|Код территории| Код кредитной организации (филиала) |
| по ОКАТО |-----------------------------------------------------|
| |по ОКПО|основной |регистрационный| БИК |
| | |государственный|номер | |
| | |регистрационный|(/ порядковый | |
| | |номер |номер) | |
|--------------|-------|---------------|---------------|-------------|
| | | | | |
----------------------------------------------------------------------
КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ БАЛАНСОВЫЙ ОТЧЕТ
на ------------------ г.
Наименование головной кредитной организации ---------------------
Почтовый адрес --------------------------------------------------
Код формы 0409802
Квартальная / Годовая
тыс. руб.
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Номер| Статьи консолидированного| Балансовый | Показатели участников группы | Промежуточный | Корректировки | Данные | Данные на |
| п/п | балансового отчета | отчет | | результат (гр.| (в т.ч. | на | соответствующую|
| | | головной | | 3 + гр. 4 + | взаимные | отчетную| отчетную дату |
| | | кредитной | | гр. 5 + гр. 6 | операции) | дату | прошлого года |
| | | организации|----------------------------------| + ...) |---------------------| (гр. 7 +| |
| | | |балансовый |балансовый |балансовый| |увеличение|уменьшение| гр. 8 - | |
| | | | отчет | отчет | отчет | | | | гр. 9) | |
| | | |участника А|участника Б|участника | | | | | |
| | | | | | ... | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| | I. АКТИВЫ | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| 1 | Денежные средства | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| 2 | Средства кредитных | | | | | | | | | |
| | организаций в центральных| | | | | | | | | |
| | банках | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| 2.1 | Средства в Центральном | | | | | | | | | |
| | банке Российской | | | | | | | | | |
| | Федерации | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
|2.1.1| Обязательные резервы | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| 3 | Средства в кредитных | | | | | | | | | |
| | организациях | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| 4 | Чистые вложения в ценные | | | | | | | | | |
| | бумаги, оцениваемые по | | | | | | | | | |
| | справедливой стоимости | | | | | | | | | |
| | через прибыль или убыток | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| 5 | Чистая ссудная | | | | | | | | | |
| | задолженность | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| 6 | Чистые вложения в ценные | | | | | | | | | |
| | бумаги и другие | | | | | | | | | |
| | финансовые активы, | | | | | | | | | |
| | имеющиеся в наличии для | | | | | | | | | |
| | продажи | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| 7 | Инвестиции в зависимую | x | x | x | x | | | | | |
| | организацию | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| 8 | Чистые вложения в ценные | | | | | | | | | |
| | бумаги, удерживаемые до | | | | | | | | | |
| | погашения | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| 9 | Положительная деловая | x | x | x | x | | | | | |
| | репутация | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| 10 | Основные средства, | | | | | | | | | |
| | нематериальные активы и | | | | | | | | | |
| | материальные запасы | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| 11 | Прочие активы | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| 12 | Всего активов | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| | II. ПАССИВЫ | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| 13 | Кредиты, депозиты и | | | | | | | | | |
| | прочие средства | | | | | | | | | |
| | центральных банков | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
|13.1 | Кредиты, депозиты и | | | | | | | | | |
| | прочие средства | | | | | | | | | |
| | Центрального банка | | | | | | | | | |
| | Российской Федерации | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| 14 | Средства кредитных | | | | | | | | | |
| | организаций | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| 15 | Средства клиентов | | | | | | | | | |
| | (некредитных организаций)| | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
|15.1 | Вклады физических лиц | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| 16 | Финансовые обязательства,| | | | | | | | | |
| | оцениваемые по | | | | | | | | | |
| | справедливой стоимости | | | | | | | | | |
| | через прибыль или убыток | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| 17 | Выпущенные долговые | | | | | | | | | |
| | обязательства | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| 18 | Прочие обязательства | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| 19 | Резервы на возможные | | | | | | | | | |
| | потери по условным | | | | | | | | | |
| | обязательствам кредитного| | | | | | | | | |
| | характера, прочим | | | | | | | | | |
| | возможным потерям и | | | | | | | | | |
| | операциям с резидентами | | | | | | | | | |
| | офшорных зон | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| 20 | Всего обязательств | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| | III. ИСТОЧНИКИ | | | | | | | | | |
| | СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| 21 | Средства акционеров | | | | | | | | | |
| | (участников) | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
|21.1 | Зарегистрированные | | | | | | | | | |
| | обыкновенные акции и доли| | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
|21.2 | Зарегистрированные | | | | | | | | | |
| | привилегированные акции | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
|21.3 | Незарегистрированный | | | | | | | | | |
| | уставный капитал | | | | | | | | | |
| | неакционерных кредитных | | | | | | | | | |
| | организаций | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| 22 | Собственные акции (доли),| | | | | | | | | |
| | выкупленные у акционеров | | | | | | | | | |
| | (участников) | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| 23 | Эмиссионный доход | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| 24 | Переоценка по | | | | | | | | | |
| | справедливой стоимости | | | | | | | | | |
