ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА УПРАВЛЕНИЯ РЕСУРСАМИ НА СЧЕТАХ, ОТКРЫТЫХ ДЕПАРТАМЕНТУ ФИНАНСОВ ГОРОДА МОСКВЫ. Приказ. Департамент финансов г. Москвы. 11.10.10 177

1. Общие положения

     1.1.   Настоящий   Регламент   организации   работы   структурных
подразделений   Департамента  финансов  города  Москвы  по  управлению
ресурсами  на  счетах,  открытых  Департаменту  финансов города Москвы
(далее  -  Регламент),  разработан в соответствии с Бюджетным кодексом
Российской  Федерации,  а  также  иными  нормативными правовыми актами
Российской   Федерации   и   города  Москвы  и  устанавливает  порядок
организации  работы  структурных  подразделений  Департамента финансов
города Москвы по управлению ресурсами на счетах, открытых Департаменту
финансов города Москвы в кредитных организациях.
     1.2. В Регламенте применяются следующие термины и понятия:
     Банк  - кредитная организация, являющаяся победителем конкурса по
отбору  кредитных  организаций  на право размещения временно свободных
средств бюджета города Москвы на банковских депозитах.
     Временно  свободные  средства  бюджета  города  Москвы - средства
бюджета  города  Москвы,  находящиеся  на  едином счете бюджета города
Москвы    сверх    сумм,    направляемых    на   обеспечение   текущей
сбалансированности  бюджета  города  Москвы  в соответствии с кассовым
планом исполнения бюджета города Москвы.
     Единый  счет бюджета города Москвы (далее - ЕСБ) - счет, открытый
Департаментом  финансов  города  Москвы в Центральном банке Российской
Федерации  для  аккумуляции  поступлений  в  бюджет  города  Москвы  и
осуществления  кассовых  выплат  из  бюджета  города  Москвы  в валюте
Российской Федерации.
     Единый  счет  по учету средств бюджетных учреждений от приносящей
доход  деятельности  (далее  -  ЕСПД)  -  счет, открытый Департаментом
финансов  города  Москвы  в Центральном банке Российской Федерации для
аккумуляции   средств   от  приносящей  доход  деятельности  бюджетных
учреждений   и  осуществления  кассовых  выплат  в  валюте  Российской
Федерации.
     Единый   счет   по   учету   средств,  поступающих  во  временное
распоряжение  бюджетных  учреждений  (далее  - ЕСВР), - счет, открытый
Департаментом  финансов  города  Москвы в Центральном банке Российской
Федерации   для   аккумуляции   средств,   поступающих   во  временное
распоряжение    получателей   средств   бюджета   города   Москвы,   и
осуществления кассовых выплат в валюте Российской Федерации.
     Кассовый  план  исполнения  бюджета  города  Москвы  -  документ,
включающий  прогноз  кассовых  поступлений  в  бюджет  города Москвы и
кассовых выплат из бюджета города Москвы в текущем финансовом году.
     Лицевой счет для учета источников финансирования дефицита бюджета
города  Москвы  -  лицевой  счет,  предназначенный для учета бюджетных
ассигнований,  предусмотренных  в  бюджете  города Москвы на погашение
источников  финансирования  дефицита  бюджета  города  Москвы, а также
кассовых поступлений и кассовых выбытий указанных источников.
     Текущий финансовый год - год, в котором осуществляется исполнение
бюджета,  составление  и  рассмотрение  проекта  бюджета  на очередной
финансовый год.
     Управление   ресурсами   -   принятие   решений   о  рациональном
использовании средств бюджета города Москвы на основании утвержденного
кассового   плана  исполнения  бюджета  города  Москвы  и  оперативной
информации  об остатках средств на счетах Департамента финансов города
Москвы в режиме реального времени.