+-------------------------+--------------------+-----------+-----------+----------------+------------------+
¦ Общая сумма ¦ НалУплФАП ¦ А ¦ N(12) ¦ О ¦ ¦
¦ уплаченного налога, в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ виде фиксированных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ авансовых платежей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+--------------------+-----------+-----------+----------------+------------------+
¦ Расчет сумм доходов и ¦ РасчДохНал ¦ С ¦ ¦ ОМ ¦ Состав элемента ¦
¦ налога ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ представлен ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в табл. 4.19 ¦
L-------------------------+--------------------+-----------+-----------+----------------+-------------------
Таблица 4.19
Расчет сумм доходов и налога (РасчДохНал)
------------------------T--------------T----------T----------T----------------T----------------------------¬
¦ Наименование элемента ¦ Сокращенное ¦ Признак ¦ Формат ¦ Признак ¦ Дополнительная информация ¦
¦ ¦ наименование ¦ типа ¦ элемента ¦ обязательности ¦ ¦
¦ ¦ (код) ¦ элемента ¦ ¦ элемента ¦ ¦
¦ ¦ элемента ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+--------------+----------+----------+----------------+----------------------------+
¦ Сумма дохода ¦ Доход ¦ А ¦ N(14.2) ¦ О ¦ ¦
+-----------------------+--------------+----------+----------+----------------+----------------------------+
¦ Сумма облагаемого ¦ ДоходОбл ¦ А ¦ N(14.2) ¦ О ¦ ¦
¦ дохода ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+--------------+----------+----------+----------------+----------------------------+
¦ Сумма налога ¦ НалИсчисл ¦ А ¦ N(12) ¦ О ¦ ¦
¦ исчисленная ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+--------------+----------+----------+----------------+----------------------------+
¦ Сумма налога ¦ НалУдерж ¦ А ¦ N(12) ¦ О ¦ ¦
¦ удержанная ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+--------------+----------+----------+----------------+----------------------------+
¦ Код по ОКАТО ¦ ОКАТО ¦ А ¦ T(=11) ¦ НК ¦ Типовой элемент ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ <ОКАТОТип>. ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Принимает значение в ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ соответствии с ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Общероссийским ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ классификатором объектов ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ административно- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ территориального деления ¦
+-----------------------+--------------+----------+----------+----------------+----------------------------+
¦ Сведения об источнике ¦ ИстЮЛ ¦ С ¦ ¦ О ¦ Типовой элемент <ИстЮЛ>. ¦
¦ выплаты дохода - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Состав элемента ¦
¦ юридическом лице | ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ представлен в табл. 4.69 ¦
¦ Сведения об источнике ¦ ИстФЛИн ¦ С ¦ ¦ О ¦ Типовой элемент <ИстФЛИн>. ¦
¦ выплаты дохода - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Состав элемента ¦
¦ физическом лице/ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ представлен в табл. 4.70 ¦
¦ Сведения об источнике ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ выплаты дохода, не ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ имеющем ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ представительства на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ территории Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ Федерации/ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ Сведения об ином ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ источнике выплаты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ дохода ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-----------------------+--------------+----------+----------+----------------+-----------------------------
Таблица 4.20
Доходы от источников за пределами Российской Федерации
(Б) (ДоходИстИно)
--------------------------T--------------------T-----------T------------T----------------T-----------------¬
¦ Наименование элемента ¦ Сокращенное ¦ Признак ¦ Формат ¦ Признак ¦ Дополнительная ¦
¦ ¦ наименование ¦ типа ¦ элемента ¦ обязательности ¦ информация ¦
¦ ¦ (код) элемента ¦ элемента ¦ ¦ элемента ¦ ¦
+-------------------------+--------------------+-----------+------------+----------------+-----------------+
¦ Ставка налога, по ¦ Ставка ¦ А ¦ N(2) ¦ О ¦ ¦
¦ которой облагается ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ доход ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+--------------------+-----------+------------+----------------+-----------------+
¦ Общая сумма дохода, ¦ ДоходИноРубОбщ ¦ А ¦ N(14.2) ¦ О ¦ ¦
¦ полученная в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ иностранной валюте в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ пересчете в рубли ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+--------------------+-----------+------------+----------------+-----------------+
¦ Общая сумма налога, ¦ НалУплИноРубОбщ ¦ А ¦ N(14.2) ¦ О ¦ ¦
¦ уплаченная в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ иностранных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ государствах в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ пересчете в рубли ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+--------------------+-----------+------------+----------------+-----------------+
¦ Общая сумма налога, ¦ НалИсчислРФОбщ ¦ А ¦ N(12) ¦ О ¦ ¦
¦ исчисленная в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ Российской Федерации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ по соответствующей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ставке ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+--------------------+-----------+------------+----------------+-----------------+
¦ Общая сумма налога, ¦ НалЗачРФОбщ ¦ А ¦ N(12) ¦ О ¦ ¦
¦ подлежащая зачету в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ Российской Федерации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+--------------------+-----------+------------+----------------+-----------------+
¦ Расчет сумм доходов и ¦ РасчДохНалИно ¦ С ¦ ¦ ОМ ¦ Состав элемента ¦
¦ налога ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ представлен ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в табл. 4.21 ¦
L-------------------------+--------------------+-----------+------------+----------------+------------------
Таблица 4.21
Расчет сумм доходов и налога (РасчДохНалИно)
--------------------------T-------------------T----------T-----------T----------------T--------------------¬
¦ Наименование элемента ¦ Сокращенное ¦ Признак ¦ Формат ¦ Признак ¦ Дополнительная ¦
¦ ¦ наименование ¦ типа ¦ элемента ¦ обязательности ¦ информация ¦
¦ ¦ (код) ¦ элемента ¦ ¦ элемента ¦ ¦
¦ ¦ элемента ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+-------------------+----------+-----------+----------------+--------------------+
¦ Код страны по ¦ ОКСМ ¦ А ¦ T(=3) ¦ ОК ¦ Типовой элемент ¦
¦ классификатору ОКСМ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ <ОКСМТип>. ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Принимает значение ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в соответствии с ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Общероссийским ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ классификатором ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ стран мира ¦
