|-------|--------------|----------|------------|----|-------|---------|--------|----------|---------------|----------|----------------|-------|------------|-------------|-------------|
| 7 | Платина | | | | | | xxx | | | | | | | | |
|-------|--------------|----------|------------|----|-------|---------|--------|----------|---------------|----------|----------------|-------|------------|-------------|-------------|
| 8 | .......... | | | | | | | | | | | | | | |
|-------|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-------------|-------------|
| 9 | Итого во всех иностранных валютах и драгоценных металлах | ххх | ххх |
|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-------------|-------------|
| Собственные средства | Балансирующая | | | | |
| составляют: ----------------- тыс. руб. | позиция | | | | |
| | в рублях | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|----------------|-------|------------|-------------|-------------|
| Справочно: | Суммарная | | | | |
| Валютные позиции по капиталу, исключенные из чистой балансовой позиции (тыс. ед. валюты) | величина | | | | |
| 1. ---------- | открытых | | | | |
| 2. ---------- | позиций | | | | |
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
М.П.
Телефон:
"--" ------------ г.
Порядок
составления и представления отчетности
по форме 0409804 "Отчет об открытых валютных
позициях банковской (консолидированной) группы"
1. Отчетность по форме 0409804 "Отчет об открытых валютных
позициях банковской (консолидированной) группы" (далее - Отчет)
составляется головными кредитными организациями банковских
(консолидированных) групп в соответствии с нормативным актом Банка
России о консолидированной отчетности и обязательных нормативах
банковских (консолидированных) групп.
2. Отчет представляется головными кредитными организациями
банковских (консолидированных) групп в территориальные учреждения
Банка России по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября - в срок не
более 1-го месяца после отчетной даты, на 1 января - в срок не более
2-х месяцев после отчетной даты.
Приложение 16
к Указанию Банка России
от 27 июля 2004 года
N 1481-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления форм
отчетности кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
------------------------------------------------------------------
|Код территории| Код кредитной организации (филиала) |
| по ОКАТО |-------------------------------------------------|
| |по ОКПО| основной |регистрационный |БИК|
| | | государственный |номер | |
| | | регистрационный |(/порядковый | |
| | | номер |номер) | |
|--------------|-------|--------------------|----------------|---|
| | | | | |
---------------|-------|--------------------|----------------|----
ОТЧЕТ ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВАХ БАНКОВСКОЙ
(КОНСОЛИДИРОВАННОЙ) ГРУППЫ
по состоянию на "--" ----------- г.
Наименование головной кредитной организации: ----------------
Почтовый адрес ----------------------------------------------
Код формы 0409805
Квартальная/Годовая
тыс. руб.
I. Собственные средства
-------------------------------------------------------------------------------
| Номер | Наименование показателя | Сумма |
| п/п | | |
|-------|-------------------------------------------------------------|-------|
| 1 | 2 | 3 |
|-------|-------------------------------------------------------------|-------|
| I. | Источники собственных средств | |
|-------|-------------------------------------------------------------|-------|
| 1 | Средства акционеров (участников) | |
|-------|-------------------------------------------------------------|-------|
| 2 | Эмиссионный доход | |
|-------|-------------------------------------------------------------|-------|
| 3 | Фонды | |
|-------|-------------------------------------------------------------|-------|
| 4 | Прибыль (убытки) прошлых лет | |
|-------|-------------------------------------------------------------|-------|
| 5 | Переоценка основных средств | |
|-------|-------------------------------------------------------------|-------|
| 6 | Прибыль к распределению (убыток) за отчетный период | |
|-------|-------------------------------------------------------------|-------|
| 7 | Доля малых акционеров (участников) | |
|-------|-------------------------------------------------------------|-------|
| 8 | Всего по разделу I | |
|-------|-------------------------------------------------------------|-------|
| II. | Статьи, увеличивающие источники собственных средств | |
|-------|-------------------------------------------------------------|-------|
| 9 | Отрицательная деловая репутация | |
|-------|-------------------------------------------------------------|-------|
| 10 | Субординированные кредиты, полученные головной кредитной | |
| | организацией и (или) участниками группы от юридических лиц, | |
| | не входящих в группу (по остаточной стоимости) | |
|-------|-------------------------------------------------------------|-------|
| 11 | Резервы на возможные потери | |
|-------|-------------------------------------------------------------|-------|
| 12 | Всего по разделу II | |
