ОБ ОСОБЕННОСТЯХ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ БАНКОМ РОССИИ ПРОВЕРОК ДЕПОЗИТАРНОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
УКАЗАНИЕ
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
28 октября 1998 г.
N 385-У
(ЦБР)
1. Настоящее Указание разработано на основании Федерального
закона "О рынке ценных бумаг", Федерального закона "О Центральном
банке Российской Федерации (Банке России)", Положения Федеральной
комиссии по рынку ценных бумаг Российской Федерации "О депозитарной
деятельности в Российской Федерации", утвержденного Постановлением
ФКЦБ России N 36 от 16.10.97 г. ("Вестник ФКЦБ России" N 8 от
05.11.97 г.), Положение Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг
Российской Федерации "О порядке проведения проверок юридических лиц,
деятельность которых на рынке ценных бумаг регулируется комиссией по
рынку ценных бумаг", утвержденное Постановлением ФКЦБ России N 19 от
28.05.98 г. ("Вестник ФКЦБ России" N 4 от 04.06.98 г.), Инструкции
Банка России "О порядке проведения проверок кредитных организаций и их
филиалов уполномоченными представителями Центрального банка Российской
Федерации (Банка России)" N 34 от 19.02.96 г. ("Вестник Банка России"
N 14 от 12.04.96 г.).
2. Порядок и сроки осуществления проверок депозитарной
деятельности кредитных организаций - профессиональных участников рынка
ценных бумаг и их филиалов (далее кредитных организаций) определяются
Банком России в соответствии с нормативными правовыми актами ФКЦБ
России и Банка России.
3. Проверки депозитарной деятельности проводятся в соответствии с
прилагаемыми Регламентами (Приложение 1-3 к настоящему Указанию):
- Регламент проверки по информационному запросу;
- Регламент документарной проверки;
- Регламент тематической проверки.
4. Для целей настоящего Указания контролирующими подразделениями
признаются Департамент инспектирования кредитных организаций и его
территориальные подразделения, Департамент контроля за деятельностью
кредитных организаций на финансовых рынках Банка России, региональные
центры Банка России по контролю за деятельностью кредитных организаций
на финансовых рынках, подразделения территориальных учреждений Банка
России по контролю за деятельностью кредитных организаций на
финансовых рынках и по работе с ценными бумагами.
5. Решение о назначении проверки по информационному запросу и
документарной проверки принимается Председателем Банка России или его
заместителем, курирующим контролирующее подразделение; директором
Департамента контроля за деятельностью кредитных организаций на
финансовых рынках Банка России; руководителем территориального
учреждения Банка России - в отношении любых кредитных организаций и их
филиалов, расположенных в районе деятельности данного территориального
учреждения Банка России. Проверки осуществляет контролирующее
подразделение.
6. Тематическая проверка депозитария кредитной организации
осуществляется в порядке и сроки, установленные Инструкцией Банка
России "О порядке проведения проверок кредитных организаций и их
филиалов уполномоченными представителями Центрального банка Российской
Федерации (Банка России)" N 34 от 19.02.96 года.
7. Проверка депозитария кредитной организации по информационному
запросу осуществляется по специальному запросу Банка России или его
территориального учреждения. Проверяемая кредитная организация
заполняет формы, приведенные в Приложении 1 к настоящему Указанию, и
направляет их в контролирующее подразделение.
8. Документарная проверки депозитария кредитной организации
осуществляется по предоставленным кредитной организацией материалам.
Данные материалы поступают в контролирующее подразделение на основании
запроса Банка России или его территориального учреждения. По
результатам проверки контролирующее подразделение заполняет формы,
приведенные в Приложении 2 к настоящему Указанию.
9. По результатам тематической проверки контролирующее
подразделение заполняет формы, приведенные в Приложении 3 к настоящему
Указанию. В соответствии с целями тематической проверки по решению
руководителя контролирующего подразделения в ходе тематической
проверки может дополнительно осуществляться проверка по формам
Приложений 1 и 2 к настоящим Указаниям. При этом указанные формы могут
заполняться как в полном объеме, так и выборочно.
10. Контролирующее подразделение предоставляет отчет о
проведенных проверках в Департамент контроля за деятельностью
кредитных организаций на финансовых рынках в порядке и сроки,
установленные нормативными актами Банка России.
11. Контролирующие подразделения направляют в Петербургский
региональный центр Банка России по контролю за инфраструктурной
деятельностью кредитных организаций формы, заполненные в соответствии
с Регламентами по результатам проверок. Порядок и сроки предоставления
информации определяются Департаментом контроля за деятельностью
кредитных организаций на финансовых рынках Банка России и Региональным
центром.
12. Настоящее Указание вступает в силу со дня опубликования в
"Вестнике Банка России".
