| задолженность | | | | | | | | | | | | | |
|-----------------|---------|---------------|-------------|---------------|------|--------|------|-------|--------|----------|-----|-------|-------------|
| ИТОГО | х | | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х |
|-----------------|---------|---------------|-------------|---------------|------|--------|------|-------|--------|----------|-----|-------|-------------|
| ВСЕГО | х | | | | | | | | | | | | |
| привлечено | | | | | | | | | | | | | |
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель -----------------------------
Главный бухгалтер -----------------------------
"---" ----------- ------ г.
Приложение 8
к Правилам ведения бухгалтерского учета
в кредитных организациях, расположенных
на территории Российской Федерации
(Приложение к Положению Банка России
"О правилах ведения бухгалтерского учета
в кредитных организациях, расположенных
на территории Российской Федерации"
от 5 декабря 2002 года
N 205-П)
ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
-------------------- г.
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Номер счета | Наименование | Входящие | Обороты за отчетный период | Исходящие |
| 1 (2) порядка | разделов | остатки |--------------------------------------------------------------------| остатки |
|--------------------| и счетов | на отчетную | по дебету | по кредиту | на отчетную |
| первого | второго | баланса | дату (в рублях, |----------------------------------|---------------------------------| дату (в рублях, |
| порядка | порядка | | ин. валюта | в | ин. валюта и | ИТОГО | в | ин. валюта и | ИТОГО | ин. валюта |
| | | | и драг. металлы | рублях | драг. металлы | | рублях | драг. металлы | | и драг. металлы |
| | | | в рублевом | | в рублевом | | | в рублевом | | в рублевом |
| | | | эквиваленте) | | эквиваленте | | | эквиваленте | | эквиваленте) |
|---------|----------|--------------|-----------------|--------|----------------|--------|--------|----------------|-------|------------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
|---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| АKТИВ |
|---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| ИТОГО |
| по счету второго |
| порядка |
|---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| ИТОГО |
| по счету первого |
| порядка |
|---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| ИТОГО |
| по разделу |
|---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| ИТОГО |
| по активу |
|---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 |
|---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| ПАССИВ |
|---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| ИТОГО |
| по счету второго |
| порядка |
|---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| ИТОГО |
| по счету первого |
| порядка |
|---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| ИТОГО |
| по разделу |
|---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| ИТОГО |
| по пассиву |
|---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| ВСЕГО |
| оборотов |
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель -----------------------------
Главный бухгалтер -----------------------------
"---" ----------- ------ г.
Примечание.
По балансовым счетам, не имеющим признака (А или П), сальдо по
которым на конец каждого рабочего дня должно быть равно нулю, обороты
в ежедневной оборотной ведомости показываются в разделе УАктив" по
дебету и кредиту в равных суммах.
Приложение 9
к Правилам ведения бухгалтерского учета
в кредитных организациях, расположенных
на территории Российской Федерации
(Приложение к Положению Банка России
"О правилах ведения бухгалтерского учета
в кредитных организациях, расположенных
на территории Российской Федерации"
от 5 декабря 2002 г. N 205-П)
----------------------------------------------------------------------
наименование кредитной организации, ее филиала
БАЛАНС
КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
НА ---------------- ------ г.
Признак счета: А - актив, П - пассив.
Баланс составляется в рублях и копейках, так же составляется
другая отчетность, прилагаемая к балансу.
Баланс печатается по всем определенным рабочим планом балансовым
и внебалансовым счетам. При отсутствии остатков проставляется один
ноль.
Баланс печатается по вертикали на стандартных листах бумаги Ч 297
мм.
Итог по счетам, разделам, балансу подсчитывается отдельно по
активным и пассивным счетам второго порядка.
В колонке 2 указаны строки в местах, где нет номеров счетов
второго порядка.
По счетам, по которым названы сроки до определенного дня,
включается этот день.
Представление бухгалтерской отчетности кредитными организациями
территориальным учреждениям Банка России и сводной бухгалтерской
отчетности территориальными учреждениями Банка России Центральному
банку Российской Федерации производится в соответствии с нормативными
актами Банка России о порядке составления и представления
соответствующей отчетности.
