итогом.
4. Наращение процентных, дисконтных, купонных доходов следует
производить только по ссудам, ссудной и приравненной к ней
задолженности, классифицированным в соответствии с Положением Банка
России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования
кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по
ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированным
Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года, N 5774
("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28) (далее - Положение
Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П) как I (высшая) категория
качества (стандартные ссуды) и по другим видам активов,
классифицированным в соответствии с Положением Банка России от 9 июля
2003 года N 232-П "О порядке формирования кредитными организациями
резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством
юстиции Российской Федерации 24 июля 2003 года, N 4922 ("Вестник Банка
России" от 6 августа 2003 года N 45) (далее - Положение Банка России
от 9 июля 2003 года N 232-П) как I группа риска.
В случае если активы на конец отчетного периода (квартала)
текущего отчетного года были классифицированы по сравнению с
предыдущей отчетной (квартальной) датой в более низкую категорию
качества (2-ю и ниже), то объем расшифровки подлежит уменьшению на
сумму процентных (купонных, дисконтных) доходов по активам, наращенным
в прошлом отчетном периоде текущего отчетного года.
Объем расшифровки увеличивается на сумму наращенных (полученных)
в последующие отчетные периоды отчетного года доходов (расходов),
относящихся к операциям отчетного периода.
Для расчета наращенных (накопленных) сумм процентных выплат
(доходов) к получению по приобретенным (учтенным) векселям
используется формула:
(N - K) + P
Н = ----------- x D, где:
T
Н - наращенные (накопленные) доходы;
N - номинальная стоимость учтенного векселя;
К - покупная стоимость учтенного векселя;
Р - суммы процентных выплат (доходов), начисленные на весь период
действия векселя;
Т - количество дней от приобретения до погашения векселя;
D - количество дней, прошедших после приобретения векселя до
отчетной даты.
5. Расшифровки, приведенные в Разделе III Отчета, ориентированы
на реализацию принципа разделения отчетных периодов и метод начисления
при определении финансового результата.
6. При заполнении Отчета используются следующие группировки
балансовых счетов:
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Номер | Код | Определение расшифровки |
| п/п | обозначения | |
| | расшифровки | |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| Раздел I. Расшифровки балансовых счетов, используемые для формирования |
| бухгалтерского баланса (публикуемая форма) |
|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 1 | А10702/17 | балансовый счет N 10702 в части фондов, предназначенных для премий и социальных |
| | | выплат |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 2 | A30126/3 | балансовый счет N 30126 в части резервов на возможные потери по остаткам средств на |
| | | корреспондентских счетах "Ностро", сформированных в соответствии с Положением Банка |
| | | России от 9 июля 2003 года N 232-П |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 3 | А40109/5.3 | балансовый счет N 40109 в части задолженности клиентов по предоставленному |
| | | финансированию по отдельным государственным программам за счет средств федерального |
| | | бюджета на возвратной основе при отсутствии в соглашении (договоре), заключенном |
| | | между кредитной организацией и Министерством финансов Российской Федерации и (или) |
| | | соответствующим министерством (ведомством) Российской Федерации, условия о том, что |
| | | кредитная организация выполняет исключительно агентские функции или функции |
| | | комиссионера |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 4 | А40109/9 | балансовый счет N 40109 в части начисленных процентов за пользование средствами |
| | | федерального бюджета, выделенными на возвратной основе по отдельным государственным |
| | | программам, при наличии в соглашении (договоре), заключенном между кредитной |
| | | организацией и Министерством финансов Российской Федерации и (или) соответствующим |
| | | министерством (ведомством) Российской Федерации, условия о том, что кредитная |
| | | организация выполняет исключительно агентские функции или функции комиссионера |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 5 | А50205/6.1 | балансовые счета N N 50205, 50206, 50207, 50208, 50209, 50210, 50211 в части |
| | | долговых обязательств, удерживаемых банком до погашения |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 6 | А50206/6.1 | |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 7 | А50207/6.1 | |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 8 | А50208/6.1 | |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 9 | А50209/6.1 | |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 10 | А50210/6.1 | |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 11 | А50211/6.1 | |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 12 | А50406/4.1 | балансовый счет N 50406 в части уплаченного при приобретении накопленного |