Первый заместитель председателя
Банка России А.А.Козлов
Приложение 1
к Указанию Банка России
"Об особенностях осуществления Банком
России проверок депозитарной
деятельности кредитных организаций"
от 28 октября 1998 г. N 385-У
РЕГЛАМЕНТ ПРОВЕРКИ ПО ИНФОРМАЦИОННОМУ ЗАПРОСУ
Проверка по информационному запросу может осуществляться как
отдельно, так и в ходе тематической проверки.
Основными задачами проверки по информационному запросу являются:
Направления проверки Задачи проверки
Основания для Выявление наличия лицензии на осуществление
депозитарной депозитарной деятельности, приказа о создании
деятельности: депозитария, соответствующих записей в Уставе
кредитной организации и других сведений, в
том числе выявление наличия соответствующей
доверенности у филиалов, осуществляющих
депозитарные операции, для выяснения
юридической обоснованности деятельности
депозитария.
Наличие и соблюдение Выявление наличиями кредитной организации
регламента: внутреннего документа, регламентирующего
деятельность депозитарного подразделения, для
дальнейшего выявления в ходе документарной и
тематической проверок соблюдения принципов
административного и финансового контроля. Под
административным контролем понимается
обеспечение проведения операций только
уполномоченными на то лицами и в строгом
соответствии с определенными кредитной
организацией полномочиями и процедурами
принятия решений по проведению операций, под
финансовым контролем понимается обеспечение
проведения операций в строгом соответствии с
принятой и закрепленной документами политикой
кредитной организации применительно к разным
видам финансовых услуг и их адекватного
отражения в учете и отчетности.
Соблюдение прав Выявление наличия в депозитарии случаев
клиентов: распоряжения ценными бумагами депонентов или
осуществления каких-либо других действий,
кроме как оговоренных депозитарным и/или иным
договором, для выявления случаев несоблюдения
прав клиентов депозитария.
Наличие договоров: Выявление наличия заключенных договоров с
клиентами и другими участниками рынка ценных
бумаг (другими депозитариями,
реестродержателями) для оценки потенциальных
правовых рисков, возникающих в процессе
депозитарной деятельности.
Наличие документов: Выявление наличия документов и типовых форм,
требуемых действующим законодательством по
ценным бумагам и предъявляемых клиентам для
ознакомления, для оценки потенциальных
правовых рисков.
Объем и характер Анализ взаимодействия депозитария с клиентами
операций: и другими участниками рынка ценных бумаг,
оценка объема совершаемых операций и
возникающих в связи с этим рисков.
Совмещение с другими Выявление фактов совмещения кредитной
видами деятельности: организацией депозитарной деятельности с
другими видами деятельности на рынке ценных
бумаг для дальнейшей оценки правомочности
взаимоотношений между сотрудниками
депозитария и других подразделений кредитной
организации.
Проверка по информационному запросу осуществляется посредством
заполнения Форм 1.1-1.4. Указанные Формы заполняются, как правило,
представителями кредитной организации. В ходе тематической проверки
допускается заполнение указанных Форм представителями рабочей группы
со слов представителей проверяемой кредитной организации. В любом
случае Формы подлежат визированию руководителем или иным
уполномоченным лицом кредитной организации.
Сведения сверяются по материалам учета и отчетности, имеющимся в
распоряжении контролирующего органа. По результатам проверки
контролирующий орган, как правило, составляет заключение, в котором
приводится перечень выявленных несоответствий, а также формулируется
мнение проверяющих о степени достоверности той или иной информации.
1.1 Общие сведения о депозитарии
Сведения касаются организационных и юридических оснований
деятельности депозитария кредитной организации, как то, наличие
лицензии, наличие приказа о создании отдельного подразделения и т.д.
В этой главе также содержится общая информация о подразделении
кредитной организации, ответственном за осуществление депозитарных
операций.
Типичным нарушением в данном случае является наличие у кредитной
организации нескольких подразделений, осуществляющих депозитарный учет
по отдельным видам ценных бумаг (например, по ГКО-ОФЗ - дилинг, по
корпоративным бумагам - отдел ценных бумаг, по бумагам, эмитированным
самой кредитной организацией - эмиссионный отдел, по ОВВЗ - валютное
управление и т.п.).
Кредитным организациям, осуществляющим депозитарную деятельность
(получившим лицензию на ее осуществление), необходимо создать
отдельное подразделение. Банкам, осуществляющим депозитарный учет
только принадлежащих им ценных бумаг - необходимо либо создать
специальное подразделение, либо возложить указанные функции на
бухгалтерию.