А. БАЛАНСОВЫЕ СЧЕТА
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Номер | Номер | Наименование разделов и счетов | Признак | АКТИВ | ПАССИЫ |
| счета | счета | баланса | счета |-------------------------------|------------------------------|
| 1 | 2 порядка | | | в | ин. валюта | ИТОГО | в | ин. валюта | ИТОГО |
| порядка | | | | рублях | и драг. | | рублях | и драг. | |
| | | | | | металлы | | | металлы | |
| | | | | | в рублевом | | | в рублевом | |
| | | | | | эквиваленте | | | эквиваленте | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | | РАЗДЕЛ 1 | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | | КАПИТАЛ И ФОНДЫ | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| 102 | | Уставный капитал кредитных | | | | | | | |
| | | организаций, созданных в форме | | | | | | | |
| | | акционерного общества, | | | | | | | |
| | | сформированный за счет обыкновенных | | | | | | | |
| | | акций | | | | | | | |
| | | принадлежащих: | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 10201 | Российской Федерации | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 10202 | субъектам Российской Федерации и | П | | | | | | |
| | | органам местного самоуправления | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 10203 | государственным организациям | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 10204 | негосударственным организациям | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 10205 | физическим лицам | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 10206 | нерезидентам | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 1 | ИТОГО ПО СЧЕТУ N 102 | | х | х | х | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| 103 | | Уставный капитал кредитных | | | | | | | |
| | | организаций, созданных в форме | | | | | | | |
| | | акционерного общества, | | | | | | | |
| | | сформированный за счет | | | | | | | |
| | | привилегированных акций | | | | | | | |
| | | принадлежащих: | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 10301 | Российской Федерации | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 10302 | субъектам Российской Федерации и | П | | | | | | |
| | | органам местного самоуправления | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 10303 | государственным организациям | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 10304 | негосударственным организациям | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 10305 | физическим лицам | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 10306 | нерезидентам | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 2 | ИТОГО ПО СЧЕТУ N 103 | | х | х | х | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 3 | ИТОГО ПО СЧЕТАМ N 102+103 | | х | х | х | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| 104 | | Уставный капитал кредитных | | | | | | | |
| | | организаций, созданных в форме | | | | | | | |
| | | общества с ограниченной | | | | | | | |
| | | (дополнительной) ответственностью | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | | Доли, принадлежащие: | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 10401 | Российской Федерации | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 10402 | субъектам Российской Федерации и | П | | | | | | |
| | | органам местного самоуправления | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 10403 | государственным организациям | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 10404 | негосударственным организациям | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 10405 | физическим лицам | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 10406 | нерезидентам | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 4 | ИТОГО ПО СЧЕТУ N 104 | | х | х | х | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| 105 | | Собственные доли уставного капитала | | | | | | | |
| | | (акции), выкупленные кредитной | | | | | | | |
| | | организацией | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 10501 | Собственные акции, выкупленные | А | | | | | | |
| | | у акционеров | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 10502 | Собственные доли уставного капитала | А | | | | | | |
| | | кредитной организации, созданной | | | | | | | |
| | | в форме общества с ограниченной | | | | | | | |
| | | (дополнительной) ответственностью, | | | | | | | |
| | | выкупленные у участников | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 5 | ИТОГО ПО СЧЕТУ N 105 | | | | | х | х | х |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| 106 | | Добавочный капитал | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 10601 | Прирост стоимости имущества при | П | | | | | | |
| | | переоценке | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 10602 | Эмиссионный доход | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 10604 | Разница между уставным капиталом | П | | | | | | |
| | | кредитной организации и ее | | | | | | | |
