| | | | | | России | | счет | оплате |
|-----|-------------|-------------|-------------|--------------|--------|-------------|-----------|---------|
| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
|-----|-------------|-------------|-------------|--------------|--------|-------------|-----------|---------|
| 1 | | | | | | | | |
|-----|-------------|-------------|-------------|--------------|--------|-------------|-----------|---------|
| 2 | | | | | | | | |
|-----|-------------|-------------|-------------|--------------|--------|-------------|-----------|---------|
| 3 | | | | | | | | |
|-----|-------------|-------------|-------------|--------------|--------|-------------|-----------|---------|
| 4 | | | | | | | | |
|-----|-------------|-------------|-------------|--------------|--------|-------------|-----------|---------|
| 5 | | | | | | | | |
|-----|-------------|-------------|-------------|--------------|--------|-------------|-----------|---------|
| 6 | | | | | | | | |
|-----|-------------|-------------|-------------|--------------|--------|-------------|-----------|---------|
| 7 | | | | | | | | |
|-----|-------------|-------------|-------------|--------------|--------|-------------|-----------|---------|
| 8 | | | | | | | | |
|-----|-------------|-------------|-------------|--------------|--------|-------------|-----------|---------|
| | Итого | | | | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Глава отделения -------------------------------------------------
(подпись)
Форма N 6-впп
ВЕДОМОСТЬ УЧЕТА СЧЕТОВ ПОСТАВЩИКОВ, ПРИНЯТЫХ
К ОПЛАТЕ ОТДЕЛЕНИЕМ ---------------------
(полное наименование
--------------------------------
иностранного юридического лица)
ЗА ----------------- (месяц, квартал, год)
---------------------------------------------------------------------------------------------
| N | Дата | Сумма | Валюта | НДС | Курс | Сумма | От | Отметка |
| п/п | получения | | | предъявленный | Банка | счета | кого | об |
| | | | | | России | в | поступил | оплате |
| | | | | | | рублях | счет | |
|-----|-----------|-------|--------|---------------|--------|--------|------------|---------|
| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
|-----|-----------|-------|--------|---------------|--------|--------|------------|---------|
| 1 | | | | | | | | |
|-----|-----------|-------|--------|---------------|--------|--------|------------|---------|
| 2 | | | | | | | | |
|-----|-----------|-------|--------|---------------|--------|--------|------------|---------|
| 3 | | | | | | | | |
|-----|-----------|-------|--------|---------------|--------|--------|------------|---------|
| 4 | | | | | | | | |
|-----|-----------|-------|--------|---------------|--------|--------|------------|---------|
| 5 | | | | | | | | |
|-----|-----------|-------|--------|---------------|--------|--------|------------|---------|
| 6 | | | | | | | | |
|-----|-----------|-------|--------|---------------|--------|--------|------------|---------|
| 7 | | | | | | | | |
|-----|-----------|-------|--------|---------------|--------|--------|------------|---------|
| 8 | | | | | | | | |
|-----|-----------|-------|--------|---------------|--------|--------|------------|---------|
| | Итого | | | | | | | |
---------------------------------------------------------------------------------------------
Глава отделения -------------------------------------------------
(подпись)
Приложение N 4
к Инструкции Государственной
налоговой службы Российской Федерации
от 16 июня 1995 года
N 34
Форма N 1-воп
ВЕДОМОСТЬ УЧЕТА ФИНАНСИРОВАНИЯ ОТДЕЛЕНИЯ
---------------------------------------------------------
(полное наименование иностранного юридического лица)
ЗА ----------------- (месяц, квартал, год)
----------------------------------------------------------------------------------------------------
| N | Дата | Сумма | Валюта | Курс | Сумма | От кого | Номер |
| п/п | поступления | поступления | поступления | Банка | поступления | поступили | первичного |
| | | | | России | в рублях | средства | документа |
|-----|-------------|-------------|-------------|---------|-------------|-------------|------------|
| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|-----|-------------|-------------|-------------|---------|-------------|-------------|------------|
| 1 | | | | | | | |
|-----|-------------|-------------|-------------|---------|-------------|-------------|------------|
| 2 | | | | | | | |
|-----|-------------|-------------|-------------|---------|-------------|-------------|------------|
| 3 | | | | | | | |
|-----|-------------|-------------|-------------|---------|-------------|-------------|------------|
| 4 | | | | | | | |
|-----|-------------|-------------|-------------|---------|-------------|-------------|------------|
| 5 | | | | | | | |
|-----|-------------|-------------|-------------|---------|-------------|-------------|------------|
| 6 | | | | | | | |
|-----|-------------|-------------|-------------|---------|-------------|-------------|------------|
| 7 | | | | | | | |
|-----|-------------|-------------|-------------|---------|-------------|-------------|------------|
| 8 | | | | | | | |
|-----|-------------|-------------|-------------|---------|-------------|-------------|------------|
| | Итого | | | | | | |
----------------------------------------------------------------------------------------------------
Глава отделения -------------------------------------------------
(подпись)
Форма N 2-воп
ВЕДОМОСТЬ УЧЕТА РАСХОДОВ ОТДЕЛЕНИЯ
---------------------------------------------------------
(полное наименование иностранного юридического лица)
ЗА ----------------- (месяц, квартал, год)
------------------------------------------------------------------------------------------------
| N | Дата | Сумма | Валюта | НДС | Курс | Сумма | Вид | Номер |
| п/п | расхода | расхода | расхода | уплаченный | Банка | расхода | затрат | первичного |
| | | | | | России | в рублях | | документа |
|-----|---------|---------|---------|------------|--------|------------|----------|------------|
| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
|-----|---------|---------|---------|------------|--------|------------|----------|------------|
| 1 | | | | | | | | |
|-----|---------|---------|---------|------------|--------|------------|----------|------------|
| 2 | | | | | | | | |
|-----|---------|---------|---------|------------|--------|------------|----------|------------|
| 3 | | | | | | | | |
|-----|---------|---------|---------|------------|--------|------------|----------|------------|
| 4 | | | | | | | | |
|-----|---------|---------|---------|------------|--------|------------|----------|------------|
| 5 | | | | | | | | |
|-----|---------|---------|---------|------------|--------|------------|----------|------------|
| 6 | | | | | | | | |
|-----|---------|---------|---------|------------|--------|------------|----------|------------|
| 7 | | | | | | | | |
|-----|---------|---------|---------|------------|--------|------------|----------|------------|
| 8 | | | | | | | | |
|-----|---------|---------|---------|------------|--------|------------|----------|------------|
| | Итого | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------
Глава отделения -------------------------------------------------
(подпись)
Приложение N 5
к Инструкции Государственной
налоговой службы Российской Федерации
от 16 июня 1995 года
N 34
----------------------------------------------------------------------
| В Государственную налоговую инспекцию | Штамп или отметка |
| по ---------------------------------- | налогового органа |
| от ---------------------------------- | Получено |
| (полное наименование иностранного | "--" ---- 199- г. |
| юридического лица) | |
----------------------------------------------------------------------
РАСЧЕТ
НАЛОГА С СУММЫ ПРЕВЫШЕНИЯ РАСХОДОВ НА ОПЛАТУ ТРУДА
ПО СРАВНЕНИЮ С ИХ НОРМИРУЕМОЙ ВЕЛИЧИНОЙ
(тыс. руб.)