| | ценных бумаг, имеющихся в| | | | | | | | | |
| | наличии для продажи | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| 25 | Переоценка основных | | | | | | | | | |
| | средств | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| 26 | Нераспределенная прибыль | | | | | | | | | |
| | прошлых лет (непокрытые | | | | | | | | | |
| | убытки прошлых лет) | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| 27 | Прибыль (убыток) за | | | | | | | | | |
| | отчетный период | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| 28 | Всего источников | | | | | | | | | |
| | собственных средств | | | | | | | | | |
| | группы | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| 29 | Доля малых акционеров | x | x | x | x | x | | | | |
| | (участников) | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
|29.1 | Доля источников | x | x | x | x | x | | | | |
| | собственных средств, | | | | | | | | | |
| | принадлежащая малым | | | | | | | | | |
| | акционерам (участникам) | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
|29.2 | Прибыль (убыток) за | x | x | x | x | x | | | | |
| | отчетный период, | | | | | | | | | |
| | принадлежащая | | | | | | | | | |
| | (принадлежащий) малым | | | | | | | | | |
| | акционерам (участникам) | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| 30 | Всего источников | | | | | | | | | |
| | собственных средств | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| 31 | Всего пассивов | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| | IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ | | | | | | | | | |
| | ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| 32 | Безотзывные обязательства| | | | | | | | | |
|-----|--------------------------|------------|-----------|-----------|----------|---------------|----------|----------|---------|----------------|
| 33 | Выданные гарантии и | | | | | | | | | |
| | поручительства | | | | | | | | | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель головной кредитной организации (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер головной кредитной организации (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"--" ----------- г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409802
"Консолидированный балансовый отчет"
1. Отчетность по форме 0409802 "Консолидированный балансовый
отчет" (далее - Отчет) составляется головными кредитными организациями
банковских (консолидированных) групп в соответствии с Положением Банка
России от 30 июля 2002 года N 191-П "О консолидированной отчетности",
зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 11
октября 2002 года N 3857, 14 марта 2005 года N 6393, 23 июля 2007 года
N 9876 ("Вестник Банка России" от 31 октября 2002 года N 58, от 13
апреля 2005 года N 19, от 2 августа 2007 года N 44), и Положением
Банка России от 5 января 2004 года N 246-П "О порядке составления
головной кредитной организацией банковской (консолидированной) группы
консолидированной отчетности", зарегистрированным Министерством
юстиции Российской Федерации 29 января 2004 года N 5494, 17 марта 2005
года N 6408, 26 июля 2007 года N 9911 ("Вестник Банка России" от 6
февраля 2004 года N 10, от 13 апреля 2005 года N 19, от 2 августа 2007
года N 44) (далее - Положение Банка России N 246-П).
2. При составлении Отчета головная кредитная организация
банковской (консолидированной) группы может использовать при включении
отчетных данных кредитных организаций - участников банковской
(консолидированной) группы алгоритмы, приведенные в Порядке
составления и представления отчетности по форме 0409806 "Бухгалтерский
баланс (публикуемая форма)". При этом головная кредитная организация
банковской (консолидированной) группы вправе осуществлять
реклассификацию отдельных балансовых счетов в иные статьи Отчета, чем
это определено порядком составления и представления указанной формы
отчетности, используя принцип приоритета экономической сущности
осуществленных операций над их юридической формой.
Данные участников банковской (консолидированной) группы -
некредитных организаций включаются в статьи Отчета в соответствии с
порядком, установленным Положением Банка России N 246-П.
3. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России
(без заполнения графы 11):
по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября:
головными кредитными организациями банковских (консолидированных)
групп (за исключением головных кредитных организаций банковских
(консолидированных) групп, являющихся крупными кредитными
организациями с широкой сетью подразделений) - не позднее 1-го месяца
квартала, следующего за отчетным;
головными кредитными организациями банковских (консолидированных)
групп, являющимися крупными кредитными организациями с широкой сетью
подразделений, - не позднее 8-го рабочего дня второго месяца квартала,
следующего за отчетным;
по состоянию на 1 января - в срок не более 2 месяцев после
отчетной даты.
4. Отчет (графы 1, 2, 10, 11) публикуется и представляется
головными кредитными организациями банковских (консолидированных)
групп в территориальные учреждения Банка России по состоянию на 1
января года, следующего за отчетным, - в течение 3 рабочих дней после
даты опубликования годовых отчетов.
Приложение 8
к Указанию Банка России
от 31 августа 2007 года
N 1881-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления
форм отчетности кредитных
организаций в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
----------------------------------------------------------------------
|Код территории| Код кредитной организации (филиала) |
| по ОКАТО |-----------------------------------------------------|
| |по ОКПО|основной |регистрационный| БИК |
| | |государственный|номер | |
| | |регистрационный|(/ порядковый | |
| | |номер |номер) | |
|--------------|-------|---------------|---------------|-------------|
| | | | | |
----------------------------------------------------------------------
КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
за ------------------ г.
Наименование головной кредитной организации ----------
Почтовый адрес ---------------------------------------
Код формы 0409803
Квартальная / Годовая
тыс. руб.