| | | собственными средствами (капиталом) | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 6 | ИТОГО ПО СЧЕТУ N 106 | | х | х | х | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| 107 | | Фонды | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 10701 | Резервный фонд | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 10702 | Фонды специального назначения | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 10703 | Фонды накопления | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 10704 | Другие фонды | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 7 | ИТОГО ПО СЧЕТУ N 107 | | х | х | х | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 8 | ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ 1 | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 9 | ИТОГО КАПИТАЛА И ФОНДОВ ЗА МИН"СОМ | | х | х | х | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | | СЧЕТА N 105 (СТР. 8ЧСТР. 5) | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | | РАЗДЕЛ 2 | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | | ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И ДРАГОЦЕННЫЕ | | | | | | | |
| | | МЕТАЛЛЫ | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | | ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| 202 | | Наличная валюта и платежные | | | | | | | |
| | | документы | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 20202 | Касса кредитных организаций | А | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 20203 | Платежные документы в иностранной | А | | | | | | |
| | | валюте | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 20206 | Касса обменных пунктов | А | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 20207 | Денежные средства в операционных | А | | | | | | |
| | | кассах, находящихся вне помещений | | | | | | | |
| | | кредитных организаций | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 20208 | Денежные средства в банкоматах | А | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 20209 | Денежные средства в пути | А | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 20210 | Платежные документы в иностранной | А | | | | | | |
| | | валюте в пути | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 10 | ИТОГО ПО СЧЕТУ N 202 | | | | | х | х | х |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | | ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ И ПРИРОДНЫЕ | | | | | | | |
| | | ДРАГОЦЕННЫЕ КАМНИ | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| 203 | | Драгоценные металлы | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 20302 | Золото | А | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 20303 | Другие драгоценные металлы (кроме | А | | | | | | |
| | | золота) | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 20305 | Драгоценные металлы в пути | А | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 20308 | Драгоценные металлы в монетах и | А | | | | | | |
| | | памятных медалях | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 20309 | Счета клиентов (кроме кредитных | П | | | | | | |
| | | организаций) в драгоценных металлах | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 20310 | Счета клиентов-нерезидентов (кроме | П | | | | | | |
| | | банков-нерезидентов) в драгоценных | | | | | | | |
| | | металлах | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 20311 | Драгоценные металлы, | А | | | | | | |
| | | предоставленные клиентам (кроме | | | | | | | |
| | | кредитных организаций) | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 20312 | Драгоценные металлы, | А | | | | | | |
| | | предоставленные клиентам- | | | | | | | |
| | | нерезидентам (кроме банков- | | | | | | | |
| | | нерезидентов) | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 20313 | Депозитные счета кредитных | П | | | | | | |
| | | организаций в драгоценных металлах | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 20314 | Депозитные счета банков- | П | | | | | | |
| | | нерезидентов в драгоценных металлах | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 20315 | Депозитные счета в драгоценных | А | | | | | | |
| | | металлах в кредитных организациях | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 20316 | Депозитные счета в драгоценных | А | | | | | | |
| | | металлах в банках-нерезидентах | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 20317 | Просроченная задолженность | А | | | | | | |
| | | по операциям с драгоценными | | | | | | | |
| | | металлами | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 20318 | Просроченная задолженность | А | | | | | | |
| | | по операциям с драгоценными | | | | | | | |
| | | металлами по нерезидентам | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 20319 | Просроченные проценты по операциям | А | | | | | | |
| | | с драгоценными металлами | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 20320 | Просроченные проценты по операциям | А | | | | | | |
| | | с драгоценными металлами | | | | | | | |
| | | по нерезидентам | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 20321 | Резервы на возможные потери | П | | | | | | |
| | | по операциям с драгоценными | | | | | | | |
| | | металлами | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 11 | ИТОГО ПО СЧЕТУ N 203 | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| 204 | | Природные драгоценные камни | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 20401 | Природные драгоценные камни | А | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 20402 | Природные драгоценные камни, | А | | | | | | |