ФОРМА 1.1
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 1. Полное название | | |
| кредитной | | |
| организации | | |
|-------------------------|----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| 2. Депозитарное | Осуществляет ли кредитная организация депозитарную | (да/нет) |
| подразделение | деятельность? | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Существует ли кредитной организации депозитарий? | (да/нет) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Дата создания | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | На какое подразделение кредитной организации (бухгалтерию, | (название) |
| | специальное депозитарное подразделение, иное подразделение) | |
| | возложено ведение депозитарного учета? (Инструкция Банка | |
| | России N 44 от 25.07.96 г. п. 3.3). | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Осуществляет ли еще какое-либо подразделение кредитной | (да/нет) |
| | организации, кроме депозитария, депозитарный учет ценных | |
| | бумаг? (Положение ФКЦБ России N 36 от 16.10.97 г.) | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Имеется ли Приказ компетентного органа управления кредитной | (N, дата) |
| | организации о создании депозитария? (Инструкция Банка | |
| | России N 44 от 25.07.96 г. п. 2.36, 3.3) | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Содержит ли Устав кредитной организации (положение о | (да/нет) |
| | филиале) запись о правомочности органа, принимающего | |
| | решение о создании депозитария? | |
|-------------------------|----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| 3. Наличие лицензии | Осуществляет ли кредитная организация депозитарную | (да/нет) |
| | деятельность на основании лицензии профессионального | |
| | участника рынка ценных бумаг, выданной Банком России либо | |
| | ФКЦБ России? (Закон Российской Федерации "О рынке ценных | |
| | бумаг" N 39-ФЗ от 22.04.96 г. ст. 39 абз. 1, Положение ФКЦБ | |
| | России N 26 от 19.09.97 г.) | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Если да, то N и дата выдачи лицензии. | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Лицензирующий орган | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | На какие виды профессиональной деятельности на рынке | (перечислить) |
| | ценных бумаг выдана лицензия? | |
| | |-------------------------------|
| | | |
| | |-------------------------------|
| | | |
| | |-------------------------------|
| | | |
| | |-------------------------------|
| | | |
| | |-------------------------------|
| | | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Вносились ли изменения в документы кредитной организации, | (комментарий) |
| | регламентирующие депозитарную деятельность, представленные | |
| | в Территориальное учреждение Банка России при | |
| | лицензировании, характер и обоснованность этих изменений? | |
|-------------------------|----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| 4. Депозитарная | Название филиала (учреждения): | |
| деятельность филиала | | |
| (Сноска 1) | | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Осуществляет ли филиал депозитарную деятельность (от имени | (да/нет) |
| | головного подразделения кредитной организации? | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Имеется ли доверенность от головного подразделения кредитной | (да/нет) |
| | организации на проведение депозитных операций? | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Имеет ли головное подразделение кредитной организации | (да/нет) |
| | лицензию на осуществление депозитарной деятельности? | |
| | (Сноска 2) | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Если да, то N, дата выдачи лицензии и название | |
| | лицензирующего органа. | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Осуществляет ли филиал депозитарный учет ценных бумаг, | (да/нет) |
| | находящихся на балансе филиала? | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Если нет, указать, где учитываются ценные бумаги, | (комментарий) |
| | находящиеся на балансе филиала (в головном подразделении | |
| | кредитной организации, другом филиале, иной | |
| | организации)? | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Осуществляет ли филиал хранение и/или учет ценных бумаг | (да/нет) |
| | клиентов? (Сноска 3) | |
|-------------------------|----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| 5. Руководитель | Адрес | |
| депозитария | (по месту нахождения депозитария) | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Руководитель депозитария: | |
| | Ф.И.О. | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Контактный телефон | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Другие средства связи | |
|-------------------------|----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| 6. Положение о | Имеется ли в кредитной организации внутренний документ, | (название, N, дата |
| депозитарном | регламентирующий деятельность депозитарного подразделения? | принятия) |
| подразделении | (Положение Банка России N 1-П от 23.10.97 г. п. 5 (д)) | |
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Печать Подпись уполномоченного лица
--------------------
Сноска 1. При проверке головного подразделения кредитной
организации заполняется по всем ее филиалам (учреждениям),
осуществляющим депозитарную деятельность или депозитарный учет. При
проверке филиала (учреждения), заполняется только по проверяемому
филиалу.
Сноска 2. В случае проверки головного подразделения кредитной
организации не заполняется.
Сноска 3. Филиал кредитной организации, как правило, не
осуществляет учет прав на ГКО, ОФЗ, Облигации Банка России за
исключением случая, когда такой учет ведется только в филиале.
1.2 Общая характеристика счетов депо
Заполняется на основании учетных данных депозитария. Сведения
касаются клиентов депозитария, а также организаций, с которыми
депозитарий кредитной организации вступил в договорные отношения в
целях реализации прав клиентов кредитной организации.
