|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Суммы налога для уплаты| ФедБдж | С | | Н | Типовой элемент |
|в федеральный бюджет | | | | | <ПУАвТип> |
| | | | | | Состав элемента |
| | | | | | представлен в табл. |
| | | | | | 4.51 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Суммы налога для уплаты| СубБдж | С | | Н | Типовой элемент |
|в бюджет субъекта | | | | | <ПУАвТип> |
|Российской Федерации | | | | | Состав элемента |
| | | | | | представлен в |
| | | | | | табл. 4.51 |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.10
Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет,
по данным налогоплательщика (для организаций,
уплачивающих ежемесячные авансовые платежи) (НалПУМес)
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Признак | ТипНП | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: |
|налогоплательщика (код)| | | | | 1 - организация, |
| | | | | | не относящаяся к |
| | | | | | указанным по |
| | | | | | коду 2 | |
| | | | | | 2 - сельскохозяйственный|
| | | | | | товаропроизводитель |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Код по ОКАТО | ОКАТО | А | T(=11) | ОК | Типовой элемент |
| | | | | | <ОКАТОТип> |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Суммы налога для уплаты| ФедБдж | С | | Н | Типовой элемент |
|в федеральный бюджет | | | | | <ПУМесТип> |
| | | | | | Состав элемента |
| | | | | | представлен в |
| | | | | | табл. 4.52 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Суммы налога для уплаты| СубБдж | С | | Н | Типовой элемент |
|в бюджет субъекта | | | | | <ПУМесТип> |
|Российской Федерации | | | | | Состав элемента |
| | | | | | представлен в |
| | | | | | табл. 4.52 |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.11
Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет,
по данным налогоплательщика (для организаций,
уплачивающих налог на прибыль организаций с доходов
в виде процентов, а также дивидендов) (НалПУПроц)
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Вид платежа (код) | ВидПлат | А | T(=1) | ОК | Принимает значения, |
| | | | | | указанные в п. п. |
| | | | | | 4.4.1 - 4.4.4 |
| | | | | | Порядка заполнения |
| | | | | | декларации по налогу |
| | | | | | на прибыль |
| | | | | | организаций |
| | | | | | (утвержден Приказом |
| | | | | | Минфина России от |
| | | | | | 05.05.2008 N 54н) |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Код по ОКАТО | ОКАТО | А | T(=11) | ОК | Типовой элемент |
| | | | | | <ОКАТОТип> |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Код бюджетной | КБК | А | T(=20) | ОК | Типовой элемент |
|классификации | | | | | <КБКТип> |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Уплата по сроку | УплСрок | С | | | Состав элемента |
| | | | | ОМ | представлен в табл. |
| | | | | | 4.12 |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.12
Уплата по сроку (УплСрок)
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Срок уплаты | Срок | А | T(=10) | О | Типовой элемент |
| | | | | | <ДатаТип> |
| | | | | | Дата в формате |
| | | | | | ДД.ММ.ГГГГ |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Сумма налога, | НалПУ | А | N(15) | О | |
|подлежащая уплате | | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.13
Расчет налога на прибыль организаций (лист 02) (РасчНал)
--------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Признак | ТипНП | А | T(=1) | ОК | Принимает |
|налогоплательщика (код)| | | | | значение: |
| | | | | | 1 - организация, |
| | | | | | не относящаяся |
| | | | | | к указанным |
| | | | | | по кодам 2 |
| | | | | | и 3 | |
| | | | | | 2 - сельскохозяйственный| | | | | | товаропроизводитель
| | | | | | товаропроизводитель |
| | | | | | | |
| | | | | | 3 - резидент |
| | | | | | особой |
| | | | | | экономической |
| | | | | | зоны |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Доходы от реализации | ДохРеал | А | N(15) | Н | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Внереализационные | ДохВнереал | А | N(15) | Н | |
|доходы | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Расходы, уменьшающие | РасхУмРеал | А | N(15) | Н | |
