ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРОГРАММЫ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОГО КВАЛИФИКАЦИОННОГО ЭКЗАМЕНА ДЛЯ СПЕЦИАЛИСТОВ ФИНАНСОВОГО РЫНКА ПО БРОКЕРСКОЙ, ДИЛЕРСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПО УПРАВЛЕНИЮ ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ (ЭКЗАМЕН ПЕРВОЙ СЕРИИ). Приказ. Федеральная служба по финансовым рынкам. 05.11.08 08-44/ПЗ-Н

Глава VI. Внутренний контроль профессионального
                              участника

     1.  Понятие  внутреннего  контроля.  Основополагающие цели и роль
внутреннего контроля. Основные элементы процесса внутреннего контроля.
Инструкция о внутреннем контроле.
     2.   Обязанности   руководителя  и  работников  профессионального
участника.     Организация    внутреннего    контроля    в    филиалах
профессионального  участника.  Объекты внутреннего контроля. Текущий и
превентивный  контроль. Внутренние ограничения на проводимые операции.
Контроль  за установленными лимитами и ограничениями. Квалификационные
требования  к  контролеру  профессионального  участника. Независимость
контролера.  Внутреннее  и  внешнее  совместительство. Ограничения при
совмещении функций внутреннего контроля с другими функциями.
     3. Функции контролера. Обязанности контролера. Права контролера.
     4.  Порядок  и  сроки  рассмотрения обращений, заявлений и жалоб.
Порядок  действий  контролера  в  случае  выявления им правонарушений.
Отчетность   контролера.  Сроки  предоставления  контролером  отчетных
документов.  Обязательные  требования к отчетам контролера. Содержание
отчетов. Отчет контролера о проделанной работе за квартал (квартальный
отчет).  Отчет  контролера  о  выявленных  нарушениях. Ответственность
контролера.    Порядок    взаимодействия    работников   подразделений
профессионального   участника   и   контролера.  Последующий  контроль
устранения  выявленных  нарушений.  Информирование федерального органа
исполнительной власти по рынку ценных бумаг.