+-------------------------+-------------------+----------+-----------+----------------+--------------------+
¦ Наименование источника ¦ НаимИстДох ¦ А ¦ T(1-1000) ¦ О ¦ ¦
¦ выплаты дохода ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+-------------------+----------+-----------+----------------+--------------------+
¦ Код валюты ¦ КодВалют ¦ А ¦ T(=3) ¦ ОК ¦ Типовой элемент ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ <ОКВТип>. ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Принимает значение ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в соответствии с ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Общероссийским ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ классификатором ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ валют ¦
+-------------------------+-------------------+----------+-----------+----------------+--------------------+
¦ Дата получения дохода ¦ ДатаДох ¦ А ¦ T(=10) ¦ О ¦ Типовой элемент ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ <ДатаТип>. ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Дата в формате ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ДД.ММ.ГГГГ ¦
+-------------------------+-------------------+----------+-----------+----------------+--------------------+
¦ Курс иностранной ¦ КурсВалютДох ¦ А ¦ N(14.4) ¦ О ¦ ¦
¦ валюты, установленный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ Банком России на дату ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ получения дохода ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+-------------------+----------+-----------+----------------+--------------------+
¦ Сумма дохода, ¦ ДоходИноВал ¦ А ¦ N(14.2) ¦ О ¦ ¦
¦ полученная в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ иностранной валюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+-------------------+----------+-----------+----------------+--------------------+
¦ Сумма дохода, ¦ ДоходИноРуб ¦ А ¦ N(14.2) ¦ О ¦ ¦
¦ полученная в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ иностранной валюте в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ пересчете в рубли ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+-------------------+----------+-----------+----------------+--------------------+
¦ Дата уплаты налога ¦ ДатаУплНал ¦ А ¦ T(=10) ¦ Н ¦ Типовой элемент ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ <ДатаТип>. ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Дата в формате ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ДД.ММ.ГГГГ ¦
+-------------------------+-------------------+----------+-----------+----------------+--------------------+
¦ Курс иностранной ¦ КурсВалютНал ¦ А ¦ N(14.4) ¦ Н ¦ ¦
¦ валюты, установленный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ Банком России на дату ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ уплаты налога ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+-------------------+----------+-----------+----------------+--------------------+
¦ Сумма налога, ¦ НалУплИноВал ¦ А ¦ N(14.2) ¦ Н ¦ ¦
¦ уплаченная ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ государстве в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ иностранной валюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+-------------------+----------+-----------+----------------+--------------------+
¦ Сумма налога, ¦ НалУплИноРуб ¦ А ¦ N(14.2) ¦ Н ¦ ¦
¦ уплаченная в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ государстве в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ пересчете в рубли ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+-------------------+----------+-----------+----------------+--------------------+
¦ Сумма налога, ¦ НалЗачРФОбщ ¦ А ¦ N(12) ¦ Н ¦ ¦
¦ исчисленная в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ Российской Федерации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ по соответствующей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ставке ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+-------------------+----------+-----------+----------------+--------------------+
¦ Сумма налога, ¦ НалогЗачРФОбщ ¦ А ¦ N(12) ¦ Н ¦ ¦
¦ подлежащая зачету в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ Российской Федерации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------------------------+-------------------+----------+-----------+----------------+---------------------
Таблица 4.22
Доходы, полученные от предпринимательской
деятельности, адвокатской деятельности и частной
практики (В) (ДоходПредпр)
---------------------------T-------------------T----------T-----------T----------------T-------------------¬
¦ Наименование элемента ¦ Сокращенное ¦ Признак ¦ Формат ¦ Признак ¦ Дополнительная ¦
¦ ¦ наименование ¦ типа ¦ элемента ¦ обязательности ¦ информация ¦
¦ ¦ (код) ¦ элемента ¦ ¦ элемента ¦ ¦
¦ ¦ элемента ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+-------------------+----------+-----------+----------------+-------------------+
¦ Итоговая общая сумма ¦ ДоходИт ¦ А ¦ N(14.2) ¦ О ¦ ¦
¦ дохода ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+-------------------+----------+-----------+----------------+-------------------+
¦ Итоговая сумма ¦ ВычПрофИт ¦ А ¦ N(14.2) ¦ О ¦ ¦
¦ профессионального ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ налогового вычета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+-------------------+----------+-----------+----------------+-------------------+
¦ Итоговая сумма ¦ НачислАванИт ¦ А ¦ N(12) ¦ О ¦ ¦
¦ начисленных авансовых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ платежей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+-------------------+----------+-----------+----------------+-------------------+
¦ Итоговая сумма ¦ УплАванИт ¦ А ¦ N(12) ¦ Н ¦ ¦
¦ фактически уплаченных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ авансовых платежей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+-------------------+----------+-----------+----------------+-------------------+
¦ Показатели, ¦ РасчВидДеят ¦ С ¦ ¦ ОМ ¦ Состав элемента ¦
¦ используемые для ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ представлен ¦
¦ расчета налоговой базы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в табл. 4.23 ¦
¦ и суммы налога по виду ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+-------------------+----------+-----------+----------------+-------------------+
¦ Сведения для главы ¦ СведКФХ ¦ С ¦ ¦ Н ¦ Состав элемента ¦
¦ крестьянского ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ представлен ¦
¦ (фермерского) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в табл. 4.24 ¦
¦ хозяйства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------------------------+-------------------+----------+-----------+----------------+--------------------
Таблица 4.23
Показатели, используемые для расчета налоговой базы
и суммы налога по виду деятельности (РасчВидДеят)
------------------------T--------------T----------T----------T----------------T----------------------------¬
¦ Наименование элемента ¦ Сокращенное ¦ Признак ¦ Формат ¦ Признак ¦ Дополнительная информация ¦