|сумму доходов от | | | | | |
|реализации | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Внереализационные | РасхВнереал | А | N(15) | Н | |
|расходы | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Убытки | Убытки | А | N(15) | Н | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Итого прибыль (убыток) | ПрибУб | А | N(15) | Н | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Доходы, исключаемые из | ДохИсклПриб | А | N(15) | Н | |
|прибыли | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Прибыль, полученная | ПрибБРСт0 | А | N(15) | Н | |
|Банком России от | | | | | |
|осуществления | | | | | |
|деятельности, связанной| | | | | |
|с выполнением его | | | | | |
|функций, и облагаемая | | | | | |
|по налоговой ставке | | | | | |
|0 процентов | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Сумма льгот, | СумЛьгот | А | N(15) | Н | |
|предусмотренных | | | | | |
|законодательством РФ | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Налоговая база | НалБаза | А | N(15) | Н | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Сумма убытка или части | УбытУмНБ | А | N(15) | Н | |
|убытка, уменьшающего | | | | | |
|налоговую базу за | | | | | |
|отчетный (налоговый) | | | | | |
|период | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Налоговая база для | НалБазаИсч | А | N(15) | Н | |
|исчисления налога | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Налоговая база для |НалБазаИсчСуб | А | N(15) | Н | |
|исчисления налога в | | | | | |
|бюджет субъекта РФ (с | | | | | |
|учетом положений абз. 4| | | | | |
|и 5 п. 1 ст. 284 НК РФ)| | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Ставка налога на |СтавНалВсего | А | N(4.2) | Н | |
|прибыль, всего | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Ставка налога на | СтавНалФБ | А | N(4.2) | Н | |
|прибыль в федеральный | | | | | |
|бюджет | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Ставка налога на | СтавНалСуб | А | N(4.2) | Н | |
|прибыль в бюджет | | | | | |
|субъекта Российской | | | | | |
|Федерации | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Ставка налога на |СтавНалСуб284 | А | N(4.2) | Н | |
|прибыль в бюджет | | | | | |
|субъекта Российской | | | | | |
|Федерации (с учетом | | | | | |
|положений абз. 4 и 5 | | | | | |
|п. 1 ст. 284 НК РФ) | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Сумма исчисленного | НалИсчисл | А | N(15) | Н | |
|налога на прибыль, | | | | | |
|всего | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Сумма исчисленного | НалИсчислФБ | А | N(15) | Н | |
|налога на прибыль в | | | | | |
|Федеральный бюджет | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Сумма исчисленного | НалИсчислСуб | А | N(15) | Н | |
|налога на прибыль в | | | | | |
|бюджет субъекта | | | | | |
|Российской Федерации | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Сумма начисленных | АвНачисл | А | N(15) | Н | |
|авансовых платежей за | | | | | |
|отчетный (налоговый) | | | | | |
|период, всего | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Сумма начисленных | АвНачислФБ | А | N(15) | Н | |
|авансовых платежей за | | | | | |
|отчетный (налоговый) | | | | | |
|период в федеральный | | | | | |
|бюджет | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Сумма начисленных | АвНачислСуб | А | N(15) | Н | |
|авансовых платежей за | | | | | |
|отчетный (налоговый) | | | | | |
|период в бюджет | | | | | |
|субъекта Российской | | | | | |
|Федерации | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Сумма налога, | НалВыпл311 | А | N(15) | Н | |
|выплаченная за | | | | | |
|пределами Российской | | | | | |
|Федерации и | | | | | |
|засчитываемая в уплату | | | | | |
|налога согласно | | | | | |
|порядку, установленному| | | | | |
|ст. 311 НК РФ | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Сумма налога, | НалВыпл311ФБ | А | N(15) | Н | |
|выплаченная за | | | | | |
|пределами Российской | | | | | |
|Федерации и | | | | | |
|засчитываемая в уплату | | | | | |
