| 2.6 | Прочие требования | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----|-------------------------|------------|--|--|--|--|--|-----|-----|------|-----|----------|-----------|------|---|---|----|---|
| 2.7 | Требования по получению | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | процентных доходов по | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | требованиям к | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | юридическим лицам (кроме| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | кредитных организаций) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----|-------------------------|------------|--|--|--|--|--|-----|-----|------|-----|----------|-----------|------|---|---|----|---|
| 3 | Ссуды (займы), | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | предоставленные | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | физическим лицам, всего,| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | в том числе: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----|-------------------------|------------|--|--|--|--|--|-----|-----|------|-----|----------|-----------|------|---|---|----|---|
| 3.1 | ссуды на покупку жилья | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | (кроме ипотечных ссуд) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----|-------------------------|------------|--|--|--|--|--|-----|-----|------|-----|----------|-----------|------|---|---|----|---|
| 3.2 | ипотечные жилищные ссуды| | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----|-------------------------|------------|--|--|--|--|--|-----|-----|------|-----|----------|-----------|------|---|---|----|---|
| 3.3 | автокредиты | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----|-------------------------|------------|--|--|--|--|--|-----|-----|------|-----|----------|-----------|------|---|---|----|---|
| 3.4 | иные потребительские | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | ссуды | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----|-------------------------|------------|--|--|--|--|--|-----|-----|------|-----|----------|-----------|------|---|---|----|---|
| 3.5 | Требования по получению | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | процентных доходов по | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | требованиям к физическим| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | лицам | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----|-------------------------|------------|--|--|--|--|--|-----|-----|------|-----|----------|-----------|------|---|---|----|---|
| 4 | Активы, оцениваемые в | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | целях создания резервов | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | на возможные потери, | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | итого (стр. 1 + стр. 2 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | + стр. 3), | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | из них: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----|-------------------------|------------|--|--|--|--|--|-----|-----|------|-----|----------|-----------|------|---|---|----|---|
| 4.1 | Ссуды, | | | |X |X |X | X | X | X | X | | | | | X | X | X |
| | классифицированные в | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | соответствии с пунктом | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3.10 Положения Банка | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | России N 254-П, всего: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----|-------------------------|------------|--|--|--|--|--|-----|-----|------|-----|----------|-----------|------|---|---|----|---|
|4.1.1| в том числе в отчетном | | | |X |X |X | X | X | X | X | | | | | X | X | X |
| | периоде | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----|-------------------------|------------|--|--|--|--|--|-----|-----|------|-----|----------|-----------|------|---|---|----|---|
| 4.2 | Ссуды, | | | |X |X |X | X | X | X | X | | | | | X | X | X |
| | классифицированные в | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | соответствии с | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | подпунктом 3.14.3 пункта| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3.14 Положения Банка | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | России N 254-П, всего: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----|-------------------------|------------|--|--|--|--|--|-----|-----|------|-----|----------|-----------|------|---|---|----|---|
|4.2.1| в том числе в отчетном | | | |X |X |X | X | X | X | X | | | | | X | X | X |
| | периоде | | | | | | | | | | | | | | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Раздел 2. Информация по однородным требованиям
и ссудам, предоставленным юридическим лицам,
сгруппированным в портфели
тыс. руб.
----------------------------------------------------------------------
| Номер| Наименование статьи | Сумма | Сформированный |
| п/п | |требований | резерв на |
| | | | возможные |
| | | | потери |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 1 | Задолженность по ссудам, | | |
| | предоставленным юридическим | | |
| | лицам (кроме кредитных | | |
| | организаций), сгруппированным в| | |
| | портфели однородных ссуд, | | |
| | всего, | | |
| | из них: | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 1.1 | портфели ссуд, по которым | | X |
| | резерв не формируется | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 1.2 | портфели ссуд с величиной | | |
| | резерва свыше 0% до 20% | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 1.3 | портфели ссуд с величиной | | |
| | резерва свыше 20% до 50% | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 1.4 | портфели ссуд с величиной | | |
| | резерва свыше 50% | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 2 | Задолженность по ссудам, | | |
| | предоставленным кредитным | | |
| | организациям, сгруппированным в| | |
| | портфели однородных ссуд, | | |
| | всего, | | |
| | из них: | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 2.1 | портфели ссуд, по которым | | X |
| | резерв не формируется | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 2.2 | портфели ссуд с величиной | | |
| | резерва свыше 0% до 20% | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 2.3 | портфели ссуд с величиной | | |
| | резерва свыше 20% до 50% | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 2.4 | портфели ссуд с величиной | | |
| | резерва свыше 50% | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 3 | Задолженность по однородным | | |
| | требованиям, сгруппированным в | | |
| | портфели, всего, | | |
| | из них: | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 3.1 | портфели требований, по которым| | X |
| | резерв не формируется | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 3.2 | портфели требований с величиной| | |
| | резерва свыше 0% до 20% | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 3.3 | портфели требований с величиной| | |
| | резерва свыше 20% до 50% | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 3.4 | портфели требований с величиной| | |
| | резерва свыше 50% | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 4 | Требования по получению | | |
| | процентных доходов | | |
----------------------------------------------------------------------
Раздел 3. Информация по однородным ссудам,
предоставленным физическим лицам,
сгруппированным в портфели
тыс. руб.