---------------------------------------------------------------------------
| N | | По | По данным |
| стр. | | данным | налоговой |
| | | плательщика | инспекции |
|------|----------------------------------------|-------------|-----------|
| 1. | Суммы, начисленные на оплату труда | | |
| | работникам, включаемые | | |
| | в себестоимость продукции, работ, | | |
| | услуг за отчетный период | | |
|------|----------------------------------------|-------------|-----------|
| 2. | Фактическая среднесписочная | | |
| | численность российского и | | |
| | иностранного персонала постоянного | | |
| | представительства за 199- г. | | |
| | (человек) | | |
|------|----------------------------------------|-------------|-----------|
| 3. | Суммы выплат матерям (или другим | | |
| | родственникам, фактически | | |
| | осуществляющим уход за ребенком), | | |
| | состоящим в трудовых отношениях | | |
| | на условиях найма и находящимся | | |
| | в соответствии с законодательством | | |
| | в отпуске по уходу за ребенком до | | |
| | достижения им трехлетнего возраста | | |
| | (в пределах, установленных | | |
| | законодательством Российской | | |
| | Федерации) | | |
|------|----------------------------------------|-------------|-----------|
| 4. | Нормируемая величина расходов | | |
| | на оплату труда, определенная исходя | | |
| | из 6-кратного размера минимальной | | |
| | месячной оплаты труда, установленной | | |
| | в Российской Федерации, увеличенная | | |
| | на выплаты, указанные в стр. 3 | | |
|------|----------------------------------------|-------------|-----------|
| 5. | Фактические расходы на оплату труда, | | |
| | (стр. 1 + стр. 3) | | |
|------|----------------------------------------|-------------|-----------|
| 6. | Сумма превышения расходов на оплату | | |
| | труда против нормируемой величины | | |
| | (стр. 5 - стр. 4) | | |
|------|----------------------------------------|-------------|-----------|
| 7. | Установленная ставка налога с суммы | | |
| | превышения фактических расходов | | |
| | на оплату труда против нормируемой | | |
| | величины (% %) | | |
|------|----------------------------------------|-------------|-----------|
| | а) в федеральный бюджет Российской | | |
| | Федерации | | |
|------|----------------------------------------|-------------|-----------|
| | б) в бюджеты субъектов Российской | | |
| | Федерации | | |
|------|----------------------------------------|-------------|-----------|
| | в) в бюджеты районов, городов, | | |
| | районов в городах, поселков, сельских | | |
| | населенных пунктов | | |
|------|----------------------------------------|-------------|-----------|
| 8. | Начислено налога в бюджет - всего | | |
| | в том числе: | | |
| | а) в федеральный бюджет Российской | | |
| | Федерации | | |
| | б) в бюджеты субъектов Российской | | |
| | Федерации | | |
| | в) в бюджеты районов, городов, районов | | |
| | в городах, поселков, сельских | | |
| | населенных пунктов | | |
|------|----------------------------------------|-------------|-----------|
| 9. | К уплате по сроку ----------------- | | |
| | а) в федеральный бюджет Российской | | |
| | Федерации | | |
| | б) в бюджеты субъектов Российской | | |
| | Федерации | | |
| | в) в бюджеты районов, городов, | | |
| | районов в городах, поселков, сельских | | |
| | населенных пунктов | | |
---------------------------------------------------------------------------
Глава отделения -------------------------------------------------
(подпись)
Приложение N 6
к Инструкции Государственной
налоговой службы Российской Федерации
от 16 июня 1995 года
N 34
-------------------------------------------------------------------------------
| | X || X || || X || || | | Поля заполняются печатными буквами, |
| ------------------------ | Fields are filled by block letters |
| | Образец написания цифр --------------------- |
| | Write numerals as shown | | | | | | | | | | | |
| | --------------------- |
| | ----- |
| | Образец отметки полей Check boxes as shown | X | |
| | ----- |
-------------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------
| --- --------- |
| | | 1-й экз. в налоговую инспекцию по N | | | | | |
| --- 1-st copy to the State Tax Office ---------------------------- --------- |
|--------------------------------------------------------------------------------|
| --- |
| | | 2-й экз. в Госналогслужбу России (Управление международных налоговых |
| --- отношений), 103381, Москва, ул. Неглинная, 23, Факс: (095) 200-49-01, |
| 200-11-83; Телефон (095) 200-09-94 |
| 2-d copy to the State Tax Service, 103381, Moscow, Neglinnaya, 23 |
----------------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------------