|налога в федеральный | | | | | |
|бюджет согласно | | | | | |
|порядку, установленному| | | | | |
|ст. 311 НК РФ | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Сумма налога, | НалВыпл311Суб| А | N(15) | Н | |
|выплаченная за | | | | | |
|пределами Российской | | | | | |
|Федерации и | | | | | |
|засчитываемая в уплату | | | | | |
|налога в бюджет | | | | | |
|субъекта Российской | | | | | |
|Федерации согласно | | | | | |
|порядку, установленному| | | | | |
|ст. 311 НК РФ | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Сумма налога на | НалДоплФБ | А | N(15) | Н | |
|прибыль к доплате в | | | | | |
|федеральный бюджет | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Сумма налога на | НалДоплСуб | А | N(15) | Н | |
|прибыль к доплате в | | | | | |
|бюджет субъекта | | | | | |
|Российской Федерации | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Сумма налога на | НалУменФБ | А | N(15) | Н | |
|прибыль к уменьшению | | | | | |
|в федеральный бюджет | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Сумма налога на прибыль| НалУменСуб | А | N(15) | Н | |
|к уменьшению в бюджет | | | | | |
|субъекта Российской | | | | | |
|Федерации | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Сумма ежемесячных | АвПлатМес | А | N(15) | Н | |
|авансовых платежей, | | | | | |
|подлежащих к уплате в | | | | | |
|квартале, следующем за | | | | | |
|текущим отчетным | | | | | |
|периодом | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Сумма ежемесячных | АвПлатМесФБ | А | N(15) | Н | |
|авансовых платежей, | | | | | |
|подлежащих к уплате в | | | | | |
|федеральный бюджет в | | | | | |
|квартале, следующем за | | | | | |
|текущим отчетным | | | | | |
|периодом | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Сумма ежемесячных | АвПлатМесСуб | А | N(15) | Н | |
|авансовых платежей, | | | | | |
|подлежащих к уплате в | | | | | |
|бюджет субъекта | | | | | |
|Российской Федерации в | | | | | |
|квартале, следующем за | | | | | |
|текущим отчетным | | | | | |
|периодом | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Доходы от реализации и |ДохРеалВнеРеал| С | | Н | Состав элемента |
|внереализационные | | | | | представлен в табл. |
|доходы (приложение 1 к | | | | | 4.14 |
|листу 02) | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Расходы, связанные с |РасхРеалВне- | С | | Н | Состав элемента |
|производством и |Реал | | | | представлен в табл. |
|реализацией, | | | | | 4.19 |
|внереализационные | | | | | |
|расходы и убытки, | | | | | |
|приравниваемые к | | | | | |
|внереализационным | | | | | |
|расходам (приложение 2 | | | | | |
|к листу 02) | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Расчет суммы расходов | РасчРасхОпер | С | | Н | Состав элемента |
|по операциям, | | | | | представлен в табл. |
|финансовые результаты | | | | | 4.26 |
|по которым учитываются | | | | | |
|при налогообложении | | | | | |
|прибыли с учетом | | | | | |
|положений статей | | | | | |
|264.1, 268, 268.1, | | | | | |
|275.1, 276, 279, 323 НК| | | | | |
|(за исключением | | | | | |
|отраженных в Листе | | | | | |
|05) (приложение 3 к | | | | | |
|листу 02) | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Расчет суммы убытка или| УбытУменНБ | С | | Н | Состав элемента |
|части убытка, | | | | | представлен в табл. |
|уменьшающего налоговую | | | | | 4.30 |
|базу (приложение 4 | | | | | |
|к листу 02) | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|--------------------------|
|Расчет распределения | РаспрНалСубРФ| С | | НМ | Состав элемента |
|авансовых платежей и | | | | | представлен в табл. |
|налога на прибыль | | | | | 4.32 |
|организаций в бюджет | | | | | |
|субъекта Российской | | | | | |
|Федерации организацией,| | | | | |
|имеющей обособленные | | | | | |
|подразделения | | | | | |
|(приложение 5 к листу | | | | | |
|02) | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.14
Доходы от реализации и внереализационные доходы
(приложение 1 к листу 02) (ДохРеалВнеРеал)
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Сумма доходов, не | СумДохНеУчНБ | А | N(15) | Н | |