| | | процентного (купонного) дохода по долговым обязательствам, предназначенным для |
| | | торговли |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 13 | А50406/6.1 | балансовый счет N 50406 в части уплаченного при приобретении накопленного |
| | | процентного (купонного) дохода по инвестициям в долговые обязательства, |
| | | удерживаемые до погашения |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 14 | А50505/4.1 | балансовый счет N 50505 в части просроченных долговых обязательств, предназначенных |
| | | для торговли |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 15 | А50505/6.1 | балансовый счет N 50505 в части просроченных инвестиций в долговые обязательства, |
| | | удерживаемых до погашения |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 16 | А/5.1 | балансовый счет N 47402 в части сумм оплаченных счетов-фактур по факторинговым и |
| | | форфейтинговым операциям; балансовые счета N N 51208, 51209, 51308, 51309, 51408, |
| | | 51409, 51508, 51509, 51608, 51609, 51708, 51709, 51808, 51809, 51908, 51909 в части |
| | | покупной стоимости не оплаченного в срок векселя |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 17 | А/5.2 | балансовые счета N N 20321, 32115, 32311, 32403, 45615, 45715, 45818, 47308, 47425, |
| | | 51610, 51710, 51810, 51910, 60324 в части резервов на возможные потери, |
| | | сформированных в соответствии с Положением Банка России от 9 июля 2003 года N |
| | | 232-П, либо в части резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной |
| | | к ней задолженности, сформированных в соответствии с Положением Банка России от 26 |
| | | марта 2004 года N 254-П |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 18 | А/6.2 | балансовые счета N N 50213, 50312, 50507 в части резервов на возможные потери, |
| | | сформированных под инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения в |
| | | соответствии с Положением Банка России от 9 июля 2003 года N 232-П |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 19 | А/7.2 | балансовые счета N N 50213, 50507, 50709, 50809 в части резервов на возможные |
| | | потери, сформированных под ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи в |
| | | соответствии с Положением Банка России от 9 июля 2003 года N 232-П |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 20 | А/10 | балансовые счета N N 30607, 47425, 60324 в части резервов на возможные потери по |
| | | прочим активам, сформированных в соответствии с Положением Банка России от 9 июля |
| | | 2003 года N 232-П |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 21 | А/13 | балансовый счет N 30214 в части средств кредитных организаций - участников расчетов |
| | | расчетных небанковских кредитных организаций; балансовый счет N 30601 в части |
| | | средств клиентов - кредитных организаций по брокерским операциям с ценными бумагами |
| | | и другими финансовыми активами; балансовый счет N 47418 в части средств, списанных |
| | | с корреспондентских счетов клиентов - кредитных организаций, но не проведенных по |
| | | корсчету кредитной организации из-за недостаточности средств |
|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| Раздел II. Расшифровки символов отчета о прибылях и убытках, используемые для формирования |
| отчета о прибылях и убытках (публикуемая форма) |
|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 22 |S17311/12 | символ 17311 формы отчетности 0409102 в части доходов от операций с опционами по |
| | | ценным бумагам |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 23 |S17311/13 | символ 17311 формы отчетности 0409102 в части доходов от операций с опционами по |
| | | активам в иностранной валюте |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 24 |S17312/12 | символ 17312 формы отчетности 0409102 в части доходов от форвардных операций с |
| | | ценными бумагами |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 25 |S17312/13 | символ 17312 формы отчетности 0409102 в части доходов от форвардных операций с |
| | | иностранной валютой |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 26 |S17313/12 | символ 17313 формы отчетности 0409102 в части доходов от фьючерсных операций с |
| | | ценными бумагами |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 27 |S17313/13 | символ 17313 формы отчетности 0409102 в части доходов от фьючерсных операций с |
| | | иностранной валютой |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 28 |S17314/12 | символ 17314 формы отчетности 0409102 в части доходов от операций СВОП с ценными |
| | | бумагами |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 29 |S17314/13 | символ 17314 формы отчетности 0409102 в части доходов от операций СВОП с |