ФОРМА 1.2
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 1. Ценные бумаги, | Общее количество выпусков | (количество) |
| обслуживаемые | ценных бумаг, учитываемых на счетах депо депозитария. | |
| депозитарием | | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Заведены ли анкеты выпусков ценных бумаг на каждый | (да/нет) |
| | учитываемый в депозитарии выпуск? (Инструкция Банка | |
| | России N 44 от 25.07.96 г п. 4.42) | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Если нет, то на какие не заведены и почему? | (Комментарий) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Входят ли в число обслуживаемых депозитарием ценных бумаг | |
| | следующие: | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Облигации Банка России, в том числе: | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | принадлежащие кредитной организации | (да/нет) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | принадлежащие клиентам кредитной организации | (да/нет) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | ГКО-ОФЗ, в том числе: | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | принадлежащие кредитной организации | (да/нет) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | принадлежащие клиентам кредитной организации | (да/нет) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Муниципальные облигации (МКО): | (да/нет) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | принадлежащие кредитной организации | (указать |
| | | эмитентов) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | принадлежащие клиентам кредитной организации | (указать |
| | | эмитентов) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | ОВВЗ (ВЭБ): | (да/нет) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | принадлежащие кредитной организации | (да/нет) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | принадлежащие клиентам кредитной организации | (да/нет) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | ОГСЗ: | (да/нет) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | принадлежащие кредитной организации | (да/нет) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | принадлежащие клиентам кредитной организации | (да/нет) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Корпоративные акции: | (да/нет) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | принадлежащие кредитной организации | (да/нет) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | принадлежащие клиентам кредитной организации | (да/нет) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | В том числе, акции ЗАО: | (да/нет) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | принадлежащие кредитной организации | (да/нет) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | принадлежащие клиентам кредитной организации | (да/нет) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | В том числе дочерних и зависимых организаций | (да/нет) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | принадлежащие кредитной организации | (да/нет) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | принадлежащие клиентам кредитной организации | (да/нет) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Другие эмиссионные ценные бумаги: | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | принадлежащие кредитной организации | (назвать) |
| | | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | принадлежащие клиентам кредитной организации | (назвать) |
| | | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Неэмиссионные ценные бумаги: | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | принадлежащие кредитной организации | (назвать типы |
| | | ценных бумаг) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | принадлежащие клиентам кредитной организации | (назвать типы |
| | | ценных бумаг) |
|-------------------------|----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| 2. Депозиты | Общее количество счетов депо клиентов, открытых в | (количество) |
| депозитария | депозитарии: | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | из них: юридических лиц - резидентов | (количество) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | физических лиц - резидентов | (количество) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | юридических лиц - нерезидентов | (количество) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | физических лиц - нерезидентов | (количество) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | В том числе общее количество счетов депо депонентов - | (количество) |
| | профессиональных участников рынка ценных бумаг, открытых | |
| | для учета ценных бумаг их клиентов: | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | из них: брокеров (дилеров) | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | доверительных управляющих | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | других депозитариев (междепозитарные счета) | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | иных организаций (прокомментировать) | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Заключены ли депозитарные договоры (договоры счета депо) со | (да/нет) |
| | всеми депонентами? (Закон Российской Федерации "О рынке | |
| | ценных бумаг" N 39-ФЗ от 22.04.96 г. ст. 7 абз. 4; Положение | |
| | ФКЦБ России N 36 от 16.10.97 г. п. 3.2, Инструкция Банка | |
| | России N 44 от 25.07.96 г. п. 2.19) | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Если нет, указать причины отсутствия договоров (Сноска 4) | (комментарий) |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
|-------------------------|----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| 3. Ценные бумаги, | Учитывает ли депозитарий на счетах депо принадлежащие ему | (да/нет) |
| принадлежащие кредитной | ценные бумаги? | |
| организации-депозитарию | | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Общее количество счетов депо (пассивных) по ценным | (количество) |
| | бумагам, принадлежащим кредитной организации на праве | |
| | собственности. | |
|-------------------------|----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| 4. Ценные бумаги на | Проводит ли кредитная организация дилерские или брокерские | (да/нет) |
| брокерском, дилерском | операции? | |
| обслуживании | В том числе: | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | на рынке государственных ценных бумаг - (ОРЦБ) | (да/нет) |
| | | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | на рынках облигаций субъектов РФ или муниципальных | (назвать |
| | облигаций | торговые |
| | | системы) |
| | | |
| | | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | на рынках корпоративных ценных бумаг | (назвать |
| | облигаций | торговые |
| | | системы) |
| | | |
| | | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | вне организованных рынков | (да/нет) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Заключены ли с каждым клиентом соответствующие договоры? | (да/нет) |
|-------------------------|----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| 5. Доверительное | Выступает ли кредитная организация в качестве доверительного | (да/нет) |
| управление | управляющего по ценным бумагам своих клиентов? | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Заключены ли с каждым клиентом соответствующие | (да/нет) |
| | договоры? | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Открыты ли в депозитарии счета депо по каждому договору | (указать) |
| | доверительного управления (по каждому ОФБУ) или один | |
| | счет на имя подразделения, осуществляющего доверительное | |