----------------------------------------------------------------------
| Номер| Наименование статьи | Сумма | Сформированный |
| п/п | |требований | резерв на |
| | | | возможные |
| | | | потери |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 1 | Задолженность по ссудам, | | |
| | сгруппированным в портфели | | |
| | однородных ссуд, всего, | | |
| | в том числе: | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 1.1 | ссуды на покупку жилья (кроме | | |
| | ипотечных ссуд), всего, | | |
| | из них: | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 1.1.1| портфели ссуд без просроченных | | |
| | платежей | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 1.1.2| портфели ссуд с просроченными | | |
| | платежами от 1 до 30 дней | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 1.1.3| портфели ссуд с просроченными | | |
| | платежами от 31 до 90 дней | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 1.1.4| портфели ссуд с просроченными | | |
| | платежами от 91 до 180 дней | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 1.1.5| портфели ссуд с просроченными | | |
| | платежами свыше 180 дней | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 1.2 | ипотечные жилищные ссуды, | | |
| | всего, | | |
| | из них: | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 1.2.1| портфели ссуд без просроченных | | |
| | платежей | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 1.2.2| портфели ссуд с просроченными | | |
| | платежами от 1 до 30 дней | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 1.2.3| портфели ссуд с просроченными | | |
| | платежами от 31 до 90 дней | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 1.2.4| портфели ссуд с просроченными | | |
| | платежами от 91 до 180 дней | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 1.2.5| портфели ссуд с просроченными | | |
| | платежами свыше 180 дней | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 1.3 | автокредиты, всего, | | |
| | из них: | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 1.3.1| портфели ссуд без просроченных | | |
| | платежей | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 1.3.2| портфели ссуд с просроченными | | |
| | платежами от 1 до 30 дней | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 1.3.3| портфели ссуд с просроченными | | |
| | платежами от 31 до 90 дней | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 1.3.4| портфели ссуд с просроченными | | |
| | платежами от 91 до 180 дней | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 1.3.5| портфели ссуд с просроченными | | |
| | платежами свыше 180 дней | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 1.4 | иные потребительские ссуды, | | |
| | всего, | | |
| | из них: | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 1.4.1| портфели ссуд без просроченных | | |
| | платежей | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 1.4.2| портфели ссуд с просроченными | | |
| | платежами от 1 до 30 дней | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 1.4.3| портфели ссуд с просроченными | | |
| | платежами от 31 до 90 дней | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 1.4.4| портфели ссуд с просроченными | | |
| | платежами от 91 до 180 дней | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 1.4.5| портфели ссуд с просроченными | | |
| | платежами свыше 180 дней | | |
|------|--------------------------------|-----------|----------------|
| 1.5 | Требования по получению | | |
| | процентных доходов | | |
----------------------------------------------------------------------
Раздел "Справочно:"
1. Объем ссуд, предоставленных физическим лицам, по которым срок
платежа наступил в отчетном периоде (в тыс. руб.), всего --------, в
том числе:
1.1 ссуды на покупку жилья (кроме ипотечных ссуд) ----------;
1.2 ипотечные жилищные ссуды ---------;
1.3 автокредиты -----------;
1.4 иные потребительские ссуды ------------.
2. Объем ссуд, предоставленных физическим лицам, не погашенных в
установленный договором срок в отчетном периоде (в тыс. руб.), всего
----------, в том числе:
2.1 ссуды на покупку жилья (кроме ипотечных ссуд) --------;
2.2 ипотечные жилищные ссуды -------;
2.3 автокредиты -----------;
2.4 иные потребительские ссуды ----------.
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"--" --------------- г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409115
"Информация о качестве активов кредитной организации"
1. В отчетности по форме 0409115 "Информация о качестве активов
кредитной организации" (далее - Отчет) приводится информация о составе
активов (за исключением средств, размещенных в Банке России), их
качестве, а также величине расчетного и фактически сформированного
резерва на возможные потери в соответствии с Положением Банка России
от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными
организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и
приравненной к ней задолженности", зарегистрированного Министерством
юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года N 5774, 20 апреля
2006 года N 7728, 27 декабря 2006 года N 8676 ("Вестник Банка России"
от 7 мая 2004 года N 28, от 4 мая 2006 года N 26, от 15 января 2007
года N 1) (далее - Положение Банка России N 254-П), и Положением Банка
России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования
кредитными организациями резервов на возможные потери",
зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25
апреля 2006 года N 7741, 2 июля 2007 года N 9739 ("Вестник Банка
России" от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39) (далее -
Положение Банка России N 283-П).
2. В графах 3 - 12 раздела 1 и графе 3 разделов 2 - 3
соответствующий вид актива отражается по балансовой стоимости.
3. Активы, номинированные в иностранной валюте, отражаются в
Отчете в рублевом эквиваленте по установленному Банком России
официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, по которому
указанный актив отражается в отчетности по форме 0409101 "Оборотная
ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации",
составленной на данную отчетную дату.
4. В графах 9 - 12 раздела 1 активы, которые по условиям договора
погашаются частями (долями), в случае непогашения в срок их части
(доли) отражаются в объеме непогашенной части (доли) в зависимости от
срока задержки платежа.
В случае если по активу имеется просроченная задолженность
различной длительности просрочки, то в графах 9 - 12 раздела 1
отражению подлежит общий объем непогашенных частей (долей) по
максимальному сроку задержки платежей.
В случае погашения на дату составления Отчета ранее просроченной
задолженности такая задолженность не подлежит отражению в Отчете.
5. В раздел 1 не включаются ссуды, сгруппированные в портфели
однородных ссуд в соответствии с главой 5 Положения Банка России N
254-П, и требования, сгруппированные в портфели однородных требований
в соответствии с главой 4 Положения Банка России N 283-П, отражаемые в
Отчете в разделах 2 и 3.
6. По строкам 1.8, 2.7, 3.5 раздела 1, строке 4 раздела 2 и
строке 1.5 раздела 3 отражаются требования кредитной организации по
получению процентных доходов по соответствующим видам активов.
7. По строкам 4.1 и 4.2 раздела 1 отражается общий объем ссуд,
классификация которых произведена в соответствии с пунктом 3.10 и
подпунктом 3.14.3 пункта 3.14 Положения Банка России N 254-П,
соответственно.
При уточнении классификации отдельного транша (отдельных траншей)
в рамках открытой заемщику кредитной линии по строкам 4.1 и 4.2
раздела 1 указывается общий объем ссудной задолженности по данной
кредитной линии.
По строкам 4.1.1 и 4.2.1 раздела 1 указывается объем
задолженности, классификация которой в соответствии с Положением Банка
России N 254-П произведена в месяце (квартале), предшествующем
отчетной дате.