| | | иностранной валютой |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 30 |S17315/1 | символ 17315 формы отчетности 0409102 в части доходов, полученных от кредитных |
| | | организаций |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 31 |S29410/12 | символ 29410 формы отчетности 0409102 в части расходов от операций с опционами по |
| | | операциям с ценными бумагами |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 32 |S29410/13 | символ 29410 формы отчетности 0409102 в части расходов от операций с опционами по |
| | | активам в иностранной валюте |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 33 |S29411/12 | символ 29411 формы отчетности 0409102 в части расходов по форвардным операциям с |
| | | ценными бумагами |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 34 |S29411/13 | символ 29411 формы отчетности 0409102 в части расходов по форвардным операциям с |
| | | иностранной валютой |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 35 |S29412/12 | символ 29412 формы отчетности 0409102 в части расходов по фьючерсным операциям с |
| | | ценными бумагами |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 36 |S29412/13 | символ 29412 формы отчетности 0409102 в части расходов по фьючерсным операциям с |
| | | иностранной валютой |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 37 |S29413/12 | символ 29413 формы отчетности 0409102 в части расходов по операциям СВОП с ценными |
| | | бумагами |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 38 |S29413/13 | символ 29413 формы отчетности 0409102 в части расходов по операциям СВОП с |
| | | иностранной валютой |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 39 |S29414/7 | символ 29414 формы отчетности 0409102 в части расходов по операциям с кредитными |
| | | организациями |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 40 |3101 | Налог на прибыль за отчетный период (начисленный) |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 41 |3201 | Налоги, уплаченные из прибыли (начисленные) |
|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| Раздел III. Расшифровки для расчета показателей, используемых |
| для оценки финансовой устойчивости кредитных организаций |
|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 42 |1111 | Начисленные проценты к получению по операциям, связанным с предоставлением |
| | | (размещением) межбанковских кредитов, депозитов и иных размещенных средств |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 43 |1112 | Относящиеся к прошлому отчетному году начисленные к получению и (или) полученные в |
| | | отчетном периоде проценты от средств, размещенных в банках |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 44 |1113 <*> | Относящиеся к прошлому отчетному году проценты от средств, размещенных в банках, |
| | | полученные в текущем отчетном году, начисление которых в прошлом отчетном году не |
| | | осуществлялось |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 45 |1114 <*> | Начисленные в прошлом отчетном году проценты от средств, размещенных в банках, не |
| | | оплаченные в срок в текущем отчетном году |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 46 |1121 | Начисленные проценты к получению по операциям, связанным с предоставлением |
| | | (размещением) денежных средств клиентам (кроме кредитных организаций) |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 47 |1122 | Относящиеся к прошлому отчетному году начисленные к получению и (или) полученные в |
| | | текущем отчетном году проценты от средств, предоставленных клиентам (кроме |
| | | кредитных организаций) |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 48 |1123 <*> | Относящиеся к прошлому отчетному году проценты от средств, предоставленных клиентам |
| | | (кроме кредитных организаций), полученные в текущем отчетном году, начисление |
| | | которых в прошлом отчетном году не осуществлялось |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 49 |1124 <*> | Начисленные в прошлом отчетном году проценты от средств, предоставленных клиентам |
| | | (кроме кредитных организаций), не оплаченных в срок в текущем отчетном году |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 50 |2111 | Начисленные проценты по предстоящим выплатам по операциям, связанным с привлечением |
| | | денежных средств по межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 51 |2112 | Относящиеся к прошлому отчетному году начисленные и (или) уплаченные проценты по |
| | | привлеченным средствам банков до отчетной даты |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 52 |2121 | Начисленные проценты по предстоящим выплатам по операциям, связанным с привлечением |
| | | денежных средств от клиентов (кроме банков) в части накопленного расхода на конец |