| | | переданные для реализации | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 20403 | Природные драгоценные камни в пути | А | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 12 | ИТОГО ПО СЧЕТУ N 204 | | | | | х | х | х |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 13 | ИТОГО ПО СЧЕТАМ N 203+204 | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 14 | ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ 2 | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | | РАЗДЕЛ 3 | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | | МЕЖБАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ | | | | | | | |
| | | МЕЖБАНКОВСКИЕ РАСЧЕТЫ | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| 301 | | Корреспондентские счета | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30102 | Корреспондентские счета кредитных | А | | | | | | |
| | | организаций в Банке России | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30104 | Корреспондентские счета расчетных | А | | | | | | |
| | | небанковских кредитных организаций | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30106 | Корреспондентские счета расчетных | А | | | | | | |
| | | центров ОРЦБ в Банке России | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30109 | Корреспондентские счета кредитных | П | | | | | | |
| | | организаций - корреспондентов | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30110 | Корреспондентские счета в кредитных | А | | | | | | |
| | | организациях - корреспондентах | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30111 | Корреспондентские счета банков- | П | | | | | | |
| | | нерезидентов в рублях | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30112 | Корреспондентские счета банков- | П | | | | | | |
| | | нерезидентов в СКВ | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30113 | Корреспондентские счета банков- | П | | | | | | |
| | | нерезидентов в иностранных валютах | | | | | | | |
| | | с ограниченной конвертацией | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30114 | Корреспондентские счета в банках- | А | | | | | | |
| | | нерезидентах в СКВ | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30115 | Корреспондентские счета в банках- | А | | | | | | |
| | | нерезидентах в иностранных валютах | | | | | | | |
| | | с ограниченной конвертацией | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30116 | Корреспондентские счета кредитных | П | | | | | | |
| | | организаций в драгоценных металлах | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30117 | Корреспондентские счета банков - | П | | | | | | |
| | | нерезидентов в драгоценных металлах | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30118 | Корреспондентские счета в кредитных | А | | | | | | |
| | | организациях в драгоценных металлах | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30119 | Корреспондентские счета в банках - | А | | | | | | |
| | | нерезидентах в драгоценных металлах | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30122 | Корреспондентские счета банков - | П | | | | | | |
| | | нерезидентов в валюте Российской | | | | | | | |
| | | Федерации - счета типа "КФ | | | | | | | |
| | | (конвертируемые) | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30123 | Корреспондентские счета банков - | П | | | | | | |
| | | нерезидентов в валюте Российской | | | | | | | |
| | | Федерации - счета типа "НФ | | | | | | | |
| | | (неконвертируемые) | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30125 | Корреспондентские счета | А | | | | | | |
| | | небанковских кредитных организаций, | | | | | | | |
| | | осуществляющих депозитные и | | | | | | | |
| | | кредитные операции | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 15 | ИТОГО ПО СЧЕТУ N 301 | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| 302 | | Счета кредитных организаций | | | | | | | |
| | | по другим операциям | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30202 | Обязательные резервы кредитных | А | | | | | | |
| | | организаций по счетам в валюте РФ, | | | | | | | |
| | | перечисленные в Банк России | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30204 | Обязательные резервы кредитных | А | | | | | | |
| | | организаций по счетам в иностранной | | | | | | | |
| | | валюте, перечисленные в Банк России | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30206 | Средства кредитных организаций, | А | | | | | | |
| | | внесенные для расчетов чеками | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30208 | Накопительные счета кредитных | А | | | | | | |
| | | организаций при выпуске акций | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30210 | Счета кредитных организаций | А | | | | | | |
| | | по кассовому обслуживанию филиалов | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30213 | Счета участников расчетов | А | | | | | | |
| | | в расчетных небанковских кредитных | | | | | | | |
| | | организациях | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30214 | Счета участников расчетов расчетных | П | | | | | | |
| | | небанковских кредитных организаций | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30215 | Счета расчетных небанковских | А | | | | | | |
| | | кредитных организаций для | | | | | | | |
| | | завершения ими расчетов по клирингу | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30218 | Взаимные расчеты по зачету | | | | | | | |