8. В сведения по строке 3 раздела 2 включаются требования,
сгруппированные в портфели однородных требований в соответствии с
главой 4 Положения Банка России N 283-П.
9. В целях составления Отчета:
по строке 3.1 раздела 1, строке 1.1 раздела 3 и строкам 1.1 и 2.1
раздела "Справочно:" отражаются ссуды физическим лицам на приобретение
жилья, не обеспеченные залогом недвижимости;
по строке 3.2 раздела 1, строке 1.2 раздела 3 и строкам 1.2 и 2.2
раздела "Справочно:" отражаются ссуды физическим лицам на приобретение
жилья под залог недвижимости (ипотека), определяемые как ипотечные в
соответствии с главой XIII Федерального закона "Об ипотеке (залоге
недвижимости)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998,
N 29, ст. 3400; 2002, N 7, ст. 629; N 52, ст. 5135; 2005, N 1, ст.
42);
по строке 3.3 раздела 1, строке 1.3 раздела 3 и строкам 1.3 и 2.3
раздела "Справочно:" отражаются ссуды физическим лицам на приобретение
автотранспортного средства, обеспеченные залогом данного транспортного
средства;
по строке 3.4 раздела 1, строке 1.4 раздела 3 и строкам 1.4 и 2.4
раздела "Справочно:" отражаются ссуды физическим лицам на покупку
товаров, предназначенных для личного, семейного, домашнего или иного
использования, не связанного с предпринимательской деятельностью, а
также на оплату различного рода расходов личного характера (плата за
обучение, медицинское обслуживание и тому подобное), за исключением
задолженности "овердрафт" по расчетным (дебетовым) картам, ипотечных
жилищных ссуд, автокредитов и необеспеченных ссуд на покупку жилья.
10. В разделе "Справочно:" отражается информация о ссудах,
включая сгруппированные в портфели однородных ссуд.
По строке 1 раздела "Справочно:" указывается объем задолженности,
срок (сроки) погашения которой в соответствии с заключенным с
заемщиком договором (договорами) приходится (приходятся) на отчетный
месяц (квартал) (без учета пролонгации ссуд).
По строке 2 раздела "Справочно:" указывается объем задолженности,
срок (сроки) погашения которой приходится (приходятся) на отчетный
месяц (квартал), но не погашенной в установленный договором
(договорами) срок (сроки).
В объем задолженности, не погашенной в срок в отчетном месяце
(квартале), не включается задолженность, по которой в отчетном месяце
(квартале) был нарушен срок погашения, но которая на дату составления
отчетности была возвращена заемщиком.
По строкам 1 и 2 раздела "Справочно:" не подлежит отражению
досрочно погашенная и пролонгированная в отчетном периоде ссудная
задолженность, а также погашенная в отчетном периоде ссудная
задолженность, срок погашения которой согласно договору приходился на
предыдущие отчетные периоды.
Погашенная в отчетном периоде ссудная задолженность,
номинированная в иностранной валюте, отражается в Отчете в рублевом
эквиваленте по официальному курсу иностранных валют по отношению к
рублю, установленному Банком России, по курсу на дату погашения
задолженности (либо ее части, доли).
11. Отчет составляется в целом по кредитной организации:
кредитными организациями (включая небанковские кредитные
организации, осуществляющие операции по расчетам, за исключением
небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные
операции), - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным;
небанковскими кредитными организациями, осуществляющими
депозитно-кредитные операции, - по состоянию на 1-е число месяца,
следующего за отчетным кварталом.
Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями (включая небанковские кредитные
организации, осуществляющие операции по расчетам, за исключением
небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные
операции), не имеющими филиалов, - не позднее 6-го рабочего дня
месяца, следующего за отчетным;
кредитными организациями (включая небанковские кредитные
организации, осуществляющие операции по расчетам, за исключением
небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные
операции, и крупных кредитных организаций с широкой сетью
подразделений), имеющими филиалы, - не позднее 7-го рабочего дня
месяца, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений -
не позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты;
небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно
- кредитные операции, - не позднее 6-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным кварталом.
Приложение 3
к Указанию Банка России
от 31 августа 2007 года
N 1881-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления
форм отчетности кредитных
организаций в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
----------------------------------------------------------------------
|Код территории| Код кредитной организации (филиала) |
| по ОКАТО |-----------------------------------------------------|
| |по ОКПО|основной |регистрационный| БИК |
| | |государственный|номер | |
| | |регистрационный|(/ порядковый | |
| | |номер |номер) | |
|--------------|-------|---------------|---------------|-------------|
| | | | | |
----------------------------------------------------------------------
РАСЧЕТ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА)
по состоянию на "--" -------- ---- г.
Наименование кредитной организации -------------------
Почтовый адрес ---------------------------------------
Код формы 0409134
Месячная
тыс. руб.