|-------|-------------------------------------------------------------|-------|
| III. | Статьи, уменьшающие источники собственных средств | |
|-------|-------------------------------------------------------------|-------|
| 13 | Незарегистрированный уставный капитал головной кредитной | |
| | организации, созданной в форме общества с ограниченной | |
| | ответственностью | |
|-------|-------------------------------------------------------------|-------|
| 14 | Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров | |
| | (участников) | |
|-------|-------------------------------------------------------------|-------|
| 15 | Положительная деловая репутация | |
|-------|-------------------------------------------------------------|-------|
| 16 | Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на | |
| | собственные средства | |
|-------|-------------------------------------------------------------|-------|
| 17 | Величина недосозданных резервов на возможные потери | |
|-------|-------------------------------------------------------------|-------|
| 18 | Просроченная дебиторская задолженность длительностью свыше | |
| | 30 дней | |
|-------|-------------------------------------------------------------|-------|
| 19 | Вложения в акции (доли) дочерних и зависимых организаций, | |
| | отчетные данные которых не включены в консолидированную | |
| | отчетность | |
|-------|-------------------------------------------------------------|-------|
| 20 | Субординированные кредиты, предоставленные головной | |
| | кредитной организацией и (или) участниками группы | |
| | юридическим лицам, не входящим в группу | |
|-------|-------------------------------------------------------------|-------|
| 21 | Всего по разделу III | |
|-------|-------------------------------------------------------------|-------|
| IV. | Всего собственных средств | |
-------------------------------------------------------------------------------
II. Значения обязательных нормативов
---------------------------------------------------------------------
|Обязательные нормативы|Значения |Справочно: знаменатель (для H1)|
| |нормативов | или числитель (для Н7, Н9.1, |
| | | Н10.1, Н12) |
|----------------------|------------|-------------------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|----------------------|------------|-------------------------------|
| H1 | | |
|----------------------|------------|-------------------------------|
| Н7 | | |
|----------------------|------------|-------------------------------|
| Н9.1 | | |
|----------------------|------------|-------------------------------|
| Н10.1 | | |
|----------------------|------------|-------------------------------|
| Н12 | | |
---------------------------------------------------------------------
III. Информация о заемщиках (группе связанных заемщиков),
по которым нарушено значение обязательного норматива Н6
----------------------------------------------------------------------
|Наименование заемщика | Величина | Величина | Значение |
|(группы связанных | крупных | кредитного | норматива |
|заемщиков) | кредитов | риска (КРЗ) | |
|----------------------|-----------|------------------|--------------|
|----------------------|-----------|------------------|--------------|
----------------------------------------------------------------------
Руководитель головной кредитной организации (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер головной кредитной организации (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"--" ------------ г.
Порядок
составления и представления отчетности
по форме 0409805 "Отчет об обязательных
нормативах банковской (консолидированной) группы"
1. Отчетность по форме 0409805 "Отчет об обязательных нормативах
банковской (консолидированной) группы" (далее - Отчет) составляется
головными кредитными организациями банковских (консолидированных)
групп в соответствии с нормативным актом Банка России о
консолидированной отчетности и обязательных нормативах банковских
(консолидированных) групп.
2. Отчет представляется головными кредитными организациями
банковских (консолидированных) групп в территориальные учреждения
Банка России по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября - в срок не
более 1-го месяца после отчетной даты, на 1 января - в срок не более
2-х месяцев после отчетной даты.
Приложение 17
к Указанию Банка России
от 27 июля 2004 года
N 1481-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления форм
отчетности кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
------------------------------------------------------------------
|Код территории| Код кредитной организации (филиала) |
| по ОКАТО |-------------------------------------------------|
| |по ОКПО| основной |регистрационный |БИК|
| | | государственный |номер | |
| | | регистрационный |(/порядковый | |
| | | номер |номер) | |
|--------------|-------|--------------------|----------------|---|
| | | | | |
---------------|-------|--------------------|----------------|----
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
(публикуемая форма)
на "--" ----------- ---- г.
