице Раздела I Формы НПФ-Р приводятся данные по составу
пенсионных резервов на отчетную дату (последний день последнего месяца
отчетного квартала для квартальной отчетности или 31 декабря отчетного
года - для годового отчета) в денежном выражении и в процентах.
Количество объектов размещения указывается только в единицах,
означающих количество эмитентов ценных бумаг, выпусков ценных бумаг,
компаний или банков в соответствии с ограничениями по каждому
направлению.
3.1.1. В строке 110 "Пенсионные резервы" указывается сумма
средств пенсионных резервов фонда, размещенных через управляющую
компанию и (или) самостоятельно.
3.1.2. В строках 210 - 230 указывается структура пенсионных
резервов по срокам размещения в денежном выражении и в процентах к
сумме пенсионных резервов, указанной в строке 110 Формы НПФ-Р.
3.1.3. Сумма показателей по строкам 210, 220 и 230 в денежном
выражении равняется показателю строки 110 Формы НПФ-Р.
3.1.4. В строках 310 - 440 отражаются состав пенсионных резервов
в денежном выражении и процентное отношение каждого направления к
сумме пенсионных резервов, указанной в строке 110 Формы НПФ-Р. Сумма
средств пенсионных резервов и процентов по строкам 310, 320, 330, 340,
350, 360, 370, 380, 390, 410, 420, 430 и 440 должны равняться сумме
пенсионных резервов в строке 110 Формы НПФ-Р и ста процентам.
3.1.5. Показатели строки 310 "денежные средства на банковских
счетах" равняются сумме соответствующих показателей строк 311 и 312.
3.1.6. Показатели строки 320 "банковские депозиты и депозитные
сертификаты российских банков (суммарно не более 50%, в одном банке -
не более 10%)" равняются сумме соответствующих показателей строк 321 и
322.
3.1.7. Показатели строки 390 "паи открытых и интервальных ПИФ и
акции АИФ (не более 50%, одной управляющей компанией - не более 25%)"
равняются сумме соответствующих показателей строк 391 - 393.
3.1.8. Показатели строки 410 "паи закрытых ПИФ, допущенные к
торгам, и акции АИФ (с недвижимостью - не более 20%, с долей акций
одного эмитента более 35% - не более 10%)" равняются сумме
соответствующих показателей строк 411 и 412.
3.1.9. Показатели строки 411 "паи закрытых ПИФ" равняются сумме
соответствующих показателей строк 4111 и 4112.
3.1.10. Показатели строки 412 "акции АИФ" равняются сумме
соответствующих показателей строк 4121 и 4122.
3.1.11. Показатели строки 420 "ценные бумаги иностранных
государств и организаций (суммарно - не более 30%)" равняются сумме
соответствующих показателей строк 421 - 424.
3.1.12. Показатели строки 440 "другие направления размещения"
равняются сумме соответствующих показателей строк 441, 442 и 443.
3.1.13. Показатели строки 441 "дебиторская задолженность"
равняются сумме соответствующих показателей строк 4411 - 4414.
3.1.14. Показатели строк 470 - 530 указываются справочно и в 100%
размещенных пенсионных резервов не входят.
3.1.15. Показатели строки 470 "Дебиторская задолженность по
срокам размещения" равняются сумме соответствующих показателей строк
471 - 473.
3.1.16. Показатели строки 490 равняются сумме соответствующих
показателей строк 491 и 492.
3.1.17. В строке 530 "Сумма размещенных средств из состава
имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности"
данные указываются только в денежном выражении.
3.1.18. В строках 620 - 710 указывается количество объектов
размещения (один объект размещения - один банк, один выпуск ценных
бумаг, один эмитент, одна управляющая компания) по каждому
направлению, выраженное в единицах.
3.2. Порядок заполнения Раздела II "Доход от размещения
пенсионных резервов и суммарные расходы, связанные с размещением
пенсионных резервов".
Во втором разделе Формы НПФ-Р приводятся данные о доходах и
расходах, связанных с размещением пенсионных резервов, за отчетный
период в денежном выражении и в процентах к среднегодовой стоимости
пенсионных резервов.
|
Фрагмент документа "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ГОДОВОМ ОТЧЕТЕ И КВАРТАЛЬНОЙ ОТЧЕТНОСТИ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА И ИНСТРУКЦИИ ПО ИХ ЗАПОЛНЕНИЮ".