| | | отчетного периода |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 53 |2122 | Относящиеся к прошлому отчетному году начисленные и (или) уплаченные проценты по |
| | | привлеченным средствам клиентов |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 54 |1211 | Наращенные (накопленные) суммы процентных выплат (доходов) к получению по |
| | | приобретенным (учтенным) векселям банков на конец отчетного периода |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 55 |1212 | Относящиеся к прошлому отчетному году наращенные и (или) полученные в текущем |
| | | отчетном году процентные выплаты (доходы) по приобретенным (учтенным) кредитной |
| | | организацией векселям банков |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 56 |1213 <*> | Относящиеся к прошлому отчетному году процентные выплаты (доходы) по приобретенным |
| | | (учтенным) кредитной организацией векселям банков, полученные в текущем отчетном |
| | | году, наращение которых в прошлом отчетном году не осуществлялось |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 57 |1214 <*> | Наращенные в прошлом отчетном году процентные выплаты (доходы) по приобретенным |
| | | (учтенным) кредитной организацией векселям банков, не оплаченных в срок в текущем |
| | | отчетном году |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 58 |1221 | Наращенные (накопленные) суммы процентных выплат (доходов) к получению по |
| | | приобретенным (учтенным) векселям клиентов (кроме кредитных организаций) на конец |
| | | отчетного периода |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 59 |1222 | Относящиеся к прошлому отчетному году наращенные и (или) полученные в текущем |
| | | отчетном году процентные выплаты (доходы) по приобретенным (учтенным) кредитной |
| | | организацией векселям клиентов (кроме кредитных организаций) |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 60 |1223 <*> | Относящиеся к прошлому отчетному году процентные выплаты (доходы) по приобретенным |
| | | (учтенным) кредитной организацией векселям клиентов (кроме кредитных организаций), |
| | | полученные в текущем отчетном году, наращение которых в прошлом отчетном году не |
| | | осуществлялось |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 61 |1224 <*> | Наращенные в прошлом отчетном году процентные выплаты (доходы) по приобретенным |
| | | (учтенным) кредитной организацией векселям клиентов (кроме кредитных организаций), |
| | | не оплаченным в срок в текущем отчетном году |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 62 |1301 | Наращенные процентные (выплаты) доходы по ценным бумагам с фиксированным доходом на |
| | | конец отчетного периода |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 63 |1302 | Относящиеся к прошлому отчетному году наращенные и (или) полученные в текущем |
| | | отчетном году процентные (выплаты) доходы по ценным бумагам с фиксированным доходом |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 64 |1303 <*> | Относящиеся к прошлому отчетному году процентные выплаты (доходы) по ценным бумагам |
| | | с фиксированным доходом, полученные в текущем отчетном году, наращение которых в |
| | | прошлом отчетном году не осуществлялось |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 65 |1304 <*> | Наращенные в прошлом отчетном году процентные выплаты (доходы) доходы по ценным |
| | | бумагам с фиксированным доходом, не погашенным эмитентами в установленные сроки в |
| | | текущем отчетном году |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 66 |2401 | Начисленные процентные, купонные, дисконтные расходы по собственным долговым |
| | | обязательствам |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 67 |2402 | Относящиеся к прошлому отчетному году начисленные и (или) уплаченные в отчетном |
| | | периоде процентные, купонные, дисконтные расходы по собственным долговым |
| | | обязательствам |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 68 |3301 | Налоги, относимые в установленных законодательством Российской Федерации случаях на |
| | | расходы, подлежащие уплате за предыдущий отчетный год |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 69 |4101 | Сумма прочих расходов, произведенных из прибыли |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 70 |4201 | Премии и социальные затраты отчетного периода, произведенные в течение отчетного |
| | | периода за счет фондов социального назначения, сформированных в текущем и прошедших |
| | | годах |
|---------|--------------|-------------------------------------------------------------------------------------|
| 71 |4301 | Затраты отчетного периода, произведенные в течение отчетного периода за счет |
| | | фондов, сформированных в текущем и прошедших годах, за исключением премий и |
| | | социальных выплат |
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------
<*> Данные расшифровки используются для расчета показателей,
перечисленных в графе 3 Раздела III за прошлый отчетный год.