|учитываемых при | | | | | |
|определении налоговой | | | | | |
|базы | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Доходы от реализации | ДохРеал | С | | Н | Состав элемента |
| | | | | | представлен в табл. |
| | | | | | 4.15 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Внереализационные | ДохВнеРеал | С | | Н | Состав элемента |
|доходы | | | | | представлен в табл. |
| | | | | | 4.18 |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.15
Доходы от реализации (ДохРеал)
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Выручка от реализации | ВырРеалПред | А | N(15) | Н | |
|предприятия как | | | | | |
|имущественного | | | | | |
|комплекса | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Выручка от реализации | ВырРеалОпер32| А | N(15) | Н | |
|по операциям, | | | | | |
|отраженным в Приложении| | | | | |
|3 к Листу 02 | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Итого доходов от | ВырРеалИтог | А | N(15) | О | |
|реализации | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Выручка от реализации | ВырРеал | С | | Н | Состав элемента |
| | | | | | представлен в табл. |
| | | | | | 4.16 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Выручка от реализации | ВырРеалЦБ | С | | Н | Состав элемента |
|(выбытия, в т.ч. доход | | | | | представлен в табл. |
|от погашения) ценных | | | | | 4.17 |
|бумаг профессиональных | | | | | |
|участников рынка | | | | | |
|ценных бумаг | | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.16
Выручка от реализации (ВырРеал)
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Выручка от реализации, | ВырРеалВс | А | N(15) | Н | |
|всего | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Выручка от реализации | ВырРеалТовСоб| А | N(15) | Н | |
|товаров (работ, услуг) | | | | | |
|собственного | | | | | |
|производства | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Выручка от реализации | ВырРеалТовПок| А | N(15) | Н | |
|покупных товаров | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Выручка от реализации | ВырРеалИмПрав| А | N(15) | Н | |
|имущественных прав, за | | | | | |
|исключением доходов от | | | | | |
|реализации права | | | | | |
|требования, долей, | | | | | |
|паев, указанных в | | | | | |
|Приложении 3 к Листу 02| | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Выручка от реализации | ВырРеалИмПроч| А | N(15) | Н | |
|прочего имущества | | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.17
Выручка от реализации (выбытия, в т.ч. доход
от погашения) ценных бумаг профессиональных участников
рынка ценных бумаг (ВырРеалЦБ)
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Выручка от реализации | ВырРеалЦБВс | А | N(15) | Н | |
|(выбытия, в т.ч. доход | | | | | |
|от погашения) ценных | | | | | |
|бумаг профессиональных | | | | | |
|участников рынка ценных| | | | | |
|бумаг, всего | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Сумма отклонения | ОтклВырЦБМин | А | N(15) | Н | |
|фактической выручки от | | | | | |
|реализации (выбытия) | | | | | |
|ценных бумаг, | | | | | |
|обращающихся на | | | | | |
|организованном рынке | | | | | |
|ценных бумаг ниже | | | | | |
|минимальной цены сделок| | | | | |
|на организованном рынке| | | | | |
|ценных бумаг | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Сумма отклонения | ОтклВырЦБРасч| А | N(15) | Н | |
|фактической выручки от | | | | | |
|реализации (выбытия) | | | | | |
|ценных бумаг, не | | | | | |
|обращающихся на | | | | | |
|организованном рынке | | | | | |
|ценных бумаг ниже | | | | | |
|расчетной цены | | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.18
Внереализационные доходы (ДохВнеРеал)
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Внереализационные | ВнеРеалДохВс | А | N(15) | О | |
|доходы - всего | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Внереализационные | ВнеРеалДохПр | А | N(15) | Н | |
|доходы в виде дохода | | | | | |
|прошлых лет, | | | | | |
|выявленного в отчетном | | | | | |