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Номер | Статьи консолидированного | Показатели | Показатели |Промежуточный| Корректировки (в | Данные | Данные на |
| п/п | отчета о прибылях и | головной | участников группы | результат | т.ч. доходы и | на | соответствующую|
| | убытках | кредитной | |(гр. 3 + гр. | расходы от взаимных | отчетную | отчетную дату |
| | | организации| | 4 + гр. 5) | операций) | дату | прошлого года |
| | | |---------------------| |---------------------| (гр. 6 + | |
| | | | отчет | отчет | |увеличение|уменьшение| гр. 7 - | |
| | | |участника |участника | | | | гр. 8) | |
| | | | А | Б | | | | | |
|------|---------------------------|------------|----------|----------|-------------|----------|----------|----------|----------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
|------|---------------------------|------------|----------|----------|-------------|----------|----------|----------|----------------|
| 1 | Процентные доходы, всего, | | | | | | | | |
| | в том числе: | | | | | | | | |
|------|---------------------------|------------|----------|----------|-------------|----------|----------|----------|----------------|
| 1.1 | От размещения средств в | | | | | | | | |
| | кредитных организациях | | | | | | | | |
|------|---------------------------|------------|----------|----------|-------------|----------|----------|----------|----------------|
| 1.2 | От ссуд, предоставленных | | | | | | | | |
| | клиентам (некредитным | | | | | | | | |
| | организациям) | | | | | | | | |
|------|---------------------------|------------|----------|----------|-------------|----------|----------|----------|----------------|
| 1.3 | От оказания услуг по | | | | | | | | |
| | финансовой аренде | | | | | | | | |
| | (лизингу) | | | | | | | | |
|------|---------------------------|------------|----------|----------|-------------|----------|----------|----------|----------------|
| 1.4 | От вложений в ценные | | | | | | | | |
| | бумаги | | | | | | | | |
|------|---------------------------|------------|----------|----------|-------------|----------|----------|----------|----------------|
| 2 | Процентные расходы, всего,| | | | | | | | |
| | в том числе: | | | | | | | | |
|------|---------------------------|------------|----------|----------|-------------|----------|----------|----------|----------------|
| 2.1 | По привлеченным средствам | | | | | | | | |
| | кредитных организаций | | | | | | | | |
|------|---------------------------|------------|----------|----------|-------------|----------|----------|----------|----------------|
| 2.2 | По привлеченным средствам | | | | | | | | |
| | клиентов (некредитных | | | | | | | | |
| | организаций) | | | | | | | | |
|------|---------------------------|------------|----------|----------|-------------|----------|----------|----------|----------------|
| 2.3 | По выпущенным долговым | | | | | | | | |
| | обязательствам | | | | | | | | |
|------|---------------------------|------------|----------|----------|-------------|----------|----------|----------|----------------|
| 3 | Чистые процентные доходы | | | | | | | | |
| | (отрицательная процентная | | | | | | | | |
| | маржа) | | | | | | | | |
|------|---------------------------|------------|----------|----------|-------------|----------|----------|----------|----------------|
| 4 | Изменение резерва на | | | | | | | | |
| | возможные потери по | | | | | | | | |
| | ссудам, судной и | | | | | | | | |
| | приравненной к ней | | | | | | | | |
| | задолженности, а также | | | | | | | | |
| | средствам, размещенным на | | | | | | | | |
| | корреспондентских счетах, | | | | | | | | |
| | всего, | | | | | | | | |
| | в том числе: | | | | | | | | |
|------|---------------------------|------------|----------|----------|-------------|----------|----------|----------|----------------|
| 4.1 | Изменение резерва на | | | | | | | | |
| | возможные потери по | | | | | | | | |
| | начисленным процентным | | | | | | | | |
| | доходам | | | | | | | | |
|------|---------------------------|------------|----------|----------|-------------|----------|----------|----------|----------------|
| 5 | Чистые процентные доходы | | | | | | | | |
| | (отрицательная процентная | | | | | | | | |
| | маржа) после создания | | | | | | | | |
| | резерва на возможные | | | | | | | | |
| | потери | | | | | | | | |
|------|---------------------------|------------|----------|----------|-------------|----------|----------|----------|----------------|
| 6 | Чистые доходы от операций | | | | | | | | |
| | с ценными бумагами, | | | | | | | | |
| | оцениваемыми по | | | | | | | | |
| | справедливой стоимости | | | | | | | | |
| | через прибыль или убыток | | | | | | | | |
|------|---------------------------|------------|----------|----------|-------------|----------|----------|----------|----------------|
| 7 | Чистые доходы от операций | | | | | | | | |
| | с ценными бумагами, | | | | | | | | |
| | имеющимися в наличии для | | | | | | | | |
| | продажи | | | | | | | | |
|------|---------------------------|------------|----------|----------|-------------|----------|----------|----------|----------------|
| 8 | Чистые доходы от операций | | | | | | | | |
| | с ценными бумагами, | | | | | | | | |
| | удерживаемыми до погашения| | | | | | | | |
|------|---------------------------|------------|----------|----------|-------------|----------|----------|----------|----------------|
| 9 | Чистые доходы от операций | | | | | | | | |
| | с иностранной валютой | | | | | | | | |
|------|---------------------------|------------|----------|----------|-------------|----------|----------|----------|----------------|
| 10 | Чистые доходы от | | | | | | | | |
| | переоценки иностранной | | | | | | | | |
| | валюты | | | | | | | | |
|------|---------------------------|------------|----------|----------|-------------|----------|----------|----------|----------------|
| 11 | Доходы от участия в | | | | | | | | |
| | уставном капитале других | | | | | | | | |
| | юридических лиц | | | | | | | | |
|------|---------------------------|------------|----------|----------|-------------|----------|----------|----------|----------------|
| 12 | Комиссионные доходы | | | | | | | | |
|------|---------------------------|------------|----------|----------|-------------|----------|----------|----------|----------------|
| 13 | Комиссионные расходы | | | | | | | | |
|------|---------------------------|------------|----------|----------|-------------|----------|----------|----------|----------------|
| 14 | Изменение резерва на | | | | | | | | |
| | возможные потери по ценным| | | | | | | | |
| | бумагам, имеющимся в | | | | | | | | |
| | наличии для продажи | | | | | | | | |
|------|---------------------------|------------|----------|----------|-------------|----------|----------|----------|----------------|
| 15 | Изменение резерва на | | | | | | | | |