Кредитной организации -------------------------------------------
(фирменное (полное официальное)
и сокращенное наименование)
Почтовый адрес --------------------------------------------------
Код формы 0409806
Квартальная/Годовая
тыс. руб.
-----------------------------------------------------------------------------------
|Номер | Наименование статьи | Данные | Данные |
|п/п | | на | на |
| | | отчетную | начало |
| | | дату | отчетного |
| | | | года |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|1 | 2 | 3 | 4 |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|I | АКТИВЫ | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|1. | Денежные средства | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|2. | Средства кредитных организаций в Центральном | | |
| | банке Российской Федерации | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|2.1. | Обязательные резервы | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|3. | Средства в кредитных организациях | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|4. | Чистые вложения в торговые ценные бумаги | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|5. | Чистая ссудная задолженность | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|6. | Чистые вложения в инвестиционные ценные | | |
| | бумаги, удерживаемые до погашения | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|7. | Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в | | |
| | наличии для продажи | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|8. | Основные средства, нематериальные активы и | | |
| | материальные запасы | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|9. | Требования по получению процентов | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|10. | Прочие активы | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|11. | Всего активов | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|II. | ПАССИВЫ | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|12. | Кредиты Центрального банка Российской | | |
| | Федерации | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|13. | Средства кредитных организаций | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|14. | Средства клиентов (некредитных организаций) | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|14.1. | Вклады физических лиц | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|15. | Выпущенные долговые обязательства | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|16. | Обязательства по уплате процентов | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|17. | Прочие обязательства | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|18. | Резервы на возможные потери по условным | | |
| | обязательствам кредитного характера, прочим | | |
| | возможным потерям и по операциям с | | |
| | резидентами офшорных зон | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|19. | Всего обязательств | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|III. | ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|20. | Средства акционеров (участников) | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|20.1. | Зарегистрированные обыкновенные акции и доли | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|20.2. | Зарегистрированные привилегированные акции | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|20.3. | Незарегистрированный уставный капитал | | |
| | неакционерных кредитных организаций | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|21. | Собственные акции, выкупленные у акционеров | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|22. | Эмиссионный доход | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|23. | Переоценка основных средств | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|24. | Расходы будущих периодов и предстоящие | | |
| | выплаты, влияющие на собственные средства | | |
| | (капитал) | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|25. | Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет | | |
| | в распоряжении кредитной организации | | |
| | (непогашенные убытки прошлых лет) | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|26. | Прибыль к распределению (убыток) за отчетный | | |
| | период | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|27. | Всего источников собственных средств | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|28. | Всего пассивов | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|IV. | ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|29. | Безотзывные обязательства кредитной | | |
| | организации | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|30. | Гарантии, выданные кредитной организацией | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|V. | СЧЕТА ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ АКТИВНЫЕ | | |
| | СЧЕТА | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|1. | Касса | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|2. | Ценные бумаги в управлении | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|3. | Драгоценные металлы | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|4. | Кредиты предоставленные | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|5. | Средства, использованные на другие цели | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|6. | Расчеты по доверительному управлению | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|7. | Уплаченный накопленный процентный (купонный) | | |
| | доход по процентным (купонным) долговым | | |
| | обязательствам | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|8. | Текущие счета | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|9. | Расходы по доверительному управлению | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|10. | Убыток по доверительному управлению | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
| | ПАССИВНЫЕ СЧЕТА | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|11. | Капитал в управлении | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|12. | Расчеты по доверительному управлению | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|13. | Полученный накопленный процентный (купонный) | | |
| | доход по процентным (купонным) долговым | | |
| | обязательствам | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|14. | Доходы от доверительного управления | | |
|-------|-----------------------------------------------|-----------|-------------|
|15. | Прибыль по доверительному управлению | | |
-----------------------------------------------------------------------------------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"--" ------------ г.