|(налоговом) периоде | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Внереализационные | ВнеРеалДохСт | А | N(15) | Н | |
|доходы в виде стоимости| | | | | |
|полученных материалов | | | | | |
|или иного имущества при| | | | | |
|ликвидации выводимых из| | | | | |
|эксплуатации основных | | | | | |
|средств | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Внереализационные |ВнеРеалДохБезв| А | N(15) | Н | |
|доходы в виде | | | | | |
|безвозмездно | | | | | |
|полученного имущества | | | | | |
|(работ, услуг) или | | | | | |
|имущественных прав | | | | | |
|(кроме указанных в ст. | | | | | |
|251 НК РФ) | | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.19
Расходы, связанные с производством
и реализацией, внереализационные расходы и убытки,
приравниваемые к внереализационным расходам
(приложение 2 к листу 02) (РасхРеалВнеРеал)
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Расходы, связанные с | РасхРеал | С | | Н | Состав элемента |
|производством и | | | | | представлен в табл. |
|реализацией | | | | | 4.20 |
| | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Сумма начисленной | СумАморт | С | | Н | Состав элемента |
|амортизации за отчетный| | | | | представлен в табл. |
|(налоговый) период | | | | | 4.23 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Внереализационные | РасхВнеРеал | С | | Н | Состав элемента |
|расходы | | | | | представлен в табл. |
| | | | | | 4.24 |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Убытки, приравниваемые | УбытПриравн | с | | Н | Состав элемента |
|к внереализационным | | | | | представлен в табл. |
|расходам | | | | | 4.25 |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.20
Расходы, связанные с производством
и реализацией (РасхРеал)
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Прямые расходы, | ПрямРасхРеал | А | N(15) | Н | |
|относящиеся к | | | | | |
|реализованным товарам, | | | | | |
|работам, услугам | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Стоимость реализованных| РеалИмущПрав | А | N(15) | Н | |
|имущественных прав | | | | | |
|(кроме прав требований | | | | | |
|долей, паев, указанных | | | | | |
|в Приложении 3 к Листу | | | | | |
|02) | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Цена приобретения |ПриобрРеалИмущ| А | N(15) | Н | |
|реализованного | | | | | |
|прочего имущества и | | | | | |
|расходы, связанные с | | | | | |
|его реализацией | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Стоимость чистых |АктивРеалПред | А | N(15) | Н | |
|активов предприятия, | | | | | |
|реализованного как | | | | | |
|имущественный комплекс | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Расходы, связанные с | ПриобРеалЦБ | А | N(15) | Н | |
|приобретением и | | | | | |
|реализацией (выбытием, | | | | | |
|в т.ч. погашением) | | | | | |
|ценных бумаг | | | | | |
|профессиональными | | | | | |
|участниками рынка | | | | | |
|ценных бумаг | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Расходы по операциям, | РасхОпер32 | А | N(15) | Н | |
|отраженным в Приложении| | | | | |
|3 к Листу 02 | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Суммы убытков прошлых | УбытПрошОбсл | А | N(15) | Н | |
|лет по объектам | | | | | |
|обслуживающих | | | | | |
|производств и хозяйств,| | | | | |
|включая объекты | | | | | |
|жилищно-коммунальной и | | | | | |
|социально-культурной | | | | | |
|сферы, учитываемые в | | | | | |
|уменьшение прибыли | | | | | |
|текущего отчетного | | | | | |
|(налогового) периода, | | | | | |
|полученной по указанным| | | | | |
|видам деятельности | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Сумма убытка от | УбытРеалАмИм | А | N(15) | Н | |
|реализации | | | | | |
|амортизируемого | | | | | |
|имущества, относящаяся | | | | | |
|к расходам текущего | | | | | |
|отчетного (налогового) | | | | | |
|периода | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Сумма убытка от |УбытРеалЗемУч | А | N(15) | Н | |
|реализации права на | | | | | |
|земельный участок, | | | | | |
|относящаяся к расходам | | | | | |
|текущего отчетного | | | | | |