| | | требований участников расчетов | | | | | | | |
| | | (клиринга) | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30219 | Счета в кредитных организациях для | | | | | | | |
| | | взаимозачета, проводимого | | | | | | | |
| | | небанковскими кредитными | | | | | | | |
| | | организациями | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30220 | Средства клиентов по незавершенным | П | | | | | | |
| | | расчетным операциям | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30221 | Незавершенные расчеты кредитной | А | | | | | | |
| | | организации | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30222 | Незавершенные расчеты кредитной | П | | | | | | |
| | | организации | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30223 | Средства клиентов по незавершенным | П | | | | | | |
| | | расчетным операциям при | | | | | | | |
| | | осуществлении расчетов через | | | | | | | |
| | | подразделения Банка России | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30224 | Средства уполномоченных банков, | А | | | | | | |
| | | депонируемые в Банке России | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 16 | ИТОГО ПО СЧЕТУ N 302 | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| 303 | | Расчеты с филиалами | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30301 | Расчеты с филиалами, расположенными | П | | | | | | |
| | | в Российской Федерации | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30302 | Расчеты с филиалами, расположенными | А | | | | | | |
| | | в Российской Федерации | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30303 | Расчеты с филиалами, расположенными | П | | | | | | |
| | | за границей | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30304 | Расчеты с филиалами, расположенными | А | | | | | | |
| | | за границей | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30305 | Расчеты между подразделениями одной | П | | | | | | |
| | | кредитной организации по полученным | | | | | | | |
| | | ресурсам | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30306 | Расчеты между подразделениями одной | А | | | | | | |
| | | кредитной организации по переданным | | | | | | | |
| | | ресурсам | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 17 | ИТОГО ПО СЧЕТУ N 303 | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| 304 | | Расчеты на организованном рынке | | | | | | | |
| | | ценных бумаг | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30401 | Счета участников РЦ ОРЦБ | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30402 | Счета участников РЦ ОРЦБ | А | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30403 | Средства участников РЦ ОРЦБ для | П | | | | | | |
| | | обеспечения расчетов по операциям | | | | | | | |
| | | на ОРЦБ | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30404 | Средства участников РЦ ОРЦБ для | А | | | | | | |
| | | обеспечения расчетов по операциям | | | | | | | |
| | | на ОРЦБ | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30405 | Средства участников РЦ ОРЦБ, | П | | | | | | |
| | | депонируемые в расчетном центре для | | | | | | | |
| | | гарантийного обеспечения расчетов | | | | | | | |
| | | по операциям на секторах ОРЦБ | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30406 | Средства участников РЦ ОРЦБ, | А | | | | | | |
| | | депонируемые в расчетном центре для | | | | | | | |
| | | гарантийного обеспечения расчетов | | | | | | | |
| | | по операциям на секторах ОРЦБ | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30407 | Расчеты по зачету обязательств и | | | | | | | |
| | | требований расчетных центров ОРЦБ | | | | | | | |
| | | по итогам операций их участников | | | | | | | |
| | | на ОРЦБ | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30408 | Расчеты участников РЦ ОРЦБ | П | | | | | | |
| | | по итогам операций на ОРЦБ | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30409 | Расчеты участников РЦ ОРЦБ | А | | | | | | |
| | | по итогам операций на ОРЦБ | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 18 | ИТОГО ПО СЧЕТУ N 304 | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| 306 | | Расчеты по ценным бумагам | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30601 | Средства клиентов по брокерским | П | | | | | | |
| | | операциям с ценными бумагами и | | | | | | | |
| | | другими финансовыми активами | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30602 | Расчеты кредитных организаций - | А | | | | | | |
| | | доверителей (комитентов) | | | | | | | |
| | | по брокерским операциям с ценными | | | | | | | |
| | | бумагами и другими финансовыми | | | | | | | |
| | | активами | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30603 | Расчеты с эмитентами | П | | | | | | |
| | | по обслуживанию выпусков ценных | | | | | | | |
| | | бумаг | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30604 | Расчеты с Минфином России по ценным | П | | | | | | |
| | | бумагам | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30605 | Расчеты с Минфином России по ценным | А | | | | | | |
| | | бумагам | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 30606 | Средства клиентов-нерезидентов | П | | | | | | |
| | | по брокерским операциям с ценными | | | | | | | |
| | | бумагами и другими финансовыми | | | | | | | |