| | возможные потери по ценным| | | | | | | | |
| | бумагам, удерживаемым до | | | | | | | | |
| | погашения | | | | | | | | |
|------|---------------------------|------------|----------|----------|-------------|----------|----------|----------|----------------|
| 16 | Изменение резерва по | | | | | | | | |
| | прочим потерям | | | | | | | | |
|------|---------------------------|------------|----------|----------|-------------|----------|----------|----------|----------------|
| 17 | Прочие операционные доходы| | | | | | | | |
|------|---------------------------|------------|----------|----------|-------------|----------|----------|----------|----------------|
| 18 | Чистые доходы (расходы) | | | | | | | | |
|------|---------------------------|------------|----------|----------|-------------|----------|----------|----------|----------------|
| 19 | Операционные расходы | | | | | | | | |
|------|---------------------------|------------|----------|----------|-------------|----------|----------|----------|----------------|
| 20 | Чистые доходы от | | | | | | | | |
| | нефинансовой деятельности | | | | | | | | |
|------|---------------------------|------------|----------|----------|-------------|----------|----------|----------|----------------|
| 21 | Прибыль до налогообложения| | | | | | | | |
|------|---------------------------|------------|----------|----------|-------------|----------|----------|----------|----------------|
| 22 | Начисленные (уплаченные) | | | | | | | | |
| | налоги | | | | | | | | |
|------|---------------------------|------------|----------|----------|-------------|----------|----------|----------|----------------|
| 23 | Доля прибыли (убытка) | x | x | x | x | | | | |
| | зависимой организации | | | | | | | | |
| | после налогообложения | | | | | | | | |
|------|---------------------------|------------|----------|----------|-------------|----------|----------|----------|----------------|
| 24 | Прибыль (убыток) за | | | | | | | | |
| | отчетный период | | | | | | | | |
|------|---------------------------|------------|----------|----------|-------------|----------|----------|----------|----------------|
| 24.1 | Прибыль (убыток), | x | x | x | x | | | | |
| | принадлежащая | | | | | | | | |
| | (принадлежащий) группе | | | | | | | | |
|------|---------------------------|------------|----------|----------|-------------|----------|----------|----------|----------------|
| 24.2 | Прибыль (убыток), | x | x | x | x | | | | |
| | принадлежащая | | | | | | | | |
| | (принадлежащий) малым | | | | | | | | |
| | акционерам (участникам) | | | | | | | | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель головной кредитной организации (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер головной кредитной организации (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"--" ----------- г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409803
"Консолидированный отчет о прибылях и убытках"
1. Отчетность по форме 0409803 "Консолидированный отчет о
прибылях и убытках" (далее - Отчет) составляется головными кредитными
организациями банковских (консолидированных) групп в соответствии с
Положением Банка России от 30 июля 2002 года N 191-П "О
консолидированной отчетности", зарегистрированным Министерством
юстиции Российской Федерации 11 октября 2002 года N 3857, 14 марта
2005 года N 6393, 23 июля 2007 года N 9876 ("Вестник Банка России" от
31 октября 2002 года N 58, от 13 апреля 2005 года N 19, от 2 августа
2007 года N 44), и Положением Банка России от 5 января 2004 года N
246-П "О порядке составления головной кредитной организацией
банковской (консолидированной) группы консолидированной отчетности",
зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 29
января 2004 года N 5494, 17 марта 2005 года N 6408, 26 июля 2007 года
N 9911 ("Вестник Банка России" от 6 февраля 2004 года N 10, от 13
апреля 2005 года N 19, от 2 августа 2007 года N 44) (далее - Положение
Банка России N 246-П).
2. При составлении Отчета головная кредитная организация
банковской (консолидированной) группы может использовать при включении
отчетных данных кредитных организаций - участников банковской
(консолидированной) группы алгоритмы, приведенные в порядке
составления и представления отчетности по форме 0409807 "Отчет о
прибылях и убытках (публикуемая форма)". При этом головная кредитная
организация банковской (консолидированной) группы вправе осуществлять
реклассификацию отдельных символов в иные статьи Отчета, чем это
определено порядком составления и представления указанной формы
отчетности, используя принцип приоритета экономической сущности
осуществленных операций над их юридической формой.
Данные участников банковской (консолидированной) группы -
некредитных организаций включаются в статьи Отчета в соответствии с
порядком, установленным Положением Банка России N 246-П.
3. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России
(без заполнения графы 10):
по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября:
головными кредитными организациями банковских (консолидированных)
групп (за исключением головных кредитных организаций банковских
(консолидированных) групп, являющихся крупными кредитными
организациями с широкой сетью подразделений) - не позднее 1 месяца
квартала, следующего за отчетным;
головными кредитными организациями банковских (консолидированных)
групп, являющимися крупными кредитными организациями с широкой сетью
подразделений, - не позднее 8-го рабочего дня второго месяца квартала,
следующего за отчетным;
по состоянию на 1 января - в срок не более 2 месяцев после
отчетной даты.
4. Отчет (графы 1, 2, 9, 10) публикуется и представляется
головными кредитными организациями банковских (консолидированных)
групп в территориальные учреждения Банка России по состоянию на 1
января года, следующего за отчетным, - в течение 3 рабочих дней после
даты опубликования годовых отчетов.
Приложение 9
к Указанию Банка России
от 31 августа 2007 года
N 1881-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления
форм отчетности кредитных
организаций в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
----------------------------------------------------------------------
|Код территории| Код кредитной организации (филиала) |
| по ОКАТО |-----------------------------------------------------|
| |по ОКПО|основной |регистрационный| БИК |
| | |государственный|номер | |
| | |регистрационный|(/ порядковый | |
| | |номер |номер) | |
|--------------|-------|---------------|---------------|-------------|
| | | | | |
----------------------------------------------------------------------
ОТЧЕТ ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВАХ БАНКОВСКОЙ
(КОНСОЛИДИРОВАННОЙ) ГРУППЫ
по состоянию на "--" -------- ---- г.
Наименование головной кредитной организации ----------
Почтовый адрес ---------------------------------------
Код формы 0409805
Квартальная / Годовая
тыс. руб.