----------------------------------------------------------------------
| Номер | Наименование показателя | Остаток на |
| строки| | отчетную |
| | | дату |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 1 | 2 | 3 |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 000 | Собственные средства (капитал), итого, | |
| | в том числе: | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 100 | Основной капитал | X |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 101 | Уставный капитал кредитной организации | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 102 | Эмиссионный доход кредитной организации | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 103 | Часть резервного фонда кредитной организации, | |
| | сформированного за счет прибыли | |
| | предшествующих лет | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 104 | Часть нераспределенной прибыли текущего года | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 104.1 | в т.ч. переоценка ценных бумаг, имеющихся в | |
| | наличии для продажи | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 105 | Часть резервного фонда кредитной организации, | |
| | сформированного из прибыли текущего года | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 106 | Нераспределенная прибыль предшествующих лет | |
| | (или ее часть) | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 107 | Источники основного капитала, итого | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 108 | Нематериальные активы | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 109 | Собственные акции (доли участников), | |
| | приобретенные (выкупленные) кредитной | |
| | организацией у акционеров (участников) | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 110 | Непокрытые убытки предшествующих лет | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 111 | Убыток текущего года | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 111.1 | в т.ч. переоценка ценных бумаг, имеющихся в | |
| | наличии для продажи | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 112 | Вложения кредитной организации в акции (доли) | |
| | дочерних и зависимых юридических лиц и | |
| | кредитных организаций-резидентов | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 113 | Уставный капитал (его часть) и иные источники | |
| | собственных средств (эмиссионный доход, | |
| | нераспределенная прибыль, резервный фонд) (их | |
| | часть), для формирования которых инвесторами | |
| | использованы ненадлежащие активы | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 114 | Отрицательная величина дополнительного | |
| | капитала | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 115 | Основной капитал, итого | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 200 | Дополнительный капитал | X |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 201 | Прирост стоимости имущества кредитной | |
| | организации за счет переоценки | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 202 | Часть резервного фонда, сформированного из | |
| | прибыли текущего года | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 203 | Нераспределенная прибыль текущего года (или | |
| | ее часть) | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 203.1 | в т.ч. переоценка ценных бумаг, имеющихся в | |
| | наличии для продажи | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 204 | Субординированный кредит (займ, депозит, | |
| | облигационный займ) по остаточной стоимости | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 205 | Часть уставного капитала, сформированного за | |
| | счет капитализации прироста стоимости | |
| | имущества при переоценке | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 206 | Часть привилегированных (включая | |
| | кумулятивные) акций | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 207 | Нераспределенная прибыль предшествующих лет | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 208 | Источники (часть источников) дополнительного | |
| | капитала (уставного капитала, | |
| | нераспределенной прибыли, резервного фонда, | |
| | субординированного кредита), для формирования | |
| | которых инвесторами использованы ненадлежащие | |
| | активы | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 209 | Источники дополнительного капитала, итого | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 210 | Дополнительный капитал, итого | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 300 | Показатели, уменьшающие сумму основного и | X |
| | дополнительного капитала | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 301 | Величина недосозданного резерва на возможные | |
| | потери по ссудам II - V категорий качества | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 302 | Величина недосозданного резерва на возможные | |
| | потери | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 303 | Величина недосозданного резерва под операции | |
| | с резидентами офшорных зон | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 304 | Просроченная дебиторская задолженность | |
| | длительностью свыше 30 календарных дней | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 305 | Субординированные кредиты (депозиты, займы, | |
| | облигационные займы), предоставленные | |
| | кредитным организациям-резидентам | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 400 | Промежуточный итог | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 501 | Величина превышения совокупной суммы | |
| | кредитов, банковских гарантий и | |
| | поручительств, предоставленных кредитной | |
| | организацией своим участникам (акционерам) и | |
| | инсайдерам, над ее максимальным размером, | |
| | предусмотренным федеральными законами и | |
| | нормативными актами Банка России | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 502 | Превышающие сумму источников основного и | |
| | дополнительного капитала вложения в | |
| | сооружение (строительство), создание | |
| | (изготовление) и приобретение основных | |
| | средств, стоимость основных средств, а также | |
| | материальных запасов | |
|-------|-----------------------------------------------|------------|
| 503 | Разница между действительной стоимостью доли, | |
| | причитающейся вышедшим из общества | |
| | участникам, и стоимостью, по которой доля | |
| | была реализована другому участнику | |
----------------------------------------------------------------------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"--" --------------- г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409134
"Расчет собственных средств (капитала)"
1. Отчетность по форме 0409134 "Расчет собственных средств
(капитала)" (далее - Отчет) составляется в соответствии с порядком,
изложенным в Положении Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О
методике определения собственных средств (капитала) кредитных
организаций", зарегистрированном Министерством юстиции Российской
Федерации 17 марта 2003 года N 4269, 17 июля 2006 года N 8091, 7 марта
2007 года N 9072, 26 июля 2007 года N 9910 ("Вестник Банка России" от
20 марта 2003 года N 15, от 26 июля 2006 года N 41, от 14 марта 2007
года N 14, от 2 августа 2007 года N 44) (далее - Положение Банка
России N 215-П):
----------------------------------------------------------------------
| Номер | Наименование показателя | Пункт (подпункт) Положения |
|строки | | Банка России N 215-П или |
| | | иной порядок, |
| | | в соответствии с которым |
| | | производится заполнение |
| | | строки |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 000 | Собственные средства | строка 400 минус сумма |
| | (капитал), итого, | строк 501, 502, 503 |
| | в том числе: | |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 100 | Основной капитал | X |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 101 | Уставный капитал кредитной | 2.1.1 - для кредитной |
| | организации | организации, созданной в |
| | | форме акционерного |
| | | общества |
| | | 2.1.2 - для кредитной |
| | | организации, созданной в |
| | | форме общества с |
| | | ограниченной (или |
| | | дополнительной) |
| | | ответственностью |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 102 | Эмиссионный доход кредитной | 2.1.3 - для кредитной |
| | организации | организации, созданной в |
| | | форме акционерного |
| | | общества |