|(налогового) периода | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Сумма надбавки, | НадбПокПред | А | N(15) | Н | |
|уплачиваемая | | | | | |
|покупателем | | | | | |
|предприятия как | | | | | |
|имущественного | | | | | |
|комплекса, относящаяся | | | | | |
|к расходам текущего | | | | | |
|отчетного (налогового) | | | | | |
|периода | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Итого признанных |РасхПризнИтого| А | N(15) | О | |
|расходов | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Прямые расходы | ПрямРасхТорг | С | | Н | Состав элемента |
|налогоплательщиков, | | | | | представлен в табл. |
|осуществляющих оптовую,| | | | | 4.21 |
|мелкооптовую и | | | | | |
|розничную торговлю в | | | | | |
|текущем отчетном | | | | | |
|(налоговом) периоде, | | | | | |
|относящихся к | | | | | |
|реализованным товарам | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Косвенные расходы | КосвРасх | С | | Н | Состав элемента |
| | | | | | представлен в табл. |
| | | | | | 4.22 |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.21
Прямые расходы налогоплательщиков,
осуществляющих оптовую, мелкооптовую и розничную
торговлю в текущем отчетном (налоговом) периоде,
относящихся к реализованным товарам (ПрямРасхТорг)
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Прямые расходы |ПрямРасхТоргВс| А | N(15) | О | |
|налогоплательщиков, | | | | | |
|осуществляющих оптовую,| | | | | |
|мелкооптовую и | | | | | |
|розничную торговлю в | | | | | |
|текущем отчетном | | | | | |
|(налоговом) периоде, | | | | | |
|относящихся к | | | | | |
|реализованным товарам, | | | | | |
|всего | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Стоимость реализованных| РеалПокТов | А | N(15) | Н | |
|покупных товаров | | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.22
Косвенные расходы (КосвРасх)
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Косвенные расходы, | КосвРасхВс | А | N(15) | О | |
|всего | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Суммы налогов и сборов,| Налоги | А | N(15) | Н | |
|начисленные в порядке, | | | | | |
|установленном | | | | | |
|законодательством | | | | | |
|Российской Федерации о | | | | | |
|налогах и сборах, за | | | | | |
|исключением ЕСН, а | | | | | |
|также налогов, | | | | | |
|перечисленных в ст. 270| | | | | |
|НК РФ | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Расходы на НИОКР | НИОКР | А | N(15) | Н | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Расходы на НИОКР, не |НИОКРнеПолРез | А | N(15) | Н | |
|давшие положительного | | | | | |
|результата | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Расходы на капитальные | РасхКапВл | А | N(15) | Н | |
|вложения в соответствии| | | | | |
|с п. 1.1 ст. 259 НК РФ | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Расходы, осуществленные| РасхТрудИнв | А | N(15) | Н | |
|налогоплательщиком- | | | | | |
|организацией, | | | | | |
|использующим труд | | | | | |
|инвалидов, согласно пп.| | | | | |
|38 п. 1 ст. 264 НК РФ | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Расходы | РасхОргИнв | А | N(15) | Н | |
|налогоплательщиков - | | | | | |
|общественных | | | | | |
|организаций инвалидов, | | | | | |
|а также | | | | | |
|налогоплательщиков - | | | | | |
|учреждений, | | | | | |
|единственными | | | | | |
|собственниками | | | | | |
|имущества которых | | | | | |
|являются общественные | | | | | |
|организации инвалидов, | | | | | |
|согласно пп. 39 п. 1 | | | | | |
|ст. 264 НК РФ | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Расходы на приобретение| РасхЗемУчВс | А | N(15) | Н | |
|права на земельные | | | | | |
|участки, указанные в п.| | | | | |
|1 и 2 ст. 264.1 НК РФ, | | | | | |
|признаваемые расходами | | | | | |
|отчетного (налогового) | | | | | |
|периода, всего | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Расходы на приобретение|РасхЗемУчСрок-| А | N(15) | Н | |
|права на земельные |НП | | | | |
|участки, указанные в п.| | | | | |
|1 и 2 ст. 264.1 НК РФ, | | | | | |
|при признании расходов | | | | | |
|в течение срока, | | | | | |