I. Собственные средства
---------------------------------------------------------------------------------
|Номер | Наименование показателя | Сумма |
| п/п | | |
|------|--------------------------------------------------------------|---------|
| 1 | 2 | 3 |
|-------------------------------------------------------------------------------|
| I. Источники собственных средств |
|-------------------------------------------------------------------------------|
| 1 | Средства акционеров (участников) головной кредитной | |
| | организации банковской (консолидированной) группы | |
|------|--------------------------------------------------------------|---------|
| 2 | Эмиссионный доход | |
|------|--------------------------------------------------------------|---------|
| 3 | Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки | |
| | прошлых лет) | |
|------|--------------------------------------------------------------|---------|
| 4 | Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся | |
| | в наличии для продажи | |
|------|--------------------------------------------------------------|---------|
| 5 | Переоценка основных средств | |
|------|--------------------------------------------------------------|---------|
| 6 | Прибыль (убыток) за отчетный период | |
|------|--------------------------------------------------------------|---------|
| 7 | Всего по разделу I | |
|-------------------------------------------------------------------------------|
| II. Статьи, увеличивающие источники собственных средств |
|-------------------------------------------------------------------------------|
| 8 | Субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные | |
| | займы), полученные головной кредитной организацией и (или) | |
| | участниками группы от юридических лиц (по остаточной | |
| | стоимости) | |
|-------------------------------------------------------------------------------|
| III. Статьи, уменьшающие источники собственных средств |
|-------------------------------------------------------------------------------|
| 9 | Незарегистрированный уставный капитал головной кредитной | |
| | организации, созданной в форме общества с ограниченной | |
| | ответственностью | |
|------|--------------------------------------------------------------|---------|
| 10 | Уставный капитал и иные источники собственных средств | |
| | головной кредитной организации банковской | |
| | (консолидированной) группы (их часть), для формирования | |
| | которых использованы ненадлежащие активы | |
|------|--------------------------------------------------------------|---------|
| 11 | Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров | |
| | (участников) | |
|------|--------------------------------------------------------------|---------|
| 12 | Положительная деловая репутация | |
|------|--------------------------------------------------------------|---------|
| 13 | Величина недосозданных резервов на возможные потери | |
|------|--------------------------------------------------------------|---------|
| 14 | Просроченная дебиторская задолженность длительностью свыше | |
| | 30 дней | |
|------|--------------------------------------------------------------|---------|
| 15 | Вложения в акции (доли) дочерних, зависимых и совместных | |
| | организаций | |
|------|--------------------------------------------------------------|---------|
| 16 | Субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные | |
| | займы), предоставленные головной кредитной организацией и | |
| | (или) участниками группы юридическим лицам | |
|------|--------------------------------------------------------------|---------|
| 17 | Всего по разделу III | |
|------|--------------------------------------------------------------|---------|
| 18 | Всего собственных средств группы | |
|------|--------------------------------------------------------------|---------|
| 19 | Собственные средства, принадлежащие малым акционерам | |
| | (участникам) | |
|------|--------------------------------------------------------------|---------|
| 20 | Всего собственных средств группы и малых акционеров | |
---------------------------------------------------------------------------------
II. Значения обязательных нормативов
--------------------------------------------------------------------------------
| Обязательные нормативы | Фактические значения |Справочно: |
| | |знаменатель (для H1) или |
| | |числитель (для H7, H12) |
|-------------------------|-------------------------|--------------------------|
| H1 | | |
|-------------------------|-------------------------|--------------------------|
| H7 | | |
|-------------------------|-------------------------|--------------------------|
| H12 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
III. Информация о заемщиках (группе связанных заемщиков),
по которым нарушен обязательный норматив H6
--------------------------------------------------------------------------------
| Наименование заемщика | Величина крупных |Величина кредитного| Значение |
| (группы связанных | кредитов | риска (КРЗ) | |
| заемщиков) | | | |
|------------------------|----------------------|-------------------|----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|------------------------|----------------------|-------------------|----------|
| | | | |
|------------------------|----------------------|-------------------|----------|
| | | | |
|------------------------|----------------------|-------------------|----------|
| | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Руководитель головной кредитной организации (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер головной кредитной организации (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"--" ----------- г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409805
"Отчет об обязательных нормативах банковской
(консолидированной) группы"
Отчетность по форме 0409805 "Отчет об обязательных нормативах
банковской (консолидированной) группы" составляется головными
кредитными организациями банковских (консолидированных) групп и
представляется в территориальные учреждения Банка России:
по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября:
головными кредитными организациями банковских (консолидированных)
групп (за исключением головных кредитных организаций банковских
(консолидированных) групп, являющихся крупными кредитными
организациями с широкой сетью подразделений) - не позднее первого
месяца квартала, следующего за отчетным;
головными кредитными организациями банковских (консолидированных)
групп, являющимися крупными кредитными организациями с широкой сетью
подразделений, - не позднее 8 рабочего дня второго месяца квартала,
следующего за отчетным;
по состоянию на 1 января - в срок не позднее 2 месяцев после
отчетной даты.
Приложение 10
к Указанию Банка России
от 31 августа 2007 года
N 1881-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления
форм отчетности кредитных
организаций в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
----------------------------------------------------------------------
|Код территории| Код кредитной организации (филиала) |
| по ОКАТО |-----------------------------------------------------|
| |по ОКПО|основной |регистрационный| БИК |
| | |государственный|номер | |
| | |регистрационный|(/ порядковый | |
| | |номер |номер) | |
|--------------|-------|---------------|---------------|-------------|
| | | | | |
----------------------------------------------------------------------
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
(публикуемая форма)
на "--" -------- ---- г.
Кредитной организации ------------------------------------------------
(фирменное (полное официальное)
и сокращенное наименование)
Почтовый адрес -------------------------------------------------------
Код формы 0409806
Квартальная / Годовая
тыс. руб.