| | | 2.1.4 - для кредитной |
| | | организации, созданной в |
| | | форме общества с |
| | | ограниченной (или |
| | | дополнительной) |
| | | ответственностью |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 103 | Часть резервного фонда | 2.1.5 |
| | кредитной организации, | |
| | сформированного за счет | |
| | прибыли предшествующих лет | |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 104 | Часть нераспределенной | 2.1.6 |
| | прибыли текущего года | |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 104.1 | в т.ч. переоценка ценных | остаток на балансовом |
| | бумаг, имеющихся в наличии | счете 10603 минус остаток |
| | для продажи | на балансовом счете 10605 |
| | | (положительная разница со |
| | | знаком "+", отрицательная |
| | | - со знаком "-") |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 105 | Часть резервного фонда | 2.1.7 |
| | кредитной организации, | |
| | сформированного из прибыли | |
| | текущего года | |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 106 | Нераспределенная прибыль | 2.1.11 |
| | предшествующих лет (или ее | |
| | часть) | |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 107 | Источники основного капитала, | сумма строк с 101-й по |
| | итого | 106-ю |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 108 | Нематериальные активы | 2.2.1 |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 109 | Собственные акции (доли | 2.2.2 - для кредитной |
| | участников), приобретенные | организации, созданной в |
| | (выкупленные) кредитной | форме акционерного |
| | организацией у акционеров | общества |
| | (участников) | 2.2.3 - для кредитной |
| | | организации, созданной в |
| | | форме общества с |
| | | ограниченной (или |
| | | дополнительной) |
| | | ответственностью |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 110 | Непокрытые убытки | 2.2.4 |
| | предшествующих лет | |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 111 | Убыток текущего года | 2.2.5 |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 111.1 | в т.ч. переоценка ценных | остаток на балансовом |
| | бумаг, имеющихся в наличии | счете 10605 минус остаток |
| | для продажи | на балансовом счете 10603 |
| | | (положительная разница со |
| | | знаком "-", отрицательная |
| | | - со знаком "+") |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 112 | Вложения кредитной | 2.2.6 |
| | организации в акции (доли) | |
| | дочерних и зависимых | |
| | юридических лиц и кредитных | |
| | организаций-резидентов | |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 113 | Уставный капитал (его часть) | 2.2.8 |
| | и иные источники собственных | |
| | средств (эмиссионный доход, | |
| | нераспределенная прибыль, | |
| | резервный фонд) (их часть), | |
| | для формирования которых | |
| | инвесторами использованы | |
| | ненадлежащие активы | |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 114 | Отрицательная величина | 2.2.9 |
| | дополнительного капитала | |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 115 | Основной капитал, итого | строка 107 минус сумма |
| | | строк со 108-й по 114-ю |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 200 | Дополнительный капитал | X |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 201 | Прирост стоимости имущества | 3.1 |
| | кредитной организации за счет | |
| | переоценки | |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 202 | Часть резервного фонда, | 3.3 |
| | сформированного из прибыли | |
| | текущего года | |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 203 | Нераспределенная прибыль | 3.4 |
| | текущего года (или ее часть) | |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 203.1 | в т.ч. переоценка ценных | остаток на балансовом |
| | бумаг, имеющихся в наличии | счете 10603 минус остаток |
| | для продажи | на балансовом счете 10605 |
| | | (положительная разница со |
| | | знаком "+", отрицательная |
| | | - со знаком "-") |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 204 | Субординированный кредит | 3.5 (3.5.6) |
| | (займ, депозит, облигационный | |
| | займ) по остаточной стоимости | |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 205 | Часть уставного капитала, | 3.6 |
| | сформированного за счет | |
| | капитализации прироста | |
| | стоимости имущества при | |
| | переоценке | |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 206 | Часть привилегированных | 3.7 |
| | (включая кумулятивные) акций | |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 207 | Нераспределенная прибыль | 3.9 |
| | предшествующих лет | |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 208 | Источники (часть источников) | 3.10 |
| | дополнительного капитала | |
| | (уставного капитала, | |
| | нераспределенной прибыли, | |
| | резервного фонда, | |
| | субординированного кредита), | |
| | для формирования которых | |
| | инвесторами использованы | |
| | ненадлежащие активы | |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 209 | Источники дополнительного | сумма строк с 201-й по |
| | капитала, итого | 207-ю минус строка 208 |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 210 | Дополнительный капитал, итого | строка 209 с учетом |
| | | ограничений, накладываемых |
| | | пунктом 3.11 Положения |
| | | Банка России N 215-П |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 300 | Показатели, уменьшающие сумму | X |
| | основного и дополнительного | |
| | капитала | |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 301 | Величина недосозданного | 4.1 |
| | резерва на возможные потери | |
| | по ссудам II - V категорий | |
| | качества | |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 302 | Величина недосозданного | 4.2 |
| | резерва на возможные потери | |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 303 | Величина недосозданного | 4.3 |
| | резерва под операции с | |
| | резидентами офшорных зон | |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 304 | Просроченная дебиторская | 4.5 |
| | задолженность длительностью | |
| | свыше 30 календарных дней | |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 305 | Субординированные кредиты | 4.6 |
| | (депозиты, займы, | |
| | облигационные займы), | |
| | предоставленные кредитным | |
| | организациям-резидентам | |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 400 | Промежуточный итог | сумма строк 115-й и 210-ю |
| | | минус сумма строк с 301-й |
| | | по 305-ю |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 501 | Величина превышения | 5.1 |
| | совокупной суммы кредитов, | |
| | банковских гарантий и | |
| | поручительств, | |
| | предоставленных кредитной | |
| | организацией своим участникам | |
| | (акционерам) и инсайдерам, | |
| | над ее максимальным размером, | |
| | предусмотренным федеральными | |
| | законами и нормативными | |
| | актами Банка России | |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 502 | Превышающие сумму источников | 5.2 |
| | основного и дополнительного | |
| | капитала вложения в | |
| | сооружение (строительство), | |
| | создание (изготовление) и | |
| | приобретение основных | |
| | средств, стоимость основных | |
| | средств, а также материальных | |
| | запасов | |
|-------|-------------------------------|----------------------------|
| 503 | Разница между действительной | 5.3 |
| | стоимостью доли, | |
| | причитающейся вышедшим из | |
| | общества участникам, и | |
| | стоимостью, по которой доля | |
| | была реализована другому | |
| | участнику | |
----------------------------------------------------------------------
2. Отчет представляется кредитными организациями (включая
небанковские кредитные организации) по состоянию на 1-е число месяца,
следующего за отчетным, в территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая
небанковские кредитные организации), - не позднее 3-го рабочего дня
месяца, следующего за отчетным;
кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские
кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с
широкой сетью подразделений), - не позднее 4-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений -
не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
3. Территориальное учреждение Банка России в случаях,
установленных нормативными актами Банка России, вправе потребовать от
кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты.