| Форма 1101FE(1997) | ДЕКЛАРАЦИЯ | За for--- |
| Госналогслужба России | иностранного юридического лица о доходах | 199| | |
| Form 1101FE(1997) | Income Tax Return of Foreign Entity | --- |
| State Tax Service of | | |
| Russian Federation | | |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
| ----------------------------- (Для 1-го | Отметка налоговой инспекции |
| | Место штампа "ПОЛУЧЕНО" | экз.) | о получении Декларации |
| ----------------------------- | Ф.И.О. --------------------------- |
| | |
| | Подпись ------------ Дата -------- |
| | |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
| 1. Сведения об иностранном юридическом лице |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
| | --------------------------------------------- |
| A | Идентификационный номер | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | налогоплательщика --------------------------------------------- |
|----|---------------------------------------------------------------------------------|
| | | ------------------------------------------------- |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | ------------------------------------------------- |
| | | ------------------------------------------------- |
| B | Наименование | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | ------------------------------------------------- |
| | | ------------------------------------------------- |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | ------------------------------------------------- |
|----|---------------------------------------------------------------------------------|
| C | Государство --------------------------------------------- ----- |
| | инкорпорации | | Код <*> | | | |
| | --------------------------------------------- ----- |
|----|---------------------------------------------------------------------------------|
| D | Иностранное государство, по ------------------------ |
| | законодательству которого доходы, | | ----- |
| | указанные в настоящей декларации, | | Код | | | |
| | подлежат налогообложению | | ----- |
| | ------------------------ |
|----|---------------------------------------------------------------------------------|
| | Подавалась ли Декларация за | Начало деятельности | Окончание деятельности |
| | предшествующий год? | | |
| E | --- --- | --- | --- |
| | | | Да | | Нет | | | | | | |
| | --- --- | --- | --- |
|----|---------------------------------------------------------------------------------|
|----|---------------------------------------------------------------------------------|
| | если "Да" | Осуществляло ли иностранное юридическое лицо самостоятельно |
| | | либо через третье лицо в отчетном периоде предпринимательскую |
| F | || | деятельность в Российской Федерации? --- --- |
| | \/ | | | Да | | Нет |
| | | --- --- |
|----|---------------------------------------------------------------------------------|
| | Осуществляло ли иностранное юридическое лицо | |
| | деятельность в Российской Федерации через | если "Да" |
| | постоянное представительство в смысле --- --- | |
| G | соглашения об избежании двойного | | Да | | Нет | || |
| | налогообложения России с иностранным --- --- | \/ |
| | государством? ------------------------- -----| |
| | Указать страну Соглашения | | Код | | || |
| | ------------------------- -----| |
|----|---------------------------------------------------------------------------------|
| | Рассматривается ли как постоянное представительство ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ: |
|----|---------------------------------------------------------------------------------|
| | Да | Да | Да |
| | --- отделения | --- российского юридического | --- российского |
| H | | | иностранного | | | лица (если "Да", | | | физического лица |
| | --- юридического лица | --- заполняется раздел 8) | --- (если "Да", |
| | | | заполняется |
| | | | раздел 8) |
|----|---------------------------------------------------------------------------------|
| | Наименование ----------------------------------------------------- |
| | отделения | | |
| I | (постоянного | | |
| | представительства) | | |
| | ----------------------------------------------------- |
|----|---------------------------------------------------------------------------------|
| | Полный адрес в ----------------------------------------------------- |
| | Российской Федерации | | |
| J | отделения (постоянного | | |
| | представительства | | |
| | и телефон ----------------------------------------------------- |
----------------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------
<*> По справочнику "BIC directory".