|определенного | | | | | |
|налогоплательщиком (но | | | | | |
|не менее 5 лет) | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Расходы на приобретение|РасхЗемУч30пр | А | N(15) | Н | |
|права на земельные | | | | | |
|участки, указанные в п.| | | | | |
|1 и 2 ст. 264.1 НК РФ, | | | | | |
|при признании расходов | | | | | |
|в размере, не | | | | | |
|превышающем 30% | | | | | |
|налоговой базы | | | | | |
|предыдущего налогового | | | | | |
|периода | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Расходы на приобретение|РасхЗемУчСрок-| А | N(15) | Н | |
|права на земельные |Рас | | | | |
|участки, указанные в п.| | | | | |
|1 и 2 ст. 264.1 НК РФ, | | | | | |
|при признании расходов | | | | | |
|в течение срока, | | | | | |
|установленного | | | | | |
|договором при | | | | | |
|приобретении земельного| | | | | |
|участка на условиях | | | | | |
|рассрочки | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Расходы на приобретение|РасхЗемУчСрок-| А | N(15) | Н | |
|права на земельные |Ар | | | | |
|участки, указанные в п.| | | | | |
|1 и 2 ст. 264.1 НК РФ, | | | | | |
|при признании расходов | | | | | |
|в течение срока | | | | | |
|действия договора | | | | | |
|аренды земельного | | | | | |
|участка, не подлежащего| | | | | |
|государственной | | | | | |
|регистрации | | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.23
Сумма начисленной амортизации
за отчетный (налоговый) период (СумАморт)
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Сумма начисленной | СумАмортПер | А | N(15) | О | |
|амортизации за отчетный| | | | | |
|(налоговый) период, | | | | | |
|всего | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Сумма начисленной |СумАмортПерНмА| А | N(15) | Н | |
|амортизации за отчетный| | | | | |
|(налоговый) период по | | | | | |
|нематериальным активам | | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.24
Внереализационные расходы (РасхВнеРеал)
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Внереализационные |РасхВнеРеалВс | А | N(15) | О | |
|расходы, всего | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Расходы в виде |РасхВнереалПр-| А | N(15) | Н | |
|процентов по долговым |ДО | | | | |
|обязательствам любого | | | | | |
|вида, в том числе | | | | | |
|процентов, начисленных | | | | | |
|по ценным бумагам и | | | | | |
|иным обязательствам, | | | | | |
|выпущенным | | | | | |
|(эмитированным) | | | | | |
|налогоплательщиком | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Расходы по созданию |РасхВнереал- | А | N(15) | Н | |
|резерва предстоящих |Рзрв | | | | |
|расходов, направляемых | | | | | |
|на цели, обеспечивающие| | | | | |
|социальную защиту | | | | | |
|инвалидов | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Убыток от реализации |УбытРеалПравТр| А | N(15) | Н | |
|права требования, | | | | | |
|относящийся к | | | | | |
|внереализационным | | | | | |
|расходам текущего | | | | | |
|отчетного (налогового) | | | | | |
|периода | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Расходы на ликвидацию | РасхЛиквОС | А | N(15) | Н | |
|выводимых из | | | | | |
|эксплуатации основных | | | | | |
|средств, объектов | | | | | |
|незавершенного | | | | | |
|строительства и иного | | | | | |
|имущества, охрану недр | | | | | |
|и другие аналогичные | | | | | |
|работы | | | | | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Штрафы, пени и иные | РасхШтраф | А | N(15) | Н | |
|санкции за нарушение | | | | | |
|договорных или долговых| | | | | |
|обязательств, | | | | | |
|возмещение причиненного| | | | | |
|ущерба | | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.25
Убытки, приравниваемые
к внереализационным расходам (УбытПриравн)
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат |Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности| информация |
| |(код) элемента| элемента | |элемента | |
|-----------------------|--------------|----------|----------|--------------|-------------------------|
|Убытки, приравниваемые |УбытПриравнВс | А | N(15) | О | |
|к внереализационным | | | | | |
|