Порядок
составления и представления отчетности
по форме N 0409806 "Бухгалтерский баланс
(публикуемая форма)"
1. Отчетность по форме N 0409806 "Бухгалтерский баланс
(публикуемая форма)" (далее - Отчет) является частью отчетности,
подлежащей опубликованию. Публикуется и представляется в
территориальные учреждения Банка России по состоянию на 1 апреля, 1
июля и 1 октября: не позднее 43 рабочих дней после 1 апреля, 1 июля, 1
октября; на 1 января: в течение 3 рабочих дней после даты
опубликования годовых отчетов.
2. Отчет составляется на основании отчетности по форме 0409101
"Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной
организации" (далее - форма 101) в соответствии с "Разработочной
таблицей для составления Бухгалтерского баланса (публикуемая форма)"
(далее - Разработочная таблица).
В случае если остатки по каким-либо балансовым счетам формы 101
за отчетный период не включены в Отчет ввиду их отсутствия в
Разработочной таблице, то их следует отражать по той статье Отчета,
которая по экономическому содержанию соответствует операции,
отраженной на этом балансовом счете, либо по статьям 10 "Прочие
активы" и 17 "Прочие обязательства" в зависимости от характеристики
счета (активный или пассивный).
При формировании статей Отчета кредитные организации могут
осуществлять реклассификацию отдельных балансовых счетов в иные статьи
Отчета, чем это определено Разработочной таблицей, используя принцип
приоритета экономической сущности осуществленных операций над их
юридической формой.
3. Сведения, приведенные в Отчете и сгруппированные в
соответствии с Разработочной таблицей, должны соответствовать данным
формы 101 на соответствующую дату.
При наличии расхождений (например, при внесении изменений в Отчет
по требованию аудиторской организации (аудитора) и (или) по требованию
территориального учреждения Банка России при выявлении фактов
несоблюдения кредитной организацией требований законодательства
Российской Федерации, включая нормативные акты Банка России, кредитные
организации вместе с Отчетом представляют пояснения о причинах
расхождений.
РАЗРАБОТОЧНАЯ ТАБЛИЦА
ДЛЯ СОСТАВЛЕНИЯ БУХГАЛТЕРСКОГО БАЛАНСА
(публикуемая форма)
------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Номер | Наименование статьи | Номера балансовых счетов в соответствии с Планом |
| п/п | бухгалтерского баланса | счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях и |
| | (публикуемая форма) | их расшифровок в соответствии с формой 0409110 <1> |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| I. | АКТИВЫ | |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 1. | Денежные средства | 202 + 20302 + 20303 + 20305 + 204 |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 2. | Средства кредитных | 30102 + 30104 + 30106 + 30202 + 30204 + 30206 + 30208 + |
| | организаций в Центральном | 30210 + 30215 + 30224 + 304 <2> + 30228 - 30410 |
| | банке Российской | |
| | Федерации | |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 2.1. | Обязательные резервы | 30202 + 30204 |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 3. | Средства в кредитных | 30110 + 30114 + 30115 + 30118 + 30119 + 30213 + 30125 - |
| | организациях | (30226 + А 30126/3) |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 4. | Чистые вложения в | 501 (кроме 50111, 50112, 50114) + 506 (кроме 50609, 50610, |
| | торговые ценные бумаги | 50612) + А/4.1 <3> |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 5. | Чистая ссудная | 20311 + 20312 + 20315 + 20316 + 20317 + 20318 + 319 + 320 |
| | задолженность | (кроме 32015) + 321 (кроме 32115) + 322 (кроме 32211) + 323 |
| | | (кроме 32311) + 324 (кроме 32403) + (40111 - 40110) <4> + |
| | | 40308 + 40310 + 441 (кроме 44115) + 442 (кроме 44215) + 443 |
| | | (кроме 44315) + 444 (кроме 44415) + 445 (кроме 44515) + 446 |
| | | (кроме 44615) + 447 (кроме 44715) + 448 (кроме 44815) + 449 |
| | | (кроме 44915) + 450 (кроме 45015) + 451 (кроме 45115) + 452 |
| | | (кроме 45215) + 453 (кроме 45315) + 454 (кроме 45415) + 455 |
| | | (кроме 45515) + 456 (кроме 45615) + 457 (кроме 45715) + 458 |
| | | (кроме 45818) + 460 