Форма 1101FE(1997) стр. 2
----------------------------------------------------------------------
-----------------------------------------------------------------------------------------
| | K Виды деятельности, осуществляемые иностранными лицами в Российской |
| | Федерации самостоятельно или через третьих лиц |
|---|-----------------------------------------------------------------------------------|
| | Наименование | Код | Наименование | Код |
|---|-------------------------------------|------|-------------------------------|------|
| | --- | | --- | |
| | | | Сельское хозяйство, | | | | Брокеры по операциям с | |
| | --- лесоводство и рыболовство | 0000 | --- ценными бумагами | 6410 |
|---|-------------------------------------|------|-------------------------------|------|
| | --- | | --- | |
| | | | Горнодобывающая промышленность | 1000 | | | Дилеры по операциям с | |
| | --- | | --- ценными бумагами | 6420 |
|---|-------------------------------------|------|-------------------------------|------|
| | --- | | --- | |
| | | | Строительство | 2000 | | | Деятельность по операциям | |
| | --- | | --- с недвижимым имуществом | |
| | | | (кроме транспортных | |
| | | | средств) | 6510 |
| | --- | | --- | |
| | | | Обрабатывающая промышленность | 3000 | | | Лизинг (аренда) машин и | |
| | --- | | --- оборудования | 6520 |
|---|-------------------------------------|------|-------------------------------|------|
| | --- | | --- | |
| | | | Транспорт, связь | 4000 | | | Лизинг (аренда) | |
| | --- | | --- транспортных средств | 6530 |
|---|-------------------------------------|------|-------------------------------|------|
| | --- | | --- | |
| | | | Производство и распределение | | | | Страхование | 6540 |
| | --- электроэнергии и газа, | | --- | |
| | водоснабжение | 4900 | | |
|---|-------------------------------------|------|-------------------------------|------|
| | --- | | | |
| | | | Оптовая торговля | 5000 | Услуги | 7000 |
| | --- | | | |
|---|-------------------------------------|------|-------------------------------|------|
| | --- | | --- | |
| | | | Розничная торговля | 5200 | | | Туроператоры | 7110 |
| | --- | | --- | |
|---|-------------------------------------|------|-------------------------------|------|
| | Финансы, страхование и сделки | | --- | |
| | с недвижимостью | 6000 | | | Турагентства | 7120 |
| | | | --- | |
|---|-------------------------------------|------|-------------------------------|------|
| | --- | | --- | |
| | | | Банки | 6110 | | | Рекламные услуги | 7200 |
| | --- | | --- | |
|---|-------------------------------------|------|-------------------------------|------|
| | --- | | --- | |
| | | | Банковские холдинговые | | | | Юридические услуги | 7300 |
| | --- компании | 6120 | --- | |
|---|-------------------------------------|------|-------------------------------|------|
| | --- | | --- | |
| | | | Кредитные учреждения, кроме | | | | Бухгалтерские и | |
| | --- банков | 6200 | --- аудиторские услуги | 7400 |
|---|-------------------------------------|------|-------------------------------|------|
| | --- | | --- | |
| | | | Инвестиционные компании | 6310 | | | Консультации по вопросам | |
| | --- | | --- управления коммерческой | |
| | | | деятельностью | 7500 |
|---|-------------------------------------|------|-------------------------------|------|
| | --- | | --- | |
| | | | Холдинговые инвестиционные | | | | Маркетинг | 7600 |
| | --- компании, исключая банковские | | --- | |
| | холдинговые компании | 6320 | | |
|---|-------------------------------------|------|-------------------------------|------|
| | --- | | | |
| | | | Паевые инвестиционные фонды | 6330 | ------------ | |
| | --- | | | |
|---|-------------------------------------|------|-------------------------------|------|
| | --- | | --- | |
| | | | Трасты | 6340 | | | Другие виды деятельности | |
| | --- | | --- | |
|---|-----------------------------------------------------------------------------------|
| | Владело ли к концу отчетного года какое-либо российское | --- | --- |
| L | юридическое или физическое лицо 20% или более голосующих | | | Да | | | Нет |
| | акций (капитала) иностранного юридического лица? | --- | --- |
|---|-----------------------------------------------------------------------------------|
| | Наименование российского------------------------------------------------- |
| M | юридического лица, | | |
| | имеющего наибольшую | | |
| | долю владения ------------------------------------------------- |
|---|-----------------------------------------------------------------------------------|
| | ИНН российского --------------------- |
| N | юридического лица | | | | | | | | | | | |
| | --------------------- |
|---|-----------------------------------------------------------------------------------|
| | Владело ли иностранное юридическое лицо к концу | --- | --- |
| O | отчетного года 20% или более голосующих акций (капитала) | | | Да | | | Нет |
| | российских юридических лиц? | --- | --- |
|---|-----------------------------------------------------------------------------------|
| | Наименование российского ------------------------------------------------ |
| | юридического лица, | | |
| P | в котором иностранное | | |
| | юридическое лицо имеет ------------------------------------------------ |
| | наибольшую долю владения |
|---|-----------------------------------------------------------------------------------|
| | ИНН российского --------------------- |
| Q | юридического лица | | | | | | | | | | | |
| | --------------------- |
|---|-----------------------------------------------------------------------------------|
| | Совершались ли сделки иностранного юридического лица с | --- | --- |
| R | ассоциированными лицами в смысле соглашения об | | | Да | | | Нет |
| | избежании двойного налогообложения | --- | --- |
-----------------------------------------------------------------------------------------
----------------------------
| || || || || || || X || X |
----------------------------
Форма 1101FE(1997) стр. 3
----------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------------------------
| ------- |
| 2. Финансовое состояние на 01.01.| | (тыс. руб.) |
| ------- |
|----------------------------------------------------------------------------------------|
| Активы | Пассивы |
|----------------------------------------------|-----------------------------------------|
| Денежные | ----------------------- | Кредиты | ----------------------- |
| средства | A | | | | | | | | | | | | | банков | L | | | | | | | | | | | | |
| | ----------------------- | | ----------------------- |
|-----------------|----------------------------|-------------|---------------------------|
| | ----------------------- | Прочие | ----------------------- |
| Дебиторы | B | | | | | | | | | | | | | заемные | M | | | | | | | | | | | | |
| | ----------------------- | средства | ----------------------- |
|-----------------|----------------------------|-------------|---------------------------|
| | ----------------------- | Авансы | ----------------------- |
| Запасы | C | | | | | | | | | | | | | полученные | N | | | | | | | | | | | | |
| | ----------------------- | | ----------------------- |
|-----------------|----------------------------|-------------|---------------------------|
| Незавершенное | ----------------------- | Прочие | ----------------------- |
| производство | D | | | | | | | | | | | | | кредиторы | O | | | | | | | | | | | | |
| | ----------------------- | | ----------------------- |
|-----------------|----------------------------|-------------|---------------------------|
| | ----------------------- | Счет | ----------------------- |