¦ ¦ наименование ¦ типа ¦ элемента ¦ обязательности ¦ ¦
¦ ¦ (код) ¦ элемента ¦ ¦ элемента ¦ ¦
¦ ¦ элемента ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+--------------+----------+----------+----------------+----------------------------+
¦ Код вида деятельности ¦ КодВД ¦ А ¦ T(=1) ¦ ОК ¦ Принимает значение: ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1 - предпринимательская ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ деятельность | ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2 - нотариальная ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ деятельность | ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 3 - адвокатская ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ деятельность | ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 4 - иная деятельность ¦
+-----------------------+--------------+----------+----------+----------------+----------------------------+
¦ Код вида ¦ ОКВЭД ¦ А ¦ T(2-8) ¦ НК ¦ Типовой элемент ¦
¦ предпринимательской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ <ОКВЭДТип>. ¦
¦ деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Принимает значение в ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ соответствии с ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Общероссийским ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ классификатором видов ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ экономической деятельности ¦
+-----------------------+--------------+----------+----------+----------------+----------------------------+
¦ Сумма дохода ¦ Доход ¦ А ¦ N(14.2) ¦ О ¦ ¦
+-----------------------+--------------+----------+----------+----------------+----------------------------+
¦ Сумма фактически ¦ РасхФакт ¦ А ¦ N(14.2) ¦ Н ¦ ¦
¦ произведенных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ расходов, учитываемых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ в составе ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ профессионального ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ налогового вычета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+--------------+----------+----------+----------------+----------------------------+
¦ Сумма фактически ¦ РасхФМат ¦ А ¦ N(14.2) ¦ Н ¦ ¦
¦ произведенных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ расходов, учитываемых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ в составе ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ профессионального ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ налогового вычета, в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ том числе сумма ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ материальных расходов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+--------------+----------+----------+----------------+----------------------------+
¦ Сумма фактически ¦ РасхФАмНач ¦ А ¦ N(14.2) ¦ Н ¦ ¦
¦ произведенных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ расходов, учитываемых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ в составе ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ профессионального ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ налогового вычета, в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ том числе сумма ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ амортизационных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ начислений ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+--------------+----------+----------+----------------+----------------------------+
¦ Сумма фактически ¦ РасхФОплТруд ¦ А ¦ N(14.2) ¦ Н ¦ ¦
¦ произведенных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ расходов, учитываемых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ в составе ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ профессионального ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ налогового вычета, в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ том числе сумма ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ расходов на выплаты и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ вознаграждения в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ пользу физических лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+--------------+----------+----------+----------------+----------------------------+
¦ Сумма фактически ¦ РасхФТрДог ¦ А ¦ N(14.2) ¦ Н ¦ ¦
¦ произведенных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ расходов, учитываемых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ в составе ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ профессионального ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ налогового вычета, в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ том числе сумма ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ расходов на выплаты и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ вознаграждения в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ пользу физических лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ - сумма выплат по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ трудовым договорам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+--------------+----------+----------+----------------+----------------------------+
¦ Сумма фактически ¦ РасхФПроч ¦ А ¦ N(14.2) ¦ Н ¦ ¦
¦ произведенных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ расходов, учитываемых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ в составе ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ профессионального ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ налогового вычета - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ сумма прочих расходов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+--------------+----------+----------+----------------+----------------------------+
¦ Сумма расходов, ¦ РасхПредНорм ¦ А ¦ N(14.2) ¦ Н ¦ ¦
¦ учитываемых в составе ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ профессионального ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ налогового вычета в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ пределах норматива ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-----------------------+--------------+----------+----------+----------------+-----------------------------
Таблица 4.24
Сведения для главы крестьянского (фермерского)
хозяйства (СведКФХ)
-----------------------------T------------------T------------T----------T----------------T-----------------¬
¦ Наименование элемента ¦ Сокращенное ¦ Признак ¦ Формат ¦ Признак ¦ Дополнительная ¦
¦ ¦ наименование ¦ типа ¦ элемента ¦ обязательности ¦ информация ¦
¦ ¦ (код) ¦ элемента ¦ ¦ элемента ¦ ¦
¦ ¦ элемента ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------+------------------+------------+----------+----------------+-----------------+
¦ Год регистрации ¦ ГодРегКФХ ¦ А ¦ ¦ О ¦ Типовой элемент ¦
¦ крестьянского ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ <xs:gYear>. ¦
¦ (фермерского) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Год в формате ¦
¦ хозяйства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ГГГГ ¦
+----------------------------+------------------+------------+----------+----------------+-----------------+
¦ Сумма дохода, не ¦ ДоходНеНал ¦ А ¦ N(14.2) ¦ О ¦ ¦