Приложение 3
к Указанию Банка России
от 27 июля 2004 года
N 1481-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления форм
отчетности кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
------------------------------------------------------------------
|Код территории| Код кредитной организации (филиала) |
| по ОКАТО |-------------------------------------------------|
| |по ОКПО| основной |регистрационный |БИК|
| | | государственный |номер | |
| | | регистрационный |(/порядковый | |
| | | номер |номер) | |
|--------------|-------|--------------------|----------------|---|
| | | | | |
---------------|-------|--------------------|----------------|----
ИНФОРМАЦИЯ О КАЧЕСТВЕ ССУД, ССУДНОЙ И ПРИРАВНЕННОЙ
К НЕЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ
по состоянию на "--" ------------ г.
Наименование кредитной организации -------------------
Почтовый адрес ---------------------------------------
Код формы 0409115
Месячная/Квартальная
тыс. руб.
Раздел 1
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Виды ссуд, ссудной и приравненной к ней | Ссуды, ссудная и приравненная к ней задолженность | Просроченная |Резерв на возможные потери по |
| задолженности | | задолженность | ссудам |
| |---------------------------------------------------------------------------------------| по процентам |-----------------------------------------------|
| | общий | в том числе | |расчетный |расчетный, |сформированный|
| | объем |----------------------------------------------------------------------|---------------------| |скорректированный | |
| | задолженности | образовавшаяся| направленная |пролонгированная| просроченная | до |свыше | |на сумму | |
| | | в результате | на погашение |задолженность | задолженность | 30 | 30 | |обеспечения | |
| | | новации | ранее выданных | | | дней|дней | | | |
| | | | ссуд, | |-----------------| | | | | |
| | | | ссудной и | | до |свыше | | | | | |
| | | | приравненной | | 30 | 30 | | | | | |
| | | | к ней | |дней|дней | | | | | |
| | | | задолженности | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
|1. Предоставленные кредиты, размещенные| | | | | | | | | | | |
|депозиты и прочие размещенные средства,| | | | | | | | | | | |
|включая требования на получение (возврат)| | | | | | | | | | | |
|долговых ценных бумаг, акций и векселей,| | | | | | | | | | | |
|предоставленных по договору займа, кредитным| | | | | | | | | | | |
|организациям, всего: | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| из них: 1-я - 0% | | | | | | х | | х | х | х | х |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 2-я - 1 - 20% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 3-я - 21 - 50% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 4-я - 51 - 100% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 5-я - 100% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
|2. Предоставленные кредиты, размещенные| | | | | | | | | | | |
|депозиты и прочие размещенные средства,| | | | | | | | | | | |
|включая требования на получение (возврат)| | | | | | | | | | | |
|долговых ценных бумаг, акций и векселей,| | | | | | | | | | | |
|предоставленных по договору займа, клиентам:| | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| из них: 1-я - 0% | | | | | | х | | х | х | х | х |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 2-я - 1 - 20% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 3-я - 21 - 50% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 4-я - 51 - 100% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 5-я - 100% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
|3. Учтенные векселя кредитных организаций,| | | | | | | | | | | |
|всего: | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| из них: 1-я - 0% | | | | | | х | | х | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 2-я - 1 - 20% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 3-я - 21 - 50% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 4-я - 51 - 100% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 5-я - 100% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
|4. Учтенные векселя клиентов, всего: | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| из них: 1-я - 0% | | | | | | х | | х | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 2-я - 1 - 20% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 3-я - 21 - 50% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 4-я - 51 - 100% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 5-я - 100% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
|5. Суммы, уплаченные кредитной организацией| | | | | | | | | | | |
|бенефициару по банковским гарантиям, но не| | | | | | | | | | | |
|взысканные с принципала, всего: | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| из них: 1-я - 0% | | | | | | х | | х | х | х | х |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 2-я - 1 - 20% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 3-я - 21 - 50% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 4-я - 51 - 100% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 5-я - 100% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