| | управление? | |
|-------------------------|----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| 6. Попечители | Зафиксированы ли в депозитарии случаи передачи клиентом | (да/нет) |
| (операторы) счетов | (депонентом) полномочий по распоряжению ценными бумагами | |
| | и осуществлению прав по ценным бумагам другому лицу - | |
| | попечителю счета (Положение ФКЦБ России N 36 от | |
| | 16.10.97 г. п. 2.8)? | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Имеют ли все попечители счетов клиентов депозитария | (да/нет) |
| | лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг? | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Заключены ли между депозитарием и каждым попечителем | (да/нет) |
| | счета соответствующие договоры? | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Выступает ли кредитная организация в качестве попечителя | (да/нет) |
| | счетов? | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Если да, то указать, в каких депозитариях. | |
| | | |
| | | |
|-------------------------|----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| 7. Порядок распоряжения | Имеются ли в депозитарии случаи распоряжения ценными | (да/нет) |
| ценными бумагами | бумагами депонента или осуществления от имени депонента | |
| депонентов | других действий с его ценными бумагами, кроме | |
| | осуществляемых по поручению депонента и предусмотренных | |
| | депозитарным договором? (Закон Российской Федерации "О | |
| | рынке ценных бумаг" N 39-ФЗ от 22.04.96 г. ст. 7, абз. 5) | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Имеются ли случаи распоряжения ценными бумагами | (да/нет) |
| | депонента, осуществляемые депозитарием по решению суда? | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Имеются ли случаи распоряжения ценными бумагами | (каких, комментарий) |
| | депонента, осуществляемые депозитарием по решению иных | |
| | государственных органов? | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Иные случаи распоряжения ценными бумагами. | (каких, комментарий) |
| | | |
| | | |
|-------------------------|----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| 8. Междепозитарные | Имеются ли междепозитарные (корреспондентские) отношения | (да/нет) |
| отношения | с ими депозитариями? | (количество |
| | | депозитариев-корреспондентов) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | С какими депозитариями заключены соответствующие | (перечислить) |
| | договоры? | |
| | |-------------------------------|
| | | |
| | |-------------------------------|
| | | |
| | |-------------------------------|
| | | |
| | |-------------------------------|
| | | |
| | |-------------------------------|
| | | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Отделены ли в депозитарном учете вашей кредитной | (да/нет |
| | организации ценные бумаги, принадлежащие | нет сведений) |
| | депозитарию-корреспонденту от ценных бумаг клиентов | |
| | депозитария-корреспондента? (Сноска 5) | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | В случае передачи ценных бумаг на хранение (учет) | |
| | в другой депозитарий, учитываются ли ценные бумаги, | |
| | принадлежащие вашей кредитной организации, ценные | |
| | бумаги клиентов, ценные бумаги, находящиеся в | |
| | доверительном управлении, раздельно? | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Открыты ли счета депо: | (да/нет) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | типа ЛОРО | (количество) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | типа HOCTPO | (количество) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | другие счета (Сноска 6) | (указать количество |
| | | счетов каждого типа) |
| | | |
|-------------------------|----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| 9. Отношения со | Обслуживает ли депозитарий выпуски ценных бумаг сторонних | (да/нет) |
| сторонними эмитентами | эмитентов в процессе размещения, обращения, погашения и | (количество эмитентов) |
| | т.п.? | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | С какими эмитентами заключены соответствующие | (перечислить, указав |
| | договоры? | предмет договора) |
| | | |
| | |-------------------------------|
| | | |
| | |-------------------------------|
| | | |
| | |-------------------------------|
| | | |
| | |-------------------------------|
| | | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Открыт ли каждому эмитенту отдельный счет депо с | (да/нет) |
| | соответствующими параметрами? | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Количество открытых счетов | (количество) |
|-------------------------|----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| 10. Отношения с | Является ли депозитарий номинальным держателем по каким | (да/нет) |
| держателями реестра | либо ценным бумагам? | |
| | (Закон Российской Федерации "О рынке ценных бумаг" N 39-ФЗ | |
| | от 22.04.96 г. ст. 8, абз. 20) | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Если да, то каких эмитентов? | (перечислить) |
| | | |
| | |-------------------------------|
| | | |
| | |-------------------------------|
| | | |
| | |-------------------------------|
| | | |
| | |-------------------------------|
| | | |
| | |-------------------------------|
| | | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Учитываются ли в реестре ценные бумаги, принадлежащие | (да/нет) |
| | вашей кредитной организации, ценные бумаги клиентов, | |
| | ценные бумаги, находящиеся в доверительном управлении, | |
| | раздельно? | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Открыты ли в реестре соответственные лицевые счета | (да/нет) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | владельца | (да/нет) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | номинального держателя | (да/нет) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | доверительного управляющего | (да/нет) |
|-------------------------|----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| 11. Реестр ценных | Указать, кто ведет реестр владельцев именных ценных бумаг, | (указать наименование |
| бумаг кредитной | выпущенных кредитной организацией (сама кредитная | организации) |
| организации | организация, специализированный регистратор) (Закон | |
| | Российской Федерации "Об акционерных обществах" N 208-ФЗ | |
| | от 26.12.95 г.) | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Если реестр ведет кредитная организация, указать число | (количество) |
| | акционеров. | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Осуществляет ли кредитная организация дополнительно к учету | (да/нет) |
| | в реестре депозитарный учет эмитированных им ценных бумаг | |
| | (Письмо Банка России N 34-3-3-9/1071 от 12.05.97 г. п. 3)? | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Если да то в каких случаях: | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | кредитная организация является номинальным держателем в | (да/нет) |
| | соответствующем реестре акционеров | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | в процессе эмиссии | (да/нет) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | при выкупе акций у акционеров | (да/нет) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | при погашении | (да/нет) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | иных случаях (Сноска 7) | (указать) |
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Печать Подпись уполномоченного лица
--------------------
Сноска 4. Нормативными документами допускается открытие счета
депо с отложенным заключением депозитарного договора.