| | | активами | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 19 | ИТОГО ПО СЧЕТУ N 306 | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | | МЕЖБАНКОВСКИЕ КРЕДИТЫ И ДЕПОЗИТЫ | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| 312 | | Кредиты, депозиты и иные | | | | | | | |
| | | привлеченные средства, полученные | | | | | | | |
| | | кредитными организациями от Банка | | | | | | | |
| | | России | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 31201 | кредиты на 1 день | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 31202 | кредиты на срок от 2 до 7 дней | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 31203 | кредиты на срок от 8 до 30 дней | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 31204 | кредиты на срок от 31 до 90 дней | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 31205 | кредиты на срок от 91 до 180 дней | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 31206 | кредиты на срок от 181 дня до 1 | П | | | | | | |
| | | года | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 31210 | кредиты до востребования | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 31212 | кредиты, пролонгированные Банком | П | | | | | | |
| | | России | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 31213 | депозиты и иные привлеченные | П | | | | | | |
| | | средства до востребования | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 31214 | депозиты и иные привлеченные | П | | | | | | |
| | | средства на 1 день | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 31215 | депозиты и иные привлеченные | П | | | | | | |
| | | средства на срок от 2 до 7 дней | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 31216 | депозиты и иные привлеченные | П | | | | | | |
| | | средства на срок от 8 до 30 дней | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 31217 | депозиты и иные привлеченные | П | | | | | | |
| | | средства на срок от 31 до 90 дней | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 31218 | депозиты и иные привлеченные | П | | | | | | |
| | | средства на срок от 91 до 180 дней | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 31219 | депозиты и иные привлеченные | П | | | | | | |
| | | средства на срок от 181 дня до 1 | | | | | | | |
| | | года | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 31220 | депозиты и иные привлеченные | П | | | | | | |
| | | средства на срок свыше 1 года до 3 | | | | | | | |
| | | лет | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 31221 | депозиты и иные привлеченные | П | | | | | | |
| | | средства на срок свыше 3 лет | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 20 | ИТОГО ПО СЧЕТУ N 312 | | х | х | х | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| 313 | | Кредиты, полученные кредитными | | | | | | | |
| | | организациями от кредитных | | | | | | | |
| | | организаций | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 31301 | Кредит, полученный при недостатке | П | | | | | | |
| | | средств на корреспондентском счете | | | | | | | |
| | | ("Овердрафт") | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 31302 | на 1 день | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 31303 | на срок от 2 до 7 дней | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 31304 | на срок от 8 до 30 дней | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 31305 | на срок от 31 до 90 дней | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 31306 | на срок от 91 до 180 дней | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 31307 | на срок от 181 дня до 1 года | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 31308 | на срок от 1 года до 3 лет | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 31309 | на срок свыше 3 лет | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 31310 | до востребования | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 21 | ИТОГО ПО СЧЕТУ N 313 | | х | х | х | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| 314 | | Кредиты, полученные от банков - | | | | | | | |
| | | нерезидентов | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 31401 | Кредит, полученный в порядке | П | | | | | | |
| | | расчетов по корреспондентскому | | | | | | | |
| | | счету ("Овердрафт") | | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 31402 | на 1 день | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 31403 | на срок от 2 до 7 дней | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 31404 | на срок от 8 до 30 дней | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 31405 | на срок от 31 до 90 дней | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 31406 | на срок от 91 до 180 дней | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 31407 | на срок от 181 дня до 1 года | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 31408 | на срок от 1 года до 3 лет | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 31409 | на срок свыше 3 лет | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 31410 | до востребования | П | | | | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| | 22 | ИТОГО ПО СЧЕТУ N 314 | | х | х | х | | | |
|----------|------------|---------------------------------------|---------|--------|-------------|--------|--------|-------------|-------|
| 315 | | Депозиты и иные привлеченные | | | | | | | |
|