¦ подлежащего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ налогообложению (п. 14 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ст. 217 Кодекса) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------------------------+------------------+------------+----------+----------------+------------------
Таблица 4.25
Расчет суммы доходов,
не подлежащей налогообложению (за исключением
доходов в виде стоимости выигрышей и призов, полученных
в проводимых конкурсах, играх и других мероприятиях
в целях рекламы товаров (работ, услуг))
(Г1) (ДоходОсвПрев)
------------------------------T------------------T------------T----------T----------------T----------------¬
¦ Наименование элемента ¦ Сокращенное ¦ Признак ¦ Формат ¦ Признак ¦ Дополнительная ¦
¦ ¦ наименование ¦ типа ¦ элемента ¦ обязательности ¦ информация ¦
¦ ¦ (код) элемента ¦ элемента ¦ ¦ элемента ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+------------------+------------+----------+----------------+----------------+
¦ Общая сумма доходов, ¦ ДохНеНалОбщ ¦ А ¦ N(14.2) ¦ О ¦ ¦
¦ не подлежащих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ налогообложению ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+------------------+------------+----------+----------------+----------------+
¦ Сумма дохода, ¦ ДохНеНалОплСХ ¦ А ¦ N(14.2) ¦ О ¦ ¦
¦ полученная в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ натуральной форме в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ качестве оплаты труда ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ от ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ сельскохозяйственных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ товаропроизводителей, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ не подлежащая ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ налогообложению (с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ учетом ограничений, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ установленных п. 43 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ст. 217 Кодекса) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+------------------+------------+----------+----------------+----------------+
¦ Суммы единовременной ¦ МатПомРожд ¦ С ¦ ¦ Н ¦ Типовой элемент¦
¦ материальной помощи, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ <СвСумГ1>. ¦
¦ оказываемой ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Состав элемента¦
¦ работодателями ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ представлен в ¦
¦ работникам (родителям, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ табл. 4.63 ¦
¦ усыновителям, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ опекунам) при рождении ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ (усыновлении ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ (удочерении) ребенка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ (абзац 7 п. 8 ст. 217 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ Кодекса) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+------------------+------------+----------+----------------+----------------+
¦ Суммы материальной ¦ МатПомРаб ¦ С ¦ ¦ Н ¦ Типовой элемент¦
¦ помощи, оказываемой ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ <СвСумГ1>. ¦
¦ работодателями своим ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Состав элемента¦
¦ работникам, а также ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ представлен в ¦
¦ бывшим своим ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ табл. 4.63 ¦
¦ работникам, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ уволившимся в связи с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ выходом на пенсию по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ инвалидности или по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ возрасту (п. 28 ст. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 217 Кодекса) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+------------------+------------+----------+----------------+----------------+
¦ Суммы материальной ¦ МатПомИнв ¦ С ¦ ¦ Н ¦ Типовой элемент¦
¦ помощи, оказываемой ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ <СвСумГ1>. ¦
¦ инвалидам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Состав элемента¦
¦ общественными ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ представлен в ¦
¦ организациями ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ табл. 4.63 ¦
¦ инвалидов (п. 28 ст. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 217 Кодекса) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+------------------+------------+----------+----------------+----------------+
¦ Стоимость подарков, ¦ ПодарНП ¦ С ¦ ¦ Н ¦ Типовой элемент¦
¦ полученных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ <СвСумГ1>. ¦
¦ налогоплательщиком от ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Состав элемента¦
¦ организаций или ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ представлен в ¦
¦ индивидуальных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ табл. 4.63 ¦
¦ предпринимателей (п. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 28 ст. 217 Кодекса) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+------------------+------------+----------+----------------+----------------+
¦ Стоимость призов в ¦ ПризНП ¦ С ¦ ¦ Н ¦ Типовой элемент¦
¦ денежной и натуральной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ <СвСумГ1>. ¦
¦ формах, полученных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Состав элемента¦
¦ налогоплательщиком на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ представлен в ¦
¦ конкурсах и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ табл. 4.63 ¦
¦ соревнованиях, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ проводимых в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ соответствии с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ решениями ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ Правительства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ Российской Федерации, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ законодательных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ (представительных) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ органов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ государственной власти ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ или представительных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ органов местного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ самоуправления (п. 28 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ст. 217 Кодекса) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+------------------+------------+----------+----------------+----------------+
¦ Возмещение (оплата) ¦ ВозмМед ¦ С ¦ ¦ Н ¦ Типовой элемент¦
¦ работодателями своим ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ <СвСумГ1>. ¦
¦ работникам, их ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Состав элемента¦
¦ супругам, родителям и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ представлен ¦
¦ детям, бывшим своим ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в табл. 4.63 ¦