Приложение 4
к Указанию Банка России
от 31 августа 2007 года
N 1881-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления
форм отчетности кредитных
организаций в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
----------------------------------------------------------------------
|Код территории| Код кредитной организации (филиала) |
| по ОКАТО |-----------------------------------------------------|
| |по ОКПО|основной |регистрационный| БИК |
| | |государственный|номер | |
| | |регистрационный|(/ порядковый | |
| | |номер |номер) | |
|--------------|-------|---------------|---------------|-------------|
| | | | | |
----------------------------------------------------------------------
СВЕДЕНИЯ О ФИНАНСОВЫХ ИНСТРУМЕНТАХ, ОТРАЖАЕМЫХ
НА ВНЕБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ
по состоянию на "--" -------- ---- г.
Наименование кредитной организации -------------------
Почтовый адрес ---------------------------------------
Код формы 0409155
Месячная / Квартальная
Раздел 1. Условные обязательства кредитного характера
тыс. руб.
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Номер| Наименование инструмента | Сумма |Категория качества| Резерв на возможные потери |
| п/п | | условных | |-------------------------------------------------|
| | | обязательств| | расчетный |расчетный с | фактически |
| | | | | | учетом | сформированный |
| | | | | |обеспечения |------------------------|
| | | | | | |итого| по категориям |
| | | | | | | | качества |
| | | |------------------| | | |------------------|
| | | | 1 | 2 |3 | 4 | 5 | | | | 2 | 3 | 4 | 5 |
|-----|-------------------------------|-------------|---|---|--|---|---|-----------|------------|-----|----|---|----|----|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |13 | 14 | 15 |
|-----|-------------------------------|-------------|---|---|--|---|---|-----------|------------|-----|----|---|----|----|
| 1 | Неиспользованные кредитные | | | | | | | | | | | | | |
| | линии, всего, | | | | | | | | | | | | | |
| | в том числе: | | | | | | | | | | | | | |
|-----|-------------------------------|-------------|---|---|--|---|---|-----------|------------|-----|----|---|----|----|
| 1.1 | со сроком более 1 года | | | | | | | | | | | | | |
|-----|-------------------------------|-------------|---|---|--|---|---|-----------|------------|-----|----|---|----|----|
| 2 | Аккредитивы, всего, | | | | | | | | | | | | | |
| | в том числе: | | | | | | | | | | | | | |
|-----|-------------------------------|-------------|---|---|--|---|---|-----------|------------|-----|----|---|----|----|
| 2.1 | со сроком более 1 года | | | | | | | | | | | | | |
|-----|-------------------------------|-------------|---|---|--|---|---|-----------|------------|-----|----|---|----|----|
| 3 | Выданные гарантии и | | | | | | | | | | | | | |
| | поручительства, всего, | | | | | | | | | | | | | |
| | в том числе: | | | | | | | | | | | | | |
|-----|-------------------------------|-------------|---|---|--|---|---|-----------|------------|-----|----|---|----|----|
| 3.1 | со сроком более 1 года | | | | | | | | | | | | | |
|-----|-------------------------------|-------------|---|---|--|---|---|-----------|------------|-----|----|---|----|----|
| 4 | Выпущенные авали и акцепты, | | | | | | | | | | | | | |
| | всего, | | | | | | | | | | | | | |
| | в том числе: | | | | | | | | | | | | | |
|-----|-------------------------------|-------------|---|---|--|---|---|-----------|------------|-----|----|---|----|----|
| 4.1 | со сроком более 1 года | | | | | | | | | | | | | |
|-----|-------------------------------|-------------|---|---|--|---|---|-----------|------------|-----|----|---|----|----|
| 5 | Прочие инструменты, всего, | | | | | | | | | | | | | |
| | в том числе: | | | | | | | | | | | | | |
|-----|-------------------------------|-------------|---|---|--|---|---|-----------|------------|-----|----|---|----|----|
| 5.1 | со сроком более 1 года | | | | | | | | | | | | | |
|-----|-------------------------------|-------------|---|---|--|---|---|-----------|------------|-----|----|---|----|----|
| 6 | Условные обязательства | | | | | | | | | | | | | |
| | кредитного характера, всего | | | | | | | | | | | | | |
| | (стр. 1 + стр. 2 + стр. 3 + | | | | | | | | | | | | | |
| | стр. 4 + стр. 5), | | | | | | | | | | | | | |
| | в том числе: | | | | | | | | | | | | | |
|-----|-------------------------------|-------------|---|---|--|---|---|-----------|------------|-----|----|---|----|----|
| 6.1 | со сроком более 1 года (стр. | | | | | | | | | | | | | |
| | 1.1 + стр. 2.1 + стр. 3.1 + | | | | | | | | | | | | | |
| | стр. 4.1 + стр. 5.1) | | | | | | | | | | | | | |
|-----|-------------------------------|-------------|---|---|--|---|---|-----------|------------|-----|----|---|----|----|
| 7 | Условные обязательства | | | | | | | | | | | | | |
| | кредитного характера, | | | | | | | | | | | | | |
| | сгруппированные в портфели | | | | | | | | | | | | | |
| | однородных элементов, всего, | | | | | | | | | | | | | |
| | в том числе: | | | | | | | | | | | | | |
|-----|-------------------------------|-------------|---|---|--|---|---|-----------|------------|-----|----|---|----|----|
| 7.1 | Портфель неиспользованных | | | | | | | | | | | | | |
| | кредитных линий | | | | | | | | | | | | | |
|-----|-------------------------------|-------------|---|---|--|---|---|-----------|------------|-----|----|---|----|----|
| 7.2 | Портфель выданных гарантий и | | | | | | | | | | | | | |
| | поручительств | | | | | | | | | | | | | |
|-----|-------------------------------|-------------|---|---|--|---|---|-----------|------------|-----|----|---|----|----|
| 7.3 | Портфель акцептов и авалей | | | | | | | | | | | | | |
|-----|-------------------------------|-------------|---|---|--|---|---|-----------|------------|-----|----|---|----|----|
| 7.4 | Иные портфели (указывается | | | | | | | | | | | | | |
| | наименование портфеля) | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Раздел 2. Срочные сделки, предусматривающие
поставку базисного актива
тыс. руб.