| Товары | E | | | | | | | | | | | | | головного | P | | | | | | | | | | | | |
| | ----------------------- | офиса | ----------------------- |
|-----------------|----------------------------|-------------|---------------------------|
| Акции, | ----------------------- | | ----------------------- |
| облигации | F | | | | | | | | | | | | | Прибыль | Q | | | | | | | | | | | | |
| | ----------------------- | | ----------------------- |
|-----------------|----------------------------|-------------|---------------------------|
| Государственные| ----------------------- | | |
| ценные | G | | | | | | | | | | | | | | |
| бумаги | ----------------------- | | |
|-----------------|----------------------------|-------------|---------------------------|
| Прочие | ----------------------- | | |
| инвестиции | H | | | | | | | | | | | | | | |
| | ----------------------- | | |
|-----------------|----------------------------|-------------|---------------------------|
| Нематериальные | ----------------------- | | |
| активы | I | | | | | | | | | | | | | | |
| | ----------------------- | | |
|-----------------|----------------------------|-------------|---------------------------|
| Основные | ----------------------- | | |
| средства | J | | | | | | | | | | | | | | |
| | ----------------------- | | |
|-----------------|----------------------------|-------------|---------------------------|
| Прочие | ----------------------- | | |
| активы | K | | | | | | | | | | | | | | |
| | ----------------------- | | |
|----------------------------------------------|-----------------------------------------|
| Всего активов (сумма с A по K)| | Всего пассивов (сумма с L по Q) | |
|----------------------------------------------|-----------------------------------------|
| ------------------------- | ------------------------- |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ------------------------- | ------------------------- |
------------------------------------------------------------------------------------------
-----------------------------------------------------------------------------------
| R | Дополнительные сведения |
|---|-----------------------------------------------------------------------------|
| | Метод признания выручки --- | --- |
| S | в налоговых целях | | по начислению | | | по оплате |
| | --- | --- |
|---|------------------------------------------------|----------------------------|
| | --- | --- |
| | | | LIFO | | | FIFO |
| | --- | --- |
|---|-----------------------------------------------------------------------------|
| | ---------------------------------------------- |
| T | Метод оценки запасов | | другое |
| | ---------------------------------------------- |
|---|-----------------------------------------------------------------------------|
| | Метод начисления --- | --- |
| U | амортизации | | линейный | | | ускоренный |
| | --- | --- |
-----------------------------------------------------------------------------------
------------------------
| || || || || ||X|| || |
------------------------
Форма 1101FE(1997) стр. 4
----------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------------------
| 3. Доходы от источников в Российской Федерации и суммы удержанных |
| налогов (тыс. руб.) |
|-------------------------------------------------------------------------------------|
| Сумма дохода | Ставка | Сумма налога | Сумма налога, | Ставка |
| | налога по | | фактически | удержанного |
| | законодательству | | удержанного | налога |
| | РФ | | у источника | |
|-------------------|------------------|----------------|---------------|-------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|-------------------------------------------------------------------------------------|
|-------------------------------------------------------------------------------------|
| ------------------------------------------------------------------ |
| | A. Проценты, кроме процентов по государственным ценным бумагам | |
| ------------------------------------------------------------------ |
| ------------------- ----- ----------------- ----------------- ----- |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ------------------- ----- ----------------- ----------------- ----- |
|-------------------------------------------------------------------------------------|
| ----------------------------------------- |
| | B. Доходы от сдачи имущества в аренду | |
| ----------------------------------------- |
| ------------------- ----- ----------------- ----------------- ----- |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ------------------- ----- ----------------- ----------------- ----- |
|-------------------------------------------------------------------------------------|
| --------------------------- |
| | C. Лицензионные платежи | |
| --------------------------- |
| ------------------- ----- ----------------- ----------------- ----- |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ------------------- ----- ----------------- ----------------- ----- |
|-------------------------------------------------------------------------------------|
| ------------------------------------- |
| | D. Доходы от отчуждения имущества | |
| ------------------------------------- |
| ------------------- ----- ----------------- ----------------- ----- |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ------------------- ----- ----------------- ----------------- ----- |
|-------------------------------------------------------------------------------------|
| ------------------- |
| | E. Суммы фрахта | |
| ------------------- |
| ------------------- ----- ----------------- ----------------- ----- |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ------------------- ----- ----------------- ----------------- ----- |
|-------------------------------------------------------------------------------------|
| -------------------- |
| | F. Другие доходы | |
| -------------------- |
| ------------------- ----- ----------------- ----------------- ----- |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ------------------- ----- ----------------- ----------------- ----- |
|-------------------------------------------------------------------------------------|
| ------------ |
| | G. Всего | |
| ------------ |
| ------------------- ----- ----------------- ----------------- ----- |
| | | | | | | | | | | |X|X| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |X|X| |
| ------------------- ----- ----------------- ----------------- ----- |
|-------------------------------------------------------------------------------------|
| -------------- |
| | Кроме того | |
| -------------- |
| ------------------------------------------------- |
| | H. Проценты по государственным ценным бумагам | |
| ------------------------------------------------- |
| ------------------- ----- ----------------- ----------------- ----- |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ------------------- ----- ----------------- ----------------- ----- |
|-------------------------------------------------------------------------------------|
| ---------------- |
| | I. Дивиденды | |
| ---------------- |
| ------------------- ----- ----------------- ----------------- ----- |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ------------------- ----- ----------------- ----------------- ----- |
|-------------------------------------------------------------------------------------|
| --------------------------------- |
| | J. Доходы от долевого участия | |
| --------------------------------- |
| ------------------- ----- ----------------- ----------------- ----- |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ------------------- ----- ----------------- ----------------- ----- |