¦ работникам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ (пенсионерам по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ возрасту), а также ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ инвалидам стоимости ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ приобретенных ими (для ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ них) медикаментов, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ назначенных им лечащим ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ врачом (п. 28 ст. 217 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ Кодекса) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+------------------+------------+----------+----------------+----------------+
¦ Сумма помощи (в ¦ ПомПодар ¦ С ¦ ¦ Н ¦ Типовой элемент¦
¦ денежной и натуральной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ <СвСумГ1>. ¦
¦ формах), а также ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Состав элемента¦
¦ стоимость подарков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ представлен ¦
¦ лицам, перечисленным в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в табл. 4.63 ¦
¦ п. 33 ст. 217 Кодекса ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+------------------+------------+----------+----------------+----------------+
¦ Расчет сумм доходов, ¦ ДохОплСХ ¦ С ¦ ¦ НМ ¦ Состав элемента¦
¦ полученных в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ представлен ¦
¦ натуральной форме в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в табл. 4.26 ¦
¦ качестве оплаты труда ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ от ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ сельскохозяйственных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ товаропроизводителей, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ не подлежащих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ налогообложению в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ соответствии с п. 43 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ст. 217 Кодекса ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-----------------------------+------------------+------------+----------+----------------+-----------------
Таблица 4.26
Расчет сумм доходов,
полученных в натуральной форме в качестве оплаты
труда от сельскохозяйственных товаропроизводителей,
не подлежащих налогообложению в соответствии
с п. 43 ст. 217 Кодекса (ДохОплСХ)
-------------------------T----------------T----------T----------T----------------T----------------------------¬
¦ Наименование элемента ¦ Сокращенное ¦ Признак ¦ Формат ¦ Признак ¦ Дополнительная информация ¦
¦ ¦ наименование ¦ типа ¦ элемента ¦ обязательности ¦ ¦
¦ ¦ (код) элемента ¦ элемента ¦ ¦ элемента ¦ ¦
+------------------------+----------------+----------+----------+----------------+----------------------------+
¦ Общая сумма дохода, не ¦ ДоходНеНал ¦ А ¦ N(7.2) ¦ О ¦ ¦
¦ подлежащая ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ налогообложению ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+----------------+----------+----------+----------------+----------------------------+
¦ Сведения по суммам ¦ СумДохМес ¦ С ¦ ¦ ОМ ¦ Состав элемента ¦
¦ дохода, не подлежащим ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ представлен в табл. 4.27. ¦
¦ налогообложению, по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Признак множественности ¦
¦ месяцам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ элемента имеет значение от ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1 до 12 ¦
+------------------------+----------------+----------+----------+----------------+----------------------------+
¦ Сведения об ¦ СвОрг ¦ С ¦ ¦ О ¦ Состав элемента ¦
¦ организации | ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ представлен в табл. 4.28 ¦
¦ Сведения о физическом ¦ СвФЛ ¦ С ¦ ¦ О ¦ Состав элемента ¦
¦ лице ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ представлен в табл. 4.29 ¦
L------------------------+----------------+----------+----------+----------------+-----------------------------
Таблица 4.27
Сведения по суммам дохода, не подлежащим
налогообложению, по месяцам (СумДохМес)
----------------------------T-------------------T----------T----------T----------------T-------------------¬
¦ Наименование элемента ¦ Сокращенное ¦ Признак ¦ Формат ¦ Признак ¦ Дополнительная ¦
¦ ¦ наименование ¦ типа ¦ элемента ¦ обязательности ¦ информация ¦
¦ ¦ (код) элемента ¦ элемента ¦ ¦ элемента ¦ ¦
+---------------------------+-------------------+----------+----------+----------------+-------------------+
¦ Номер месяца ¦ Месяц ¦ А ¦ T ¦ ОК ¦ Принимает ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ значение: ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 01 | 02 | 03 | 04 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ | 05 | ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 06 | 07 | 08 | 09 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ | 10 | ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 11 | 12 ¦
+---------------------------+-------------------+----------+----------+----------------+-------------------+
¦ Общая сумма оплаты ¦ ОплТрудОбщ ¦ А ¦ N(9.2) ¦ О ¦ ¦
¦ труда ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+-------------------+----------+----------+----------------+-------------------+
¦ Сумма оплаты труда в ¦ ОплТрудНатур ¦ А ¦ N(8.2) ¦ О ¦ ¦
¦ натуральной форме ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+-------------------+----------+----------+----------------+-------------------+
¦ Сумма дохода, не ¦ ДохНеНалПред ¦ А ¦ N(7.2) ¦ Н ¦ ¦
¦ подлежащая ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ налогообложению, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ перешедшая из ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ предыдущих месяцев ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+-------------------+----------+----------+----------------+-------------------+
¦ Сумма дохода, не ¦ ДоходНеНалМ ¦ А ¦ N(7.2) ¦ О ¦ ¦
¦ подлежащая ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ налогообложению ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+-------------------+----------+----------+----------------+-------------------+
¦ Сумма дохода, не ¦ ДохНеНалПослед ¦ А ¦ N(7.2) ¦ Н ¦ ¦
¦ подлежащая ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ налогообложению, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ учитываемая в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ последующих месяцах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---------------------------+-------------------+----------+----------+----------------+--------------------
Таблица 4.28
Сведения об организации (СвОрг)
----------------------------T------------------T-----------T----------T----------------T------------------¬
¦ Наименование элемента ¦ Сокращенное ¦ Признак ¦ Формат ¦ Признак ¦ Дополнительная ¦
¦ ¦ наименование ¦ типа ¦ элемента ¦ обязательности ¦ информация ¦
¦ ¦ (код) элемента ¦ элемента ¦ ¦ элемента ¦ ¦
+---------------------------+------------------+-----------+----------+----------------+------------------+
¦ ИНН организации - ¦ ИННЮЛ ¦ А ¦ T(=10) ¦ О ¦ Типовой элемент ¦
¦ источника выплаты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ <ИННЮЛТип> ¦
¦ дохода ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+------------------+-----------+----------+----------------+------------------+
¦ КПП организации - ¦ КПП ¦ А ¦ T(=9) ¦ О ¦ Типовой элемент ¦
¦ источника выплаты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ <КППТип> ¦