-----------------------------------------------------------------------------------------------------
|Номер| Название инструмента | Сумма | Сумма | Сумма | Сумма |Резерв на|
| п/п | |требований |обязательств|положительных|отрицательных|возможные|
| | | | | переоценок | переоценок | потери |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 1 | Форвард, всего, | | | | | |
| | в том числе с базисным | | | | | |
| | активом: | | | | | |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 1.1 | иностранная валюта | | | | | |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 1.2 | драгоценные металлы | | | | | |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 1.3 | ценные бумаги | | | | | |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 1.4 | другие | | | | | |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 2 | Фьючерс, всего, | | | | | X |
| | в том числе с базисным | | | | | |
| | активом: | | | | | |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 2.1 | иностранная валюта | | | | | X |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 2.2 | драгоценные металлы | | | | | X |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 2.3 | ценные бумаги | | | | | X |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 2.4 | другие | | | | | X |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 3 | Опцион, всего, | | | | | |
| | в том числе с базисным | | | | | |
| | активом: | | | | | |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 3.1 | иностранная валюта | | | | | |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 3.2 | драгоценные металлы | | | | | |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 3.3 | ценные бумаги | | | | | |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 3.4 | другие | | | | | |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 4 | Своп, всего, | | | | | |
| | в том числе с базисным | | | | | |
| | активом: | | | | | |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 4.1 | иностранная валюта | | | | | |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 4.2 | драгоценные металлы | | | | | |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 4.3 | ценные бумаги | | | | | |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 4.4 | другие | | | | | |
-----------------------------------------------------------------------------------------------------
Раздел 3. Срочные сделки расчетные (беспоставочные)
тыс. руб.
-----------------------------------------------------------------------------------------------------
|Номер| Виды беспоставочных сделок | Сумма | Сумма | Сумма | Сумма |Резерв на|
| п/п | |требований |обязательств|положительных|отрицательных|возможные|
| | | | | переоценок | переоценок | потери |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 1 | Форвард, всего, | | | | | |
| | в том числе с базисным | | | | | |
| | активом: | | | | | |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 1.1 | иностранная валюта | | | | | |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 1.2 | драгоценные металлы | | | | | |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 1.3 | ценные бумаги | | | | | |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 1.4 | изменение индексов цен (кроме| | | | | |
| | ценных бумаг) | | | | | |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 1.5 | другие | | | | | |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 2 | Фьючерс, всего, | | | | | X |
| | в том числе с базисным | | | | | |
| | активом: | | | | | |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 2.1 | иностранная валюта | | | | | X |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 2.2 | драгоценные металлы | | | | | X |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 2.3 | ценные бумаги | | | | | X |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 2.4 | изменение индексов цен (кроме| | | | | X |
| | ценных бумаг) | | | | | |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 2.5 | другие | | | | | X |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 3 | Опцион, всего, | | | | | |
| | в том числе с базисным | | | | | |
| | активом: | | | | | |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 3.1 | иностранная валюта | | | | | |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 3.2 | драгоценные металлы | | | | | |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 3.3 | ценные бумаги | | | | | |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 3.4 | изменение индексов цен (кроме| | | | | |
| | ценных бумаг) | | | | | |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 3.5 | другие | | | | | |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 4 | Своп, всего, | | | | | |
| | в том числе с базисным | | | | | |
| | активом: | | | | | |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 4.1 | иностранная валюта | | | | | |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 4.2 | процентная ставка | | | | | |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 4.3 | изменение индексов цен (кроме| | | | | |
| | ценных бумаг) | | | | | |
|-----|------------------------------|-----------|------------|-------------|-------------|---------|
| 4.4 | другие | | | | | |
-----------------------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"--" --------------- г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409155
"Сведения о финансовых инструментах, отражаемых
на внебалансовых счетах"
1. Отчетность по форме 0409155 "Сведения о финансовых
инструментах, отражаемых на внебалансовых счетах" (далее - Отчет)
содержит информацию об условных обязательствах кредитного характера и
срочных сделках, несущих риск потерь, а также о величине расчетного и
фактически сформированного по ним резерва на возможные потери.
2. В разделе 1 Отчета отражается информация об условных
обязательствах кредитного характера, определяемых в соответствии с
приложением 2 к Инструкции Банка России от 16 января 2004 года N 110-И
"Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством
юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года N 5529, 27 августа
2004 года N 5997, 28 июля 2005 года N 6833; 19 августа 2005 года N
6926; 25 апреля 2006 года N 7740 ("Вестник Банка России" от 11 февраля
2004 года N 11, от 8 сентября 2004 года N 53, от 10 августа 2005 года
N 40; от 31 августа 2005 года N 46; от 4 мая 2006 года N 26) (далее -
Инструкция Банка России N 110-И), в разделе 2 - информация о срочных
сделках, определенных в соответствии с пунктом 1.2 Положения Банка
России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования
кредитными организациями резервов на возможные потери",
зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 25
апреля 2006 года N 7741, 2 июля 2007 года N 9739 ("Вестник Банка
России" от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39) (далее -
Положение Банка России N 283-П).
В разделе 2 Отчета не приводятся сведения по второй части
соглашений о сделках купли-продажи ценных бумаг с обратным выкупом,
заключенных между кредитной организацией и контрагентами (резидентами
и нерезидентами).
3. В графах 3 - 8 раздела 1 условные обязательства кредитного
характера отражаются по балансовой стоимости.
4. В графах 4 - 8 раздела 1 отражаются условные обязательства
кредитного характера, классифицированные по категориям качества с
точки зрения вероятности потерь, в графах 9 - 15 - величины
расчетного, скорректированного на сумму обеспечения, а также
фактически сформированного резерва на возможные потери в соответствии
с главой 3 Положения N 283-П.