---------------------------------------------------------------------------------------
----------------------------
| || || || || || X || || X |
----------------------------
Форма 1101FE(1997) стр. 5
----------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------------
| 4. Расчет валовой прибыли (тыс. руб.) |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
| Валовая выручка | ------------------- | Доходы от сдачи ------------------- |
| от реализации | A | | | | | | | | | | | в аренду I | | | | | | | | | | |
| продукции, | ------------------- | ------------------- |
| работ, услуг | | |
|-------------------|-----------------------|------------------------------------------|
| | ------------------- | ------------------- |
| НДС и акцизы | B | | | | | | | | | | | Прочие доходы J | | | | | | | | | | |
| | ------------------- | ------------------- |
|-------------------|-----------------------|------------------------------------------|
| Затраты на | ------------------- | ------------------- |
| производство | C | | | | | | | | | | | Прочие расходы K | | | | | | | | | | |
| реализованной | ------------------- | ------------------- |
| продукции | | |
|-------------------|-----------------------|------------------------------------------|
| Прибыль от | ------------------- | Прибыль от реализации (A - B - C) |
| отчуждения | D | | | | | | | | | | | |
| имущества | ------------------- | |
|-------------------|-----------------------|------------------------------------------|
| Доходы от | ------------------- | L ------------------------- |
| долевого | E | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| участия | ------------------- | ------------------------- |
|-------------------|-----------------------|------------------------------------------|
| | ------------------- | |
| Дивиденды | F | | | | | | | | | | | |
|-------------------|-----------------------|------------------------------------------|
| | | Валовая прибыль |
| | | (L + (сумма с D по J) - K) |
|-------------------|-----------------------|------------------------------------------|
| | ------------------- | M ------------------------- |
| Проценты | G | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | ------------------- | ------------------------- |
|-------------------|-----------------------|------------------------------------------|
| | ------------------- | |
| Лицензионные | H | | | | | | | | | | | |
| доходы | ------------------- | |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
| 5. Затраты (вычеты) - (для налоговыхцелей принимаются в соответствии |
| с действующим законодательством) (тыс. руб.) |
|--------------------------------------------------------------------------------------|
| Заработная | ------------------- | Расходы на | ------------------- |
| плата и другие | A | | | | | | | | | | | подготовку и | J | | | | | | | | | | |
| выплаты | ------------------- | переподготовку | ------------------- |
| | | кадров | |
|-------------------|-----------------------|-----------------|------------------------|
| Сырье и | ------------------- | Расходы на | ------------------- |
| материалы | B | | | | | | | | | | | рекламу | K | | | | | | | | | | |
| | ------------------- | | ------------------- |
|-------------------|-----------------------|-----------------|------------------------|
| Услуги сторонних | ------------------- | Начисленная | ------------------- |
| организаций | C | | | | | | | | | | | амортизация | L | | | | | | | | | | |
| | ------------------- | | ------------------- |
|-------------------|-----------------------|-----------------|------------------------|
| Арендная плата | D | | | | | | | | | | | Отчисления в | ------------------- |
| | ------------------- | страховые фонды | M | | | | | | | | | | |
|-------------------|-----------------------|-----------------|------------------------|
| Лизинговые | ------------------- | Затраты на | ------------------- |
| платежи | E | | | | | | | | | | | транспорт | N | | | | | | | | | | |
| | ------------------- | | ------------------- |
|-------------------|-----------------------|-----------------|------------------------|
| Выплаты | ------------------- | | ------------------- |
| процентов в | F1| | | | | | | | | | | Прочие затраты | O | | | | | | | | | | |
| России | ------------------- | | ------------------- |
|-------------------|-----------------------|------------------------------------------|
| Выплаты | ------------------- |------------------------------------------|
| процентов за | F2| | | | | | | | | | | Итого затрат (с A по O) |
| границу | ------------------- | ------------------------- |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | P ------------------------- |
|-------------------|-----------------------|------------------------------------------|
| Лицензионные | ------------------- | |
| выплаты в | G1| | | | | | | | | | | |
| России | ------------------- | |
|-------------------|-----------------------|------------------------------------------|
| Лицензионные | ------------------- | -----------------------------------------|
| выплаты за | G2| | | | | | | | | | | ------------- |
| границу | ------------------- | | Справочно!| |
|-------------------|-----------------------|------------------------------------------|
| Командировочные | ------------------- | Из сумм затрат |
| расходы | H | | | | | | | | | | | расходы, переданные |
| | ------------------- | Q головным офисом |
| | | --------------------- |
|-------------------| | | | | | | | | | | | | |
| Представительские | е ------------------- | --------------------- |
| расходы | I | | | | | | | | | | | в том числе |
| | ------------------- | (проставляется индекс строки затрат |
|-------------------|-----------------------| в соответствии с настоящим разделом |
| | | и сумма затрат) |
|-------------------|-----------------------|------------------------------------------|
| | |----| ------------------- |
| | || || | | | | | | | | | | |
| | |----| ------------------- |
| | |----| ------------------- |
| | || || | | | | | | | | | | |
| | |----| ------------------- |
| | |----| ------------------- |
| | || || | | | | | | | | | | |
| | |----| ------------------- |
| | |----| ------------------- |
| | || || | | | | | | | | | | |
| | |----| ------------------- |
| | ------ |
----------------------------------------------------------------------------------------
----------------------------
| || || || || || X || X || |
----------------------------
Форма 1101FE(1997) стр. 6
----------------------------------------------------------------------
-----------------------------------------------------------------------------------------
| 6. Расчет облагаемой прибыли (тыс. руб.) |
|---------------------------------------------------------------------------------------|
| | ------------------- | Взносы на | ------------------- |
| Валовая прибыль | A | | | | | | | | | | | благотворительность | F | | | | | | | | | | |
| | ------------------- | | ------------------- |
|-----------------|-----------------------|---------------------|---------------------- |
| Доходы от | ------------------- | Другие | ------------------- |
| долевого | B | | | | | | | | | | | вычитаемые суммы | G | | | | | | | | | | |
| участия | ------------------- | | ------------------- |
|-----------------|-----------------------|---------------------------------------------|
| Доходы в виде | ------------------- | | |
| дивидендов | C | | | | | | | | | | | | Облагаемая прибыль |
| | ------------------- | H | (A - (сумма с B по G)) |
|-----------------|-----------------------|---------------------------------------------|