¦ дохода ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---------------------------+------------------+-----------+----------+----------------+-------------------
Таблица 4.29
Сведения о физическом лице (СвФЛ)
----------------------------T------------------T-----------T----------T----------------T------------------¬
¦ Наименование элемента ¦ Сокращенное ¦ Признак ¦ Формат ¦ Признак ¦ Дополнительная ¦
¦ ¦ наименование ¦ типа ¦ элемента ¦ обязательности ¦ информация ¦
¦ ¦ (код) элемента ¦ элемента ¦ ¦ элемента ¦ ¦
+---------------------------+------------------+-----------+----------+----------------+------------------+
¦ ИНН физического лица - ¦ ИННФЛ ¦ А ¦ T(=12) ¦ О ¦ Типовой элемент ¦
¦ источника выплаты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ <ИННФЛТип> ¦
¦ дохода ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---------------------------+------------------+-----------+----------+----------------+-------------------
Таблица 4.30
Расчет суммы доходов в виде стоимости любых
выигрышей и призов, полученных в проводимых конкурсах,
играх и других мероприятиях в целях рекламы
товаров (работ, услуг), не подлежащей
налогообложению (Г2) (ДоходИгрПриз)
----------------------------T-----------------T------------T----------T----------------T-------------------¬
¦ Наименование элемента ¦ Сокращенное ¦ Признак ¦ Формат ¦ Признак ¦ Дополнительная ¦
¦ ¦ наименование ¦ типа ¦ элемента ¦ обязательности ¦ информация ¦
¦ ¦ (код) элемента ¦ элемента ¦ ¦ элемента ¦ ¦
+---------------------------+-----------------+------------+----------+----------------+-------------------+
¦ Общая сумма доходов, ¦ ДоходНеНалОбщ ¦ А ¦ N(14.2) ¦ О ¦ ¦
¦ не подлежащая ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ налогообложению ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+-----------------+------------+----------+----------------+-------------------+
¦ Расчет сумм доходов в ¦ СвДоход ¦ С ¦ ¦ ОМ ¦ Состав элемента ¦
¦ виде стоимости ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ представлен ¦
¦ выигрышей и призов, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в табл. 4.31 ¦
¦ полученных в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ проводимых конкурсах, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ играх и других ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ мероприятиях в целях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ рекламы товаров ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ (работ, услуг), не ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ подлежащих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ налогообложению в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ соответствии с п. 28 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ст. 217 Кодекса ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---------------------------+-----------------+------------+----------+----------------+--------------------
Таблица 4.31
Расчет сумм доходов в виде стоимости
выигрышей и призов, полученных в проводимых конкурсах,
играх и других мероприятиях в целях рекламы
товаров (работ, услуг), не подлежащих
налогообложению в соответствии
с п. 28 ст. 217 Кодекса (СвДоход)
-------------------------T----------------T----------T----------T----------------T-----------------------------¬
¦ Наименование элемента ¦ Сокращенное ¦ Признак ¦ Формат ¦ Признак ¦ Дополнительная информация ¦
¦ ¦ наименование ¦ типа ¦ элемента ¦ обязательности ¦ ¦
¦ ¦ (код) элемента ¦ элемента ¦ ¦ элемента ¦ ¦
+------------------------+----------------+----------+----------+----------------+-----------------------------+
¦ Сумма дохода ¦ Доход ¦ А ¦ N(14.2) ¦ О ¦ ¦
+------------------------+----------------+----------+----------+----------------+-----------------------------+
¦ Сумма дохода, не ¦ ДоходНеНал ¦ А ¦ N(14.2) ¦ О ¦ ¦
¦ подлежащего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ налогообложению ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+----------------+----------+----------+----------------+-----------------------------+
¦ Сведения об источнике ¦ ИстЮЛ ¦ С ¦ ¦ О ¦ Типовой элемент <ИстЮЛ>. ¦
¦ выплаты дохода - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Состав элемента представлен ¦
¦ юридическом лице | ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в табл. 4.69 ¦
¦ Сведения об источнике ¦ ИстФЛИн ¦ С ¦ ¦ О ¦ Типовой элемент <ИстФЛИн>. ¦
¦ выплаты дохода - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Состав элемента представлен ¦
¦ физическом лице/ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в табл. 4.70 ¦
¦ Сведения об источнике ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ выплаты дохода, не ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ имеющем ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ представительства на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ территории Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ Федерации/ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ Сведения об ином ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ источнике выплаты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ дохода ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L------------------------+----------------+----------+----------+----------------+------------------------------
Таблица 4.32
Расчет суммы удержанного налога с доходов,
освобождаемых от налогообложения в соответствии с пп. 1
п. 1 ст. 212 Кодекса (Г3) (ДоходМатВыг)
----------------------------T--------------------T-----------T----------T----------------T-----------------¬
¦ Наименование элемента ¦ Сокращенное ¦ Признак ¦ Формат ¦ Признак ¦ Дополнительная ¦
¦ ¦ наименование ¦ типа ¦ элемента ¦ обязательности ¦ информация ¦
¦ ¦ (код) элемента ¦ элемента ¦ ¦ элемента ¦ ¦
+---------------------------+--------------------+-----------+----------+----------------+-----------------+
¦ Общая сумма ¦ НалогУдЛОбщ ¦ А ¦ N(12) ¦ О ¦ ¦
¦ удержанного налога с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ доходов, освобождаемых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ от налогообложения в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ соответствии с пп. 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ п. 1 ст. 212 Кодекса ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+--------------------+-----------+----------+----------------+-----------------+
¦ Суммы удержанного ¦ РасчНалогУдЛ ¦ С ¦ ¦ ОМ ¦ Состав элемента ¦
¦ налога ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ представлен ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в табл. 4.33 ¦
L---------------------------+--------------------+-----------+----------+----------------+------------------
Таблица 4.33
Суммы удержанного налога (РасчНалогУдЛ)
-------------------------T----------------T----------T----------T----------------T---------------------------¬
¦ Наименование элемента ¦ Сокращенное ¦ Признак ¦ Формат ¦ Признак ¦ Дополнительная информация ¦
¦ ¦ наименование ¦ типа ¦ элемента ¦ обязательности ¦ ¦
¦ ¦ (код) элемента ¦ элемента ¦ ¦ элемента ¦ ¦
+------------------------+----------------+----------+----------+----------------+---------------------------+
¦ Сумма дохода в виде ¦ Доход ¦ А ¦ N(14.2) ¦ О ¦ ¦