Сноска 5. Т. е. учитываются ли на корреспондентском счете только
бумаги клиентов депозитария-корреспондента, а на счете владельца -
только бумаги, принадлежащие депозитарию-корреспонденту на праве
собственности.
Сноска 6. Например, счета, открытые на имя кредитной организации
(владельца, доверительного управляющего и т.п.).
Сноска 7. Если число акционеров кредитной организации не
превышает 500 и она ведет свой реестр самостоятельно или если при
любом числе акционеров реестр переда для ведения во внешнюю
организацию, то акции, права на которые учитываются в системе ведения
реестра, не подлежат депозитарному учету в кредитной организации.
Депозитарный учет эмитированных кредитной организацией акций ведется в
том случае, когда кредитная организация является номинальным
держателем в соответствующем реестре акционеров, а также в некоторых
других случаях (перечисленных выше).
1.3 Документы депозитария
Проверка наличия у депозитария определенных документов,
требования к наличию которых выдвигаются нормативными актами,
регулирующими депозитарную деятельность.
Основным документом, несомненно, является депозитарный договор
(или документы, его представляющие).
Под Регламентом депозитария (Сноска 8), как правило, понимается
ряд документов депозитария, определяющих порядок осуществления им
депозитарной деятельности.
Документы, названия которых выделены мелким шрифтом, являются
обязательными только для тех депозитариев, которые оказывают
соответствующие услуги (п. 3).
Ведение внутренней документации (анкет, журналов, картотек), за
исключением распоряжений администрации по счетам депо, может
осуществляться в электронном виде.
--------------------
Сноска 8. Возможно иное наименование совокупности документов
депозитария, например, используемое в Положении ФКЦБ России N 26 от
19.09.97 г. - "Стандарты депозитарной деятельности", хотя данное
наименование не используется в действующих нормативных документах.
регламентирующих депозитарную деятельность.
ФОРМА 1.3
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 1. Регламент | Имеет ли депозитарий документ (документы), определяющий | |
| депозитария | условия осуществления им депозитарной деятельности? (Закон | |
| | Российской Федерации "О рынке ценных бумаг" N 39-ФЗ от | |
| | 22.04.96 г. ст. 7 абз. 4; Положение ФКЦБ России N 36 от | |
| | 16.10.97 г. п. 3.3 | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Если да, то каким документом (документами) эти условия | (название, N, какой орган |
| | определяются? | управления принял, дата |
| | | принятия) |
| | | |
| | | |
| | | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Являются ли Условия осуществления депозитарной | (да/нет) |
| | деятельности ("Клиентский регламент", иной документ) | (название, N, дата |
| | неотъемлемой частью заключаемого депозитарного | принятия) |
| | договора? (Закон Российской Федерации "О рынке ценных | |
| | бумаг" N 39-ФЗ от 22.04.96 г. ст.7 абз. 4 | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Каков порядок внесения изменений в Условия | (комментарий) |
| | осуществления депозитарной деятельности ("Клиентский | |
| | регламент")? (Положение ФКЦБ России N 36 от 16.10.97 г. | |
| | п. 3.5) | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Имеются ли у кредитной организации документы, | Перечислить |
| | регламентирующие внутренний порядок работы депозитария | (название, N, дата |
| | ("Операционный регламент", "служебные инструкции" и т.д.)? | принятия) |
| | Если есть, то какие? | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | в том числе: | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Документы, определяющие порядок совершения операций | (название, N, дата |
| | и документооборот депозитария, включая процедуры | принятия) |
| | отражения во внутренних документах депозитария всех | |
| | совершаемых операций, порядок обработки документов | |
| | подразделениями депозитария, разграничение полномочий | |
| | по обработке, хранению и последующему использованию | |
| | документов (Положение ФКЦБ России N 36 от 16.10.97 г. | |
| | п. 3.6, Инструкция Банка России N 44 от 25.07 96 г.) | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Документы, определяющие правила внутреннего контроля | (название, N, дата |
| | для обеспечения целостности данных, в том числе в случае | принятия) |
| | чрезвычайных ситуаций, разграничения прав доступа и | |
| | обеспечения конфиденциальности информации, не | |
| | допускающие возможности использования указанной | |
| | информации в собственных интересах депозитария, | |
| | служащих депозитария и третьих лиц в ущерб интересам | |
| | клиентов (депонентов) (Положение ФКЦБ России N 36 от | |
| | 16.10.97 г. п. 3.6, Инструкция Банка России N 44 от | |
| | 25.07.96 г.) | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Правила ведения учета депозитарных операций и | (название, N, дата |
| | соответствующие процедуры, обеспечивающие и | принятия) |
| | поддерживающие обособленное хранение ценных бумаг | |
| | и/или учет прав на ценные бумаги каждого клиента | |
| | (депонента), а также обособленное хранение ценных бумаг | |
| | и/или учет прав на ценные бумаги клиентов (депонентов) и | |