| Доходы в виде | ------------------- | --------- ---------------- |
| процентов по | D | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| государственным | ------------------- | --------- ---------------- |
| ценным бумагам | | |
|-----------------|-----------------------|---------------------------------------------|
| Инвестиционные | ------------------- | |
| вычеты | E | | | | | | | | | | | |
| | ------------------- | |
-----------------------------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------------------
| 7. Расчет суммы налога (тыс. руб.) |
|----------------------------------------------------------------------------------|
| A | B | C |
| Облагаемая прибыль (раздел 6, | Ставка налога | Сумма налога по расчету |
| строка H) | | |
| ------------------------- | ----- | ----------------------- |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | <*> | | | | | | | | | | | | | |
| ------------------------- | ----- | ----------------------- |
|----------------------------------------------------|-----------------------------|
| Сумма налога, фактически удержанного у | ----------------------- |
| источника (раздел 3, строка G) | D | | | | | | | | | | | | |
| | ----------------------- |
|----------------------------------------------------|-----------------------------|
| Если C > D | Сумма налога, подлежащая внесению | ----------------------- |
| | в бюджет (строка C - строка D) | E | | | | | | | | | | | | |
| | | ----------------------- |
|-------------|--------------------------------------|-----------------------------|
| Если C < D | Сумма переплаты (строка D - | ------------------------- |
| | строка C) | F | | | | | | | | | | | | | |
| | | ------------------------- |
------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------
<*> В случае, если применяется пониженная ставка налога на
прибыль, указать законодательный или иной правовой акт,
устанавливающий льготную ставку.
------------------------------------------------------------------------
| Наименование -----------------------------------------------------|
| конкретного | ||
| правового акта -----------------------------------------------------|
|----------------------------------------------------------------------|
| -----------------------------------------------------|
| Принявший орган | ||
| -----------------------------------------------------|
|----------------------------------------------------------------------|
| ------------------------- -------------|
| Номер | | | | | | | | | | | | | Дата принятия | | | | | | ||
| ------------------------- -------------|
------------------------------------------------------------------------
-----------------------------------------------------------------------
| Подтверждаю, что все указанные в этой декларации сведения и |
| соответствующие записи, используемые для установления облагаемого |
| дохода, правильны |
-----------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Подпись Фамилия Печать |
| --------------------- ------------------------ ---------------------- |
| | | | | | | |
| --------------------- ------------------------ | | |
| | | |
| | | |
| Дата Должность | | |
| ------------- ------------------------------- | | |
| | | | | | | | | | | | |
| ------------- ------------------------------- ---------------------- |
--------------------------------------------------------------------------------
------------------------------
| || || || || || X || X || X |
------------------------------
Форма 1101FE(1997) стр. 7
----------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------
| 8. Расчет сумм налога на прибыль постоянного представительства условным |
| методом |
|--------------------------------------------------------------------------------|
|--------------------------------------------------------------------------------|
| 8A. Расчет условным методом от доходов (тыс. руб.) |
|--------------------------------------------------------------------------------|
|--------------------------------------------------------------------------------|
|--------------------------------------------------------------------------------|
| Сумма доходов, относящихся || C Коэффициент D Расчетная прибыль |
| к постоянному представительству || (D = A x C) |
| || ------------ ----------------------- |
| || | 0,2 | | | | | | | | | | | | | |
| || ------------ ----------------------- |
| ||--------------------------------------------|
|----------------------------------|| E Ставка налога F Сумма налога (F = E x D) |
| | ------------------------- || ----- ----------------------- |
| A | | | | | | | | | | | | | | || | | | <*> | | | | | | | | | | | | |
| | ------------------------- || ----- ----------------------- |
|-----|----------------------------|---------------------------------------------|
| | В том числе | Наименование статьи доходов |
|-----|----------------------------|---------------------------------------------|
| | ------------------------- | ------------------------------------------- |
| A1 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | ------------------------- | ------------------------------------------- |
|-----|----------------------------|---------------------------------------------|
| | ------------------------- | ------------------------------------------- |
| A2 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | ------------------------- | ------------------------------------------- |
|-----|----------------------------|---------------------------------------------|
| | ------------------------- | ------------------------------------------- |
| A3 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | ------------------------- | ------------------------------------------- |
|-----|----------------------------|---------------------------------------------|
| | ------------------------- | ------------------------------------------- |
| A4 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | ------------------------- | ------------------------------------------- |
|-----|----------------------------|---------------------------------------------|
| | ------------------------- | ------------------------------------------- |
| A5 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | ------------------------- | ------------------------------------------- |
|-----|----------------------------|---------------------------------------------|
| | ------------------------- | ------------------------------------------- |
| A6 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | ------------------------- | ------------------------------------------- |
|-----|----------------------------|---------------------------------------------|
| | ------------------------- | ------------------------------------------- |
| A7 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | ------------------------- | ------------------------------------------- |
|-----|----------------------------|---------------------------------------------|
| | ------------------------- | ------------------------------------------- |
| A8 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | ------------------------- | ------------------------------------------- |
|-----|----------------------------|---------------------------------------------|
| | ------------------------- | ------------------------------------------- |
| A9 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | ------------------------- | ------------------------------------------- |
----------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------
<*> В случае, если применяется пониженная ставка налога на
прибыль, указать законодательный или иной правовой акт,
устанавливающий льготную ставку.