¦ материальной выгоды, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ полученной от экономии ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ на процентах за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ пользование заемными ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ (кредитными) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ средствами на новое ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ строительство либо ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ приобретение на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ территории Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ Федерации жилого дома, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ квартиры, комнаты или ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ доли (долей) в них, с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ которой удержан налог ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ по ставке 35% ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+----------------+----------+----------+----------------+---------------------------+
¦ Сумма удержанного ¦ НалогУдЛ ¦ А ¦ N(12) ¦ О ¦ ¦
¦ налога ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+----------------+----------+----------+----------------+---------------------------+
¦ Код по ОКАТО ¦ СЖАТО ¦ А ¦ T(=11) ¦ НК ¦Типовой элемент ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦<ОКАТОТип>. Принимает ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦значение в соответствии с ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Общероссийским ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦классификатором объектов ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦административно- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦территориального деления ¦
+------------------------+----------------+----------+----------+----------------+---------------------------+
¦ Сведения об источнике ¦ ИстЮЛ ¦ С ¦ ¦ О ¦Типовой элемент <ИстЮЛ>. ¦
¦ выплаты дохода - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Состав элемента представлен¦
¦ юридическом лице | ¦ ¦ ¦ ¦ ¦в табл. 4.69 ¦
¦ Сведения об источнике ¦ ИстФЛИн ¦ С ¦ ¦ О ¦Типовой элемент <ИстФЛИн>. ¦
¦ выплаты дохода - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Состав элемента представлен¦
¦ физическом лице/ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦в табл. 4.70 ¦
¦ Сведения об источнике ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ выплаты дохода, не ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ имеющем ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ представительства на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ территории Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ Федерации/ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ Сведения об ином ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ источнике выплаты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ дохода ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L------------------------+----------------+----------+----------+----------------+----------------------------
Таблица 4.34
Расчет профессиональных налоговых вычетов,
установленных п. 2, 3 ст. 221, а также налоговых
вычетов, установленных вторым абзацем пп. 1. п. 1
ст. 220 Кодекса, за исключением имущественных
налоговых вычетов по доходам
от продажи имущества (Д) (ВычПрофВозн)
-----------------------T----------------T----------T----------T----------------T------------------------------¬
¦ Наименование ¦ Сокращенное ¦ Признак ¦ Формат ¦ Признак ¦ Дополнительная информация ¦
¦ элемента ¦ наименование ¦ типа ¦ элемента ¦ обязательности ¦ ¦
¦ ¦ (код) элемента ¦ элемента ¦ ¦ элемента ¦ ¦
+----------------------+----------------+----------+----------+----------------+------------------------------+
¦ Доходы получены от ¦ ПрИст ¦ А ¦ T(=1) ¦ ОК ¦ Принимает значение: ¦
¦ источников ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1 - в Российской Федерации | ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2 - за пределами Российской ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Федерации ¦
+----------------------+----------------+----------+----------+----------------+------------------------------+
¦ Общая сумма ¦ РасходОбщИт ¦ А ¦ N(14.2) ¦ О ¦ ¦
¦ расходов, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ принимаемая к ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ вычету, итого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+----------------+----------+----------+----------------+------------------------------+
¦ Сумма фактически ¦ РасхФактДогГПХ ¦ С ¦ ¦ Н ¦ Состав элемента представлен ¦
¦ произведенных и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в табл. 4.35 ¦
¦ документально ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ подтвержденных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ расходов по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ договорам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ гражданско- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ правового характера ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+----------------+----------+----------+----------------+------------------------------+
¦ Сумма фактически ¦РасхФактАвтВозн ¦ С ¦ ¦ Н ¦ Типовой элемент <СвСумД>. ¦
¦ произведенных и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Состав элемента представлен ¦
¦ документально ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в табл. 4.64 ¦
¦ подтвержденных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ расходов по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ авторским ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ вознаграждениям, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ вознаграждениям за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ создание, исполнение ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ или иное ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ использование ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ произведений науки, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ литературы и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ искусства, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ вознаграждениям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ авторам открытий, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ изобретений и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ промышленных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ образцов (авторские ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ вознаграждения) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+----------------+----------+----------+----------------+------------------------------+
¦ Сумма расходов по ¦РасхНормАвтВозн ¦ С ¦ ¦ Н ¦ Типовой элемент <СвСумД>. ¦
¦ авторским ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Состав элемента представлен ¦
¦ вознаграждениям, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в табл. 4.64 ¦