| | ценных бумаг, принадлежащих самому депозитарию | |
| | (Положение ФКЦБ России N 36 от 16.10.97 г. п. 3.6, | |
| | Инструкция Банка России N 44 от 25.07.96 г. | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Процедура рассмотрения жалоб и запросов клиентов | (название, N, дата |
| | (депонентов) (Положения ФКЦБ России N 36 от 16.10.97 г. | принятия) |
| | п. 3.6, Инструкция Банка России N 44 от 25.07.96 г.) | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Другие документы (Инструкция Банка России N 44 от | (название, N, дата |
| | 25.07.96 г.) | принятия) |
| | | |
| | |-------------------------------|
| | | |
| | |-------------------------------|
| | | |
| | |-------------------------------|
| | | |
| | |-------------------------------|
| | | |
| | |-------------------------------|
| | | |
| | |-------------------------------|
| | | |
|-------------------------|----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| 2. Депозитарный договор | Какую из перечисленных ниже форм установления договорных | |
| | отношений с клиентами предусматривает Регламент | |
| | депозитария: | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Заключение с каждым клиентом отдельного депозитарного | (да/нет) |
| | договора (договора счета депо). | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Присутствует ли среди документов депозитария | (да/нет) |
| | типовой депозитарный договор (договор счета депо) | |
| | с депонентом? (Закон Российской Федерации "О | |
| | рынке ценных бумаг" N 39-ФЗ от 22.04.96 г. ст. 7 | |
| | абз. 4: Положение ФКЦБ России N 36 от 16.10.97 г. | |
| | п. 3.2 | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Письменное согласие клиента с офертой депозитария | (да/нет) |
| | заключить договор на общих условиях | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Включают ли Условия осуществления депозитарной | (да/нет) |
| | деятельности (Регламент депозитария) существенные | |
| | условия депозитарного договора, являющиеся | |
| | публичной офертой на заключение договора о счете | |
| | депо? (Гражданский кодекс Российской Федерации | |
| | ч. 1 ст. 435 п. 3) | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Если да, то имеется ли у депозитария образец | (да/нет) |
| | письменного заявления депонента на заключение | |
| | договора о счете депо? (Гражданский кодекс | |
| | Российской Федерации ч. 1 ст. 435 п. 3) | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Иной порядок заключения договора. | (какой) |
| | | |
| | | |
| | | |
|-------------------------|----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| 3. Типовые договоры | Разработаны ли кредитной организацией следующие типовые | |
| | договоры: | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| (при наличии | Специальные договоры на дилерское (брокерское) | (да/нет) |
| определенного вида | обслуживание клиентов, включающие или | |
| отношений) | подразумевающие депозитарное обслуживание. | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Специальные договоры на доверительное управление | (да/нет) |
| | ценными бумагами клиентов, включающие или | |
| | подразумевающие депозитарное обслуживание. | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Договор о междепозитарных (корреспондентских) | (да/нет) |
| | отношениях с другими депозитариями (Закон Российской | |
| | Федерации "О рынке ценных бумаг" N 39-ФЗ от 22.04.96 г. | |
| | ст. 7, абз. 7, 8; Положение ФКЦБ России N 36 | |
| | от 16.10.97 г. п. 7.5, 7.6) | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Договоры с эмитентами об оказании услуг по размещению | (да/нет) |
| | или обслуживанию выпусков ценных бумаг. | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Кредитные договоры, предусматривающие нахождение | (да/нет) |
| | имущества у залогодателя или залогодержателя (Договоры | |
| | залога) (Положение Банка России N 35 от 28.02.96 г.). | |
|-------------------------|----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| 4. Поручения | Имеются ли у кредитной организации следующие типовые | |
| | формы: | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Поручения на исполнение депозитарных операций | (перечислить) |
| | (поручения депо) (Инструкция Банка России N 44 от | |
| | 25.07.96 г. п. 4.46, Положение ФКЦБ России N 36 от | |
| | 16.10.97 г. | |
|-------------------------|----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| 5. Отчеты: | Отчеты об исполнении депозитарных операций (Инструкция | (перечислить) |
| | Банка России N 44 от 25.07.96 г. п. 4.48, Положение Банка | |
| | России N 35 от 28.02.96 г. | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Отчет о состоянии счета (Инструкция Банка России N 44 от | (да/нет) |
| | 25.07.96 г. п. 3.12.3, Положение Банка России N 35 от | |
| | 28.02.96 г. | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Отчет о совершенных операциях за период (Инструкция | (да/нет) |
| | Банка России N 44 от 25.07.96 г. п. 3.12.3, Положение | |
| | Банка России N 35 от 28.02.96 г. | |
|-------------------------|----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| 6. Внутренние документы | Присутствуют ли среди внутренних документов депозитария | |