------------------------------------------------------------------------
| Наименование -----------------------------------------------------|
| конкретного | ||
| правового акта -----------------------------------------------------|
|----------------------------------------------------------------------|
| -----------------------------------------------------|
| Принявший орган | ||
| -----------------------------------------------------|
|----------------------------------------------------------------------|
| ------------------------- -------------|
| Номер | | | | | | | | | | | | | Дата принятия | | | | | | ||
| ------------------------- -------------|
------------------------------------------------------------------------
-----------------------------------------------------------------------
| Подтверждаю, что все указанные в этой декларации сведения и |
| соответствующие записи, используемые для установления облагаемого |
| дохода, правильны |
-----------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Подпись Фамилия Печать |
| --------------------- ------------------------ ---------------------- |
| | | | | | | |
| --------------------- ------------------------ | | |
| | | |
| | | |
| Дата Должность | | |
| ------------- ------------------------------- | | |
| | | | | | | | | | | | |
| ------------- ------------------------------- ---------------------- |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------
| || || || || X || || || |
--------------------------
Форма 1101FE(1997) стр. 8
----------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------
| 8B. Расчет условным методом от расходов (тыс. руб.) |
|--------------------------------------------------------------------------------|
|--------------------------------------------------------------------------------|
|--------------------------------------------------------------------------------|
| Сумма расходов, относящихся || C Коэффициент D Расчетная прибыль |
| к постоянному представительству || (D = B x C) |
| || ------------ -----------------------|
| || | 0,25 | | | | | | | | | | | | ||
| || ------------ -----------------------|
|-----------------------------------||-------------------------------------------|
| | || E Ставка налога F Сумма налога (F = E x D)|
| | ------------------------- || ----- -----------------------|
| B | | | | | | | | | | | | | | || | | | <*> | | | | | | | | | | | ||
| | ------------------------- || ----- -----------------------|
|----|------------------------------|--------------------------------------------|
| | В том числе | Наименование статьи расходов |
|----|------------------------------|--------------------------------------------|
| | ------------------------- | -------------------------------------------|
| B1 | | | | | | | | | | | | | | | | ||
| | ------------------------- | -------------------------------------------|
|----|------------------------------|--------------------------------------------|
| | ------------------------- | -------------------------------------------|
| B2 | | | | | | | | | | | | | | | | ||
| | ------------------------- | -------------------------------------------|
|----|------------------------------|--------------------------------------------|
| | ------------------------- | -------------------------------------------|
| B3 | | | | | | | | | | | | | | | | ||
| | ------------------------- | -------------------------------------------|
|----|------------------------------|--------------------------------------------|
| | ------------------------- | -------------------------------------------|
| B4 | | | | | | | | | | | | | | | | ||
| | ------------------------- | -------------------------------------------|
|----|------------------------------|--------------------------------------------|
| | ------------------------- | -------------------------------------------|
| B5 | | | | | | | | | | | | | | | | ||
| | ------------------------- | -------------------------------------------|
|----|------------------------------|--------------------------------------------|
| | ------------------------- | -------------------------------------------|
| B6 | | | | | | | | | | | | | | | | ||
| | ------------------------- | -------------------------------------------|
|----|------------------------------|--------------------------------------------|
| | ------------------------- | -------------------------------------------|
| B7 | | | | | | | | | | | | | | | | ||
| | ------------------------- | -------------------------------------------|
|----|------------------------------|--------------------------------------------|
| | ------------------------- | -------------------------------------------|
| B8 | | | | | | | | | | | | | | | | ||
| | ------------------------- | -------------------------------------------|
|----|------------------------------|--------------------------------------------|
| | ------------------------- | -------------------------------------------|
| B9 | | | | | | | | | | | | | | | | ||
| | ------------------------- | -------------------------------------------|
----------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------
<*> В случае, если применяется пониженная ставка налога на
прибыль, указать законодательный или иной правовой акт,
устанавливающий льготную ставку.
------------------------------------------------------------------------
| Наименование -----------------------------------------------------|
| конкретного | ||
| правового акта -----------------------------------------------------|
|----------------------------------------------------------------------|
| -----------------------------------------------------|
| Принявший орган | ||
| -----------------------------------------------------|
|----------------------------------------------------------------------|
| ------------------------- -------------|
| Номер | | | | | | | | | | | | | Дата принятия | | | | | | ||
| ------------------------- -------------|
------------------------------------------------------------------------
-----------------------------------------------------------------------
| Подтверждаю, что все указанные в этой декларации сведения и |
| соответствующие записи, используемые для установления облагаемого |
| дохода, правильны |
-----------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Подпись Фамилия Печать |
| --------------------- ------------------------ ---------------------- |
| | | | | | | |
| --------------------- ------------------------ | | |
| | | |
| | | |
| Дата Должность | | |
| ------------- ------------------------------- | | |
| | | | | | | | | | | | |
| ------------- ------------------------------- ---------------------- |
--------------------------------------------------------------------------------
Приложение N 7
к Инструкции Государственной
налоговой службы Российской Федерации
от 16 июня 1995 года
N 34
ГОСУДАРСТВЕННАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ГОСУДАРСТВЕННАЯ НАЛОГОВАЯ ИНСПЕКЦИЯ ПО -----------------
ПЛАТЕЖНОЕ ИЗВЕЩЕНИЕ N .........
ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ИНОСТРАННЫХ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ,
ПОЛУЧЕННОЙ В СВЯЗИ С ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ В РОССИИ
ЗА 199- ГОД
---------------------------------------------------------
(полное наименование иностранного юридического лица)
---------------------------------------------------------
(страна, в которой зарегистрировано юридическое лицо)
---------------------------------------------------------------------
| | Сумма налога (руб.) |
|---------------------------------------------|---------------------|
| Исчислено за ......... год | .......... |
|