¦ вознаграждениям за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ создание, исполнение ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ или иное ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ использование ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ произведений науки, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ литературы и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ искусства, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ вознаграждениям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ авторам открытий, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ изобретений и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ промышленных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ образцов (авторские ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ вознаграждения) в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ пределах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ установленного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ норматива ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+----------------+----------+----------+----------------+------------------------------+
¦ Сумма фактически ¦ РасхФактУстКап ¦ С ¦ ¦ Н ¦ Состав элемента представлен ¦
¦ произведенных и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в табл. 4.36 ¦
¦ документально ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ подтвержденных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ расходов, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ принимаемая к вычету ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ при продаже доли (ее ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ части) в уставном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ капитале организации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ в соответствии с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ вторым абзацем пп. 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ п. 1 ст. 220 Кодекса ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+----------------+----------+----------+----------------+------------------------------+
¦ Сумма фактически ¦ РасхФактДолСтр ¦ С ¦ ¦ Н ¦ Состав элемента представлен ¦
¦ произведенных и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в табл. 4.37 ¦
¦ документально ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ подтвержденных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ расходов, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ принимаемая к вычету ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ при уступке прав ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ требования по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ договору участия в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ долевом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ строительстве ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ (договору ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ инвестирования ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ долевого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ строительства или по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ другому договору, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ связанному с долевым ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ строительством) в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ соответствии с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ вторым абзацем пп. 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ п. 1 ст. 220 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ Кодекса ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------------------+----------------+----------+----------+----------------+-------------------------------
Таблица 4.35
Сумма фактически произведенных и документально
подтвержденных расходов но договорам гражданско-
правового характера (РасхФактДогГПХ)
------------------------------T------------------T----------T-----------T----------------T----------------¬
¦ Наименование элемента ¦ Сокращенное ¦ Признак ¦ Формат ¦ Признак ¦ Дополнительная ¦
¦ ¦ наименование ¦ типа ¦ элемента ¦ обязательности ¦ информация ¦
¦ ¦ (код) элемента ¦ элемента ¦ ¦ элемента ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+------------------+----------+-----------+----------------+----------------+
¦ Общая сумма дохода по ¦ СумДохДогГПХ ¦ А ¦ N(14.2) ¦ О ¦ ¦
¦ договорам гражданско- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ правового характера ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+------------------+----------+-----------+----------------+----------------+
¦ Сумма расходов, ¦ СумРасхВыч ¦ А ¦ N(14.2) ¦ О ¦ ¦
¦ принимаемая к вычету ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-----------------------------+------------------+----------+-----------+----------------+-----------------
Таблица 4.36
Сумма фактически произведенных и документально
подтвержденных расходов, принимаемая к вычету при
продаже доли (ее части) в уставном капитале организации
в соответствии с вторым абзацем пп. 1 п. 1
ст. 220 Кодекса (РасхФактУстКап)
------------------------------T-----------------T-----------T-----------T----------------T-----------------¬
¦ Наименование элемента ¦ Сокращенное ¦ Признак ¦ Формат ¦ Признак ¦ Дополнительная ¦
¦ ¦ наименование ¦ типа ¦ элемента ¦ обязательности ¦ информация ¦
¦ ¦ (код) элемента ¦ элемента ¦ ¦ элемента ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+-----------------+-----------+-----------+----------------+-----------------+
¦ Общая сумма дохода от ¦ СумДохУстКап ¦ А ¦ N(14.2) ¦ О ¦ ¦
¦ продажи доли (ее ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ части) в уставном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ капитале организации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+-----------------+-----------+-----------+----------------+-----------------+
¦ Сумма расходов, ¦ СумРасхВыч ¦ А ¦ N(14.2) ¦ О ¦ ¦
¦ принимаемая к вычету ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-----------------------------+-----------------+-----------+-----------+----------------+------------------
Таблица 4.37
Сумма фактически произведенных
и документально подтвержденных расходов, принимаемая
к вычету при уступке прав требования по договору участия
в долевом строительстве (договору инвестировании
долевого строительства или по другому договору,
связанному с долевым строительством) в соответствии
с вторым абзацем пп. 1 п. 1 ст. 220
Кодекса (РасхФактДолСтр)
----------------------------T-------------------T-----------T----------T----------------T-----------------¬
¦ Наименование элемента ¦ Сокращенное ¦ Признак ¦ Формат ¦ Признак ¦ Дополнительная ¦
¦ ¦ наименование ¦ типа ¦ элемента ¦ обязательности ¦ информация ¦
¦ ¦ (код) элемента ¦ элемента ¦ ¦ элемента ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+-------------------+-----------+----------+----------------+-----------------+
¦ Общая сумма дохода от ¦ СумДохДолСтр ¦ А ¦ N(14.2) ¦ О ¦ ¦
¦ уступки прав ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ требования по договору ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ участия в долевом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ строительстве ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ (договору ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ инвестирования ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ долевого строительства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ или по другому ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ договору, связанному с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ долевым ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
|