| | следующие: (Сноска 9) | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Журнал регистрации счетов депо (Инструкция Банка России | (да/нет) |
| | N 44 om 25.07.96 г. п. 4.10) | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Регистрационный журнал закрытых счетов (для архива) | (да/нет) |
| | (Инструкция Банка России N 44 от 25.07.96 г. п. 4.16) | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Справочник номеров для закрытого способа хранения | (да/нет) |
| | (Инструкция Банка России N 44 от 25.07 96 г. п. 4.40) | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Анкета выпуска ценных бумаг (Инструкция Банка России | (да/нет) |
| | N 44 om 25.07.96 г. п. 4.42) | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Анкета депонента (физического или юридического лица) | (да/нет) |
| | (Инструкция Банка России N 44 от 25.07.96 г. п. 4.11) | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Карточка с образцами подписей и оттиском печати (для | (да/нет) |
| | юридических Лиц) (Положение Банка России N 35 | |
| | от 28.02.96 г.) | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Анкета счета депо (Инструкция Банка России N 44 от | (да/нет) |
| | 25.07.96 г. п. 4.11) | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Регистрационная карточка лицевого счета (Инструкция | (да/нет) |
| | Банка России N 44 от 25.07.96 г. п.4.20) | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Журнал принятых поручений (Положение ФКЦБ России | (да/нет) |
| | N 36 от 16.10.97 г. п. 11.9) | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Журнал отправленных отчетов и выписок (Положение | (да/нет) |
| | ФКЦБ России N 36 от 16.10.97 г. п.11.9) | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Операционный журнал депозитария - Журнал операций (или | (да/нет) |
| | Операционный журнал лицевого счета и Операционный | |
| | журнал счета депо) (Положение ФКЦБ России N 36 от | |
| | 16.10.97 г. п. 11.9, Инструкция Банка России N 44 от | |
| | 25.07.96 г. п.3.15, 4.23, 4.25) | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Журнал оборотов лицевого счета депо (Инструкция Банка | (да/нет) |
| | России N 44 от 25.07.96 г. п. 4.23) | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Регистрационная карточка раздела счета депо (Инструкция | (да/нет) |
| | Банка России N 44 от 25.07.96 г. п. 4.32) | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Сводная карточка выпусков (Инструкция Банка России N 44 | (да/нет) |
| | от 25.07.96 г. п. 5.3) | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Проверочная ведомость остатков лицевых счетов депо | (да/нет) |
| | Инструкция Банка России N 44 от 25.07.96 г. п. 4.53) | |
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Печать Подпись уполномоченного лица
--------------------
Сноска 9. Нормативными документами допускается, чтобы некоторые
журналы (картотеки) были объединены. В этом случае в правой графе
проставляется ответ "да" и дополнительно указывается в состав какого
журнала (картотеки) входит "отсутствующий" материал.
1.4 Меры по минимизации рисков депозитарной деятельности
ФОРМА 1.4
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 1. Оценка рисков | Осуществляет ли кредитная организация оценку рисков | (да/нет) |
| | депозитарной деятельности? | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Если да, то разработан ли внутренний документ кредитной | (да/нет) |
| | организации по оценке и минимизации рисков? | |
|-------------------------|----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| 2. Суд, арбитраж | Выступал ли депозитарий (кредитная организация) стороной в | (да/нет) |
| | судебных процессах, связанных с осуществлением им | |
| | депозитарной деятельности? | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Если да, то когда? | (дата) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | В качестве истца или ответчика? | (указать) |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Прокомментировать существо дела. | |
| | | |
| | | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Меры, принятые кредитной организацией по итогам | (комментарий) | |
| | разбирательства. | |
| | | |
| | | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Привлекались ли сотрудники депозитария к ответственности | (да/нет) |
| | по уголовным делам, связанным с исполнением ими | |
| | профессиональных обязанностей? | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Прокомментировать существо дела. | |
| | | |
| | | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Меры, принятые кредитной организацией по итогам | (комментарий) |
| | разбирательства. | |
| | | |
| | | |
|-------------------------|----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| 3. Ошибки при | Зафиксированы ли депозитарием случаи совершения его | (да/нет) |
| осуществлении | сотрудниками ошибок при совершении депозитарных | |
| депозитарной | операций? | |
| деятельности |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Прокомментировать характер ошибок. | (комментарий) |
| | | |
| | | |
| |----------------------------------------------------------------|-------------------------------|
| | Меры, принятые кредитной организацией по выявлению | (комментарий) |
|