|6. Денежные требования кредитной организации| | | | | | | | | | | |
|по сделкам финансирования под уступку| | | | | | | | | | | |
|денежного требования (факторинг), всего: | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| из них: 1-я - 0% | | | | | | х | | х | х | х | х |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 2-я - 1 - 20% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 3-я - 21 - 50% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 4-я - 51 - 100% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 5-я - 100% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
|7. Требования кредитной организации по| | | | | | | | | | | |
|приобретенным по сделке правам| | | | | | | | | | | |
|(требованиям) (уступка требования), всего: | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| из них: 1-я - 0% | | | | | | х | | х | х | х | х |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 2-я - 1 - 20% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 3-я - 21 - 50% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 4-я - 51 - 100% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 5-я - 100% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
|8. Требования по приобретенным на вторичном| | | | | | | | | | | |
|рынке закладным, всего: | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| из них: 1-я - 0% | | | | | | х | | х | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 2-я - 1 - 20% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 3-я - 21 - 50% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 4-я - 51 - 100% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 5-я - 100% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
|9. Требования по сделкам продажи (покупки)| | | | | | | | | | | |
|финансовых активов с отсрочкой платежа| | | | | | | | | | | |
|(поставки) финансовых активов, к кредитным| | | | | | | | | | | |
|организациям, всего: | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| из них: 1-я - 0% | | | | | | х | | х | х | х | х |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 2-я - 1 - 20% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 3-я - 21 - 50% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 4-я - 51 - 100% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 5-я - 100% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
|10. Требования по сделкам продажи (покупки)| | | | | | | | | | | |
|финансовых активов с отсрочкой платежа| | | | | | | | | | | |
|(поставки) финансовых активов, к клиентам,| | | | | | | | | | | |
|всего: | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| из них: 1-я - 0% | | | | | | х | | х | х | х | х |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 2-я - 1 - 20% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 3-я - 21 - 50% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 4-я - 51 - 100% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 5-я - 100% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
|11. Требования кредитной организации к| | | | | | | | | | | |
|плательщикам по оплаченным аккредитивам (в| | | | | | | | | | | |
|части непокрытых экспортных и импортных| | | | | | | | | | | |
|аккредитивов), всего: | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| из них: 1-я - 0% | | | | | | х | | х | х | х | х |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 2-я - 1 - 20% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 3-я - 21 - 50% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 4-я - 51 - 100% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 5-я - 100% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
|12. Требования к контрагенту - кредитной| | | | | | | | | | | |
|организации по возврату денежных средств по| | | | | | | | | | | |
|второй части сделки по приобретению ценных| | | | | | | | | | | |
|бумаг или иных финансовых активов с| | | | | | | | | | | |
|обязательством их обратного отчуждения| | | | | | | | | | | |
|(приобретения), всего: | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| из них: 1-я - 0% | | | | | | х | | х | х | х | х |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 2-я - 1 - 20% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 3-я - 21 - 50% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 4-я - 51 - 100% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 5-я - 100% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
|13. Требования к контрагенту - клиенту по| | | | | | | | | | | |
|возврату денежных средств по второй части| | | | | | | | | | | |
|сделки по приобретению ценных бумаг или иных| | | | | | | | | | | |
|финансовых активов с обязательством их| | | | | | | | | | | |