--------------------------------------------------------------------------------------
| Номер| Наименование статьи | Данные на | Данные на |
| п/п | | отчетную | соответствующую |
| | | дату | отчетную |
| | | | дату прошлого |
| | | | года |
|------|----------------------------------------------|-----------|------------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| I. АКТИВЫ |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| 1 | Денежные средства | | |
|------|----------------------------------------------|-----------|------------------|
| 2 | Средства кредитных организаций в Центральном | | |
| | банке Российской Федерации | | |
|------|----------------------------------------------|-----------|------------------|
| 2.1 | Обязательные резервы | | |
|------|----------------------------------------------|-----------|------------------|
| 3 | Средства в кредитных организациях | | |
|------|----------------------------------------------|-----------|------------------|
| 4 | Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые | | |
| | по справедливой стоимости через прибыль или | | |
| | убыток | | |
|------|----------------------------------------------|-----------|------------------|
| 5 | Чистая ссудная задолженность | | |
|------|----------------------------------------------|-----------|------------------|
| 6 | Чистые вложения в ценные бумаги и другие | | |
| | финансовые активы, имеющиеся в наличии для | | |
| | продажи | | |
|------|----------------------------------------------|-----------|------------------|
| 6.1 | Инвестиции в дочерние и зависимые | | |
| | организации | | |
|------|----------------------------------------------|-----------|------------------|
| 7 | Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые| | |
| | до погашения | | |
|------|----------------------------------------------|-----------|------------------|
| 8 | Основные средства, нематериальные активы и | | |
| | материальные запасы | | |
|------|----------------------------------------------|-----------|------------------|
| 9 | Прочие активы | | |
|------|----------------------------------------------|-----------|------------------|
| 10 | Всего активов | | |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| II. ПАССИВЫ |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| 11 | Кредиты, депозиты и прочие средства | | |
| | Центрального банка Российской Федерации | | |
|------|----------------------------------------------|-----------|------------------|
| 12 | Средства кредитных организаций | | |
|------|----------------------------------------------|-----------|------------------|
| 13 | Средства клиентов (некредитных организаций) | | |
|------|----------------------------------------------|-----------|------------------|
| 13.1 | Вклады физических лиц | | |
|------|----------------------------------------------|-----------|------------------|
| 14 | Финансовые обязательства, оцениваемые по | | |
| | справедливой стоимости через прибыль или | | |
| | убыток | | |
|------|----------------------------------------------|-----------|------------------|
| 15 | Выпущенные долговые обязательства | | |
|------|----------------------------------------------|-----------|------------------|
| 16 | Прочие обязательства | | |
|------|----------------------------------------------|-----------|------------------|
| 17 | Резервы на возможные потери по условным | | |
| | обязательствам кредитного характера, прочим | | |
| | возможным потерям и операциям с резидентами | | |
| | офшорных зон | | |
|------|----------------------------------------------|-----------|------------------|
| 18 | Всего обязательств | | |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| 19 | Средства акционеров (участников) | | |
|------|----------------------------------------------|-----------|------------------|
| 19.1 | Зарегистрированные обыкновенные акции и доли | | |
|------|----------------------------------------------|-----------|------------------|
| 19.2 | Зарегистрированные привилегированные акции | | |
|------|----------------------------------------------|-----------|------------------|
| 19.3 | Незарегистрированный уставный капитал | | |
| | неакционерных кредитных организаций | | |
|------|----------------------------------------------|-----------|------------------|
| 20 | Собственные акции (доли), выкупленные у | | |
| | акционеров (участников) | | |
|------|----------------------------------------------|-----------|------------------|
| 21 | Эмиссионный доход | | |
|------|----------------------------------------------|-----------|------------------|
| 22 | Переоценка по справедливой стоимости ценных | | |
| | бумаг, имеющихся в наличии для продажи | | |
|------|----------------------------------------------|-----------|------------------|
| 23 | Переоценка основных средств | | |
|------|----------------------------------------------|-----------|------------------|
| 24 | Нераспределенная прибыль прошлых лет | | |
| | (непокрытые убытки прошлых лет) | | |
|------|----------------------------------------------|-----------|------------------|
| 25 | Прибыль (убыток) за отчетный период | | |
|------|----------------------------------------------|-----------|------------------|
| 26 | Всего источников собственных средств | | |
|------|----------------------------------------------|-----------|------------------|
| 27 | Всего пассивов | | |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| 28 | Безотзывные обязательства кредитной | | |
| | организации | | |
|------|----------------------------------------------|-----------|------------------|
| 29 | Выданные кредитной организацией гарантии и | | |
| | поручительства | | |
--------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"--" ------------- г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409806
"Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)"
1. Отчетность по форме 0409806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая
форма)" (далее - Отчет) является частью отчетности, подлежащей
опубликованию кредитными организациями (включая небанковские кредитные
организации). Публикуется и представляется в территориальные
учреждения Банка России по состоянию на 1 апреля, 1 июля и 1 октября
(за исключением небанковских кредитных организаций): не позднее 43
рабочих дней после 1 апреля, 1 июля, 1 октября; на 1 января (включая
небанковские кредитные организации): в течение 3 рабочих дней после
даты опубликования годовых отчетов.
2. Отчет составляется на основании отчетности по форме 0409101
"Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной
организации" (далее - форма 0409101) по состоянию на 1 января - на
основании данных годового бухгалтерского отчета кредитной организации,
составленного в соответствии с Указанием Банка России от 17 декабря
2004 года N 1530-У "О порядке составления кредитными организациями
годового бухгалтерского отчета", зарегистрированным Министерством
юстиции Российской Федерации 21 декабря 2004 года N 6215 ("Вестник
Банка России" от 23 декабря 2004 года N 73) (далее - Указание Банка
России N 1530-У) в соответствии с "Разработочной таблицей для
составления Бухгалтерского баланса (публикуемая форма)" (далее -
Разработочная таблица).
В случае если остатки по каким-либо балансовым счетам формы
0409101 за отчетный период не включены в Отчет ввиду их отсутствия в
Разработочной таблице, то их следует отражать по той статье Отчета,
которая по экономическому содержанию соответствует операции,
отраженной на этом балансовом счете, либо по статьям "Прочие активы" и
"Прочие обязательства" в зависимости от характеристики счета (активный
или пассивный).