5. По строкам 1.1, 2.1, 3.1, 4.1, 5.1, 6.1 раздела 1 из
соответствующих условных обязательств кредитного характера выделяются
обязательства, до фактического срока исполнения которых осталось более
1 года.
Неиспользованные лимиты по кредитным линиям свыше года в целях
составления данной формы подлежат отражению по срокам, в которые лимит
на использование средств по ним может быть запрошен.
6. По строкам 7, 7.1, 7.2, 7.3, 7.4 раздела 1 отражаются данные
об условных обязательствах кредитного характера, обособленных в
однородные портфели в соответствии с главой 4 Положения Банка России N
283-П, с разбивкой по видам портфелей.
В случае если у кредитной организации имеются иные, обособленные
в однородные портфели условные обязательства кредитного характера, чем
приведенные в строках 7.1 - 7.3, то они отражаются кредитной
организацией по строкам 7.4, 7.5 и т.д. с указанием вида условных
обязательств, сгруппированных в портфель.
7. В графах 3 и 4 раздела 2 указывается сумма требований
(обязательств) к контрагентам (резидентам и нерезидентам) по срочным
сделкам, предусматривающим поставку базисного актива в разрезе
финансовых инструментов, в том числе по базисным активам: по поставке
иностранной валюты, драгоценных металлов, ценных бумаг и другим, по
соответствующим строкам Отчета.
8. В графах 3 и 4 раздела 3 указывается сумма требований и
обязательств по расчетным (беспоставочным) сделкам в разрезе
финансовых инструментов, в том числе по базисным активам: в
иностранной валюте, драгоценных металлах, ценных бумагах и другим, по
соответствующим строкам Отчета.
9. В графах 5 и 6 разделов 2 и 3 приводится информация о всех
положительных и отрицательных переоценках, соответственно, по срочным
сделкам, предусматривающим поставку базисного актива, и расчетным
(беспоставочным) срочным сделкам. В графе 7 разделов 2 и 3 - о
фактически сформированном резерве на возможные потери в соответствии с
главой 5 Положения Банка России N 283-П, т.е. в отношении всех видов
срочных сделок, заключенных не на организованных торговых площадках
(не через организатора торговли), на условиях, не предусматривающих
уплату (получение) контрагентами промежуточных выплат (вариационной
маржи).
10. Отчет составляется в целом по кредитной организации:
кредитными организациями (включая небанковские кредитные
организации, осуществляющие операции по расчетам, за исключением
небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные
операции) - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным;
небанковскими кредитными организациями, осуществляющими
депозитно-кредитные операции, - по состоянию на 1-е число месяца,
следующего за отчетным кварталом.
Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая
небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по
расчетам, за исключением небанковских кредитных организаций,
осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 6-го
рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские
кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, за
исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих
депозитно-кредитные операции, и крупных кредитных организаций с
широкой сетью подразделений), - не позднее 7-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений -
не позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты;
небанковскими кредитными организациями, осуществляющими
депозитно-кредитные операции, - не позднее 6-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным кварталом.
Приложение 5
к Указанию Банка России
от 31 августа 2007 года
N 1881-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления
форм отчетности кредитных
организаций в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
----------------------------------------------------------------------
|Код территории| Код кредитной организации (филиала) |
| по ОКАТО |-----------------------------------------------------|
| |по ОКПО|основной |регистрационный| БИК |
| | |государственный|номер | |
| | |регистрационный|(/ порядковый | |
| | |номер |номер) | |
|--------------|-------|---------------|---------------|-------------|
| | | | | |
----------------------------------------------------------------------
ОТЧЕТ О НАЛИЧНОМ ДЕНЕЖНОМ ОБОРОТЕ
за ---------------------
(отчетный период)
Наименование кредитной организации -------------------
Почтовый адрес ---------------------------------------
Код формы 0409202
Месячная
тыс. руб.
----------------------------------------------------------------------
| Код территории | Символ | Сумма |
| по ОКАТО | | |
|----------------|-----------------------|---------------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|--------------------------------------------------------------------|
| I. Всего по кредитной организации (ее филиалу) |
|--------------------------------------------------------------------|
| |символ | |
|- |-----------------------|---------------------------|
| |...... | |
|- |-----------------------|---------------------------|
| | | |
|--------------------------------------------------------------------|
| II. Сводные данные по входящим в состав кредитной организации |
| (ее филиала) внутренним структурным подразделениям и банкоматам, |
| расположенным вне пределов территории, подведомственной |
| территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор |
| за ее (его) деятельностью |
|--------------------------------------------------------------------|
| |символ | |
| |-----------------------|---------------------------|
| |...... | |
| |-----------------------|---------------------------|
| | | |
|----------------|-----------------------|---------------------------|
| |символ | |
| |-----------------------|---------------------------|
| |...... | |
| |-----------------------|---------------------------|
| | | |
----------------------------------------------------------------------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"--" --------------- г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409202
"Отчет о наличном денежном обороте"
Раздел I. Общие положения
Отчетность по форме 0409202 "Отчет о наличном денежном обороте"
(далее - Отчет) составляется в целях получения информации Банком
России об источниках поступлений наличных денежных средств в валюте
Российской Федерации (далее - наличные деньги) в головные офисы и
филиалы кредитных организаций (включая небанковские кредитные
организации (их филиалы) (далее - кредитные организации, за
исключением прямого указания в тексте настоящего Порядка на головной
офис или филиал кредитной организации), входящие в их состав
дополнительные офисы, кредитно-кассовые офисы, операционные офисы,
операционные кассы вне кассового узла, обменные пункты, а также иные
внутренние структурные подразделения, предусмотренные нормативными
актами Банка России (далее - внутренние структурные подразделения), и
направлениях их выдач.
Раздел II. Содержание Отчета
1. Отчет составляется в тысячах рублей.
2. Отчет составляется по следующей номенклатуре символов.
-------------------------------------------------------------------
| Статьи прихода и расхода | Символы |
|-----------------------------------------------------|-----------|
| 1 | 2 |
|-----------------------------------------------------|-----------|
|