|обратного отчуждения (приобретения), всего: | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| из них: 1-я - 0% | | | | | | х | | х | х | х | х |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 2-я - 1 - 20% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 3-я - 21 - 50% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 4-я - 51 - 100% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 5-я - 100% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
|14. Требования по операциям финансовой| | | | | | | | | | | |
|аренды (лизинга), всего: | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| из них: 1-я - 0% | | | | | | х | | х | х | х | х |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 2-я - 1 - 20% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 3-я - 21 - 50% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 4-я - 51 - 100% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 5-я - 100% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
|15. Иные требования кредитной организации,| | | | | | | | | | | |
|которым присущ кредитный риск и| | | | | | | | | | | |
|задолженность по которым должна быть| | | | | | | | | | | |
|погашена контрагентом в соответствии с| | | | | | | | | | | |
|заключенным договором либо в соответствии с| | | | | | | | | | | |
|законодательством Российской Федерации,| | | | | | | | | | | |
|всего: | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| из них: 1-я - 0% | | | | | | х | | х | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 2-я - 1 - 20% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 3-я - 21 - 50% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 4-я - 51 - 100% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 5-я - 100% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
|16. Ссуды, ссудная и приравненная к ней| | | | | | | | | | | |
|задолженность, всего | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| из них: 1-я - 0% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 2-я - 1 - 20% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 3-я - 21 - 50% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 4-я - 51 - 100% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
| 5-я - 100% | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
|17. В том числе: | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
|17.1. Ссуды, классифицированные на основании| | | | х | х | х | х | х | | | |
|решения полномочного органа в соответствии с| | | | | | | | | | | |
|подпунктом 3.10 Положения Банка России от| | | | | | | | | | | |
|26 марта 2004 года N 254-П | | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------|----------------|---------------|-------------------|----------------|----|------------|-----|---------------|-------------|------------------|--------------|
|17.2. Ссуды, классифицированные в более| | х | х | х | х | х | х | х | | | |
|высокую категорию качества, чем III| | | | | | | | | | | |
|категория качества, в соответствии с| | | | | | | | | | | |
|подпунктом 3.14.3 Положения Банка России от| | | | | | | | | | | |
|26 марта 2004 года N 254-П | | | | | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Раздел 2
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Классификация ссуд, ссудной и | Количество |Количество | Ссуды, ссудная |Удельный вес ссуд, | Отношение ссуд, |Сформированный резерв |
|приравненной к ней задолженности, | портфелей, |ссуд, | и приравненная |ссудной и приравненной к| ссудной и приравненной |на возможные потери по|
|обособленной в портфели однородных| единиц |единиц | к ней задолженность,|ней задолженности, | к ней задолженности, |ссудам, обособленным в|
| ссуд | | | обособленные |обособленных в портфели | обособленных в |портфели однородных |
| | | | в портфели |однородных ссуд, в общей| портфели однородных |ссуд, тыс. руб. |
| | | | однородных |сумме ссудной и | ссуд, к величине | |
| | | | ссуд, тыс. |приравненной к ней | собственных средств | |
| | | | руб. |задолженности кредитной | (капитала) кредитной | |
| | | | |организации, процент | организации, процент | |
|----------------------------------|-------------|------------|---------------------|------------------------|------------------------|----------------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|----------------------------------|-------------|------------|---------------------|------------------------|------------------------|----------------------|
|1. Всего ссуды, ссудная и| | | | | | |
|приравненная к ней задолженность,| | | | | | |
|обособленная в портфели однородных| | | | | | |
|ссуд, | | | | | | |
|----------------------------------|-------------|------------|---------------------|------------------------|------------------------|----------------------|
|1.1. в том числе | | | | | | |
|классифицированная в: | | | | | | |
|----------------------------------|-------------|------------|---------------------|------------------------|------------------------|----------------------|
|Портфель стандартных ссуд | | | | | | |
|----------------------------------|-------------|------------|---------------------|------------------------|------------------------|----------------------|
|Портфель ссуд с величиной резерва| | | | | | |
|