При формировании статей Отчета кредитные организации могут
осуществлять реклассификацию отдельных балансовых счетов в иные статьи
Отчета, чем это определено Разработочной таблицей, используя принцип
приоритета экономической сущности осуществленных операций над их
юридической формой.
3. Сведения, приведенные в Отчете и сгруппированные в
соответствии с Разработочной таблицей, должны соответствовать данным
формы 0409101 на соответствующую дату, а по состоянию на 1 января -
итоговым данным, отраженным в графе 14 приложения 14 "Сводной
ведомости оборотов по отражению событий после отчетной даты" к
Положению Банка России от 26 марта 2007 года N 302-П "О правилах
ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных
на территории Российской Федерации", зарегистрированному Министерством
юстиции Российской Федерации 29 марта 2007 года N 9176 ("Вестник Банка
России" от 16 апреля 2007 года N 20-21), в соответствии с требованиями
подпункта 1.5.3 пункта 1.5 Указания Банка России N 1530-У.
В графе 4 Отчета приводятся сопоставимые данные на
соответствующую отчетную дату прошлого года.
РАЗРАБОТОЧНАЯ ТАБЛИЦА
ДЛЯ СОСТАВЛЕНИЯ БУХГАЛТЕРСКОГО БАЛАНСА
(публикуемая форма)
-----------------------------------------------------------------------------------
|Номер| Наименование статьи | Номера балансовых счетов в соответствии с |
| п/п | бухгалтерского баланса | Планом счетов бухгалтерского учета в кредитных |
| | (публикуемая форма) | организациях и их расшифровок в соответствии с |
| | | формой 0409110 <1> |
|-----|--------------------------|------------------------------------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|---------------------------------------------------------------------------------|
| I. АКТИВЫ |
|---------------------------------------------------------------------------------|
| 1 | Денежные средства | 202 + 20302 + 20303+ 20305 + 204 |
|-----|--------------------------|------------------------------------------------|
| 2 | Средства кредитных | 30102 + 30104 + 30106 + 30125 + 30202 + 30204 |
| | организаций в Центральном| + 30208 + 30210 + 30215 + 30224 + 30228 + (304 |
| | банке Российской | (кроме 30410)) <2> - 30410 |
| | Федерации | |
|-----|--------------------------|------------------------------------------------|
| 2.1 | Обязательные резервы | 30202 + 30204 |
|-----|--------------------------|------------------------------------------------|
| 3 | Средства в кредитных | 20315 + 20316 + 30110 + 30114 + 30118 + 30119 |
| | организациях | + 30213 + А/3.2 - А/3.1 <3> |
|-----|--------------------------|------------------------------------------------|
| 4 | Чистые вложения в ценные | 501(А - П) + 506(А - П) |
| | бумаги, оцениваемые по | |
| | справедливой стоимости | |
| | через прибыль или убыток | |
|-----|--------------------------|------------------------------------------------|
| 5 | Чистая ссудная | 20311 + 20312 + 20317 + 20318 + 319 + 320(А - |
| | задолженность | П) + 321 (кроме 32115) + 322(А - П) + 323 |
| | | (кроме 32311) + 324 (кроме 32403) + 32902 + |
| | | (40111 - 40110) <4> + 40308 + 40310 + 441(А - |
| | | П) + 442(А - П) + 443(А - П) + 444(А - П) + |
| | | 445(А - П) + 446(А - П) + 447(А - П) + 448(А - |
| | | П) + 449(А - П) + 450(А - П) + 451(А - П) + |
| | | 452(А - П) + 453(А - П) + 454(А - П) + 455(А - |
| | | П) + 456 (кроме 45615) + 457 (кроме 45715) + |
| | | 458 (кроме 45818) + 460(А - П) + 461(А - П) + |
| | | 462(А - П) + 463(А - П) + 464(А - П) + 465(А - |
| | | П) + 466(А - П) + 467(А - П) + 468(А - П) + |
| | | 469(А - П) + 470(А - П) + 471(А - П) + 472(А - |
| | | П) + 473 (кроме 47308) + 47402 + 47410 + |
| | | 477(А - П) + 478(А - П) + 512(А - П) + 513(А - |
| | | П) + 514(А - П) + 515(А - П) + 516 (кроме |
| | | 51610) + 517 (кроме 51710) + 518 (кроме 51810) |
| | | + 519 (кроме 51910) + 60315 + А/5.1 <3> - |
| | | А/3.2 - А/5.2 |
|-----|--------------------------|------------------------------------------------|
| 6 | Чистые вложения в ценные | 502(А - П) + 507(А - П) + 601(А - П)+ |
| | бумаги и другие | 602(А - П) + А50505/6.1 - А50507/6.2 + |
| | финансовые активы, | А50719/17 |
| | имеющиеся в наличии для | |
| | продажи | |
|-----|--------------------------|------------------------------------------------|
| 6.1 | Инвестиции в дочерние и | 601(А - П) + А/6.4 - А60206/6.3 |
| | зависимые организации | |
|-----|--------------------------|------------------------------------------------|
| 7 | Чистые вложения в ценные | 503(А - П) + 505(А - П) - А50505/6.1 + |
| | бумаги, удерживаемые до | А50507/6.2 + А50319/17 |
| | погашения | |
|-----|--------------------------|------------------------------------------------|
| 8 | Основные средства, | 604(А - П) - 606 + 607 + 60804 - 60805 + 609(А |
| | нематериальные активы и | - П) + 610 |
| | материальные запасы | |
|-----|--------------------------|------------------------------------------------|
| 9 | Прочие активы | 20308 + 20319 + 20320 + 30211 + (30221 - |
| | | 30222) <5> + (30233 - 30232) <5> + 303 <5> + |
| | | 30602 + 325(А - П) + 40311 + (40313 - 40312) |
| | | <5> + (40908 - 40907) <5> + 459(А - П) + |
| | | 474(А) (кроме 47402, 47410) + 479(А - П) + |
| | | 509(А - П) + 52503 + 603(А) (кроме 60315) + |
| | | 614 - 30226 - 32505 - 45918 + А30226/3.1 + |
| | | А40109/9.1 - А/9.2 |
|-----|--------------------------|------------------------------------------------|
| 10 | Всего активов | ст. 1 + ст. 2 + ст. 3 + ст. 4 + ст. 5 + ст. 6 |
| | | + ст. 7 + ст. 8 + ст. 9 |
|---------------------------------------------------------------------------------|
| II. ПАССИВЫ |
|---------------------------------------------------------------------------------|
| 11 | Кредиты, депозиты и | 312 + 31701 + 31704 + 31801 + 31804 + 32901 |
| | прочие средства | |
| | Центрального банка | |
| | Российской Федерации | |
|-----|--------------------------|------------------------------------------------|
| 12 | Средства кредитных | 20313 + 20314 + 301(П) (кроме 30126) + 30230 + |
| | организаций | 30231 + 313 + 314 + 315 + 316 + 31702 + 31703 |
| | | + 31802 + 31803 + А/12 |
|-----|--------------------------|------------------------------------------------|
| 13 | Средства клиентов | 20309 + 20310 + 30214 + 30220 + 30223 + 30227 |
| | (некредитных | + 30601 + 30606 + 40101 + 40105 + 40106 + |
| | организаций) | 40107 + (40108 - (40109 - А40109/5.1 - |
| | | А40109/9.1) + (40110 - 40111) <4> + 40116 + |
| | | 402 + 403(П) (кроме 40312) + 404 + 405 + 406 + |
| | | 407 + 408 + 409(П) (кроме 40907) + 410 + 411 + |
| | | 412 + 413 + 414 + 415 + 416 + 417 + 418 + 419 |
| | | + 420 + 421 + 422 + 423 + 425 + 426 + 427 + |
| | | 428 + 429 + 430 + 431 + 432 + 433 + 434 + 435 |
| | | + 436 + 437 + 438 + 439 + 440 + 47401 + 47409 |
| | | + 47418 + 476 - А/12 |
|-----|--------------------------|------------------------------------------------|
|13.1 | Вклады физических лиц | 40803 + 40813 + 40817 + 40820 + 423 + 426 + |
| | | 47603 + 47605 + 47608 + 47609 |
|-----|--------------------------|------------------------------------------------|
| 14 | Финансовые | А47407/14 |
| | обязательства, | |
| | оцениваемые по | |
| | справедливой стоимости | |
| | через прибыль или убыток | |
|-----|--------------------------|------------------------------------------------|
| 15 | Выпущенные долговые | 520 + 521 + 522 + 523 + 524 (кроме 52402, |
| | обязательства | 52405, 52407) |
|-----|--------------------------|------------------------------------------------|
| 16 | Прочие обязательства | (30222 - 30221) <5> + (30232 - 30233) <5> + |
| | | 303 <5> + (304 (кроме 30410) <2> + 30603 + |
| | | 30604 + (40312 - 40313) <5> + (40907 - 40908) |
| | | <5> + 47403 + 47405 + 47407 + 47411 + 47412 + |
| | | 47414 + 47416 + 47419 + 47422 + 47426 + 504 + |
| | | 52402 + 52405 + 52407 + 52501 + 603(П) (кроме |
| | | 60324, 60348) + 60806 + 613 - А47407/14 |
|-----|--------------------------|------------------------------------------------|
| 17 | Резервы на возможные | 20321 + 30126 + 30607 + 32115 + 32311+ 32403 + |
| | потери по условным | 45615 + 45715 + 45818 + 47308 + 47425 + 50319 |
| | обязательствам | + 50719 + 51610 + 51710 + 51810 + 51910 + |
| | кредитного характера, | 60324 + 60348 + А/17 <3> - А20321/3.1 - |
| | прочим возможным потерям | А30126/3.1 - А/5.2 - А/9.2 |
| | и операциям с | |
| | резидентами офшорных зон | |
|-----|--------------------------|------------------------------------------------|
| 18 | Всего обязательств | ст. 11 + ст. 12 + ст. 13 + ст. 14 + ст. 15 + |
| | | ст. 16 + ст. 17 |
|---------------------------------------------------------------------------------|
| III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ |
|---------------------------------------------------------------------------------|
| 19 | Средства акционеров | ст. 19.1 + ст. 19.2 + ст. 19.3 |
| | (участников) | |
|-----|--------------------------|------------------------------------------------|
|19.1 | Зарегистрированные | в части зарегистрированного уставного |
| | обыкновенные акции и | капитала: 10207 в части обыкновенных акций + |
| | доли | 10208 |
|-----|--------------------------|------------------------------------------------|
|19.2 | Зарегистрированные | 10207 в части привилегированных акций |
| | привилегированные акции | |
|-----|--------------------------|------------------------------------------------|
|19.3 | Незарегистрированный | 10208 в части незарегистрированного уставного |
| | уставный капитал | капитала |
| | неакционерных кредитных | |
| | организаций | |
|-----|--------------------------|------------------------------------------------|
| 20 | Собственные акции | 105 |
| | (доли), выкупленные у | |
| | акционеров (участников) | |
|-----|--------------------------|------------------------------------------------|
| 21 | Эмиссионный доход | 10602 |
|-----|--------------------------|------------------------------------------------|
| 22 | Переоценка по | 10603 - 10605 |
| | справедливой стоимости | |
| | ценных бумаг, имеющихся | |
| | в наличии для продажи | |
|-----|--------------------------|------------------------------------------------|
| 23 | Переоценка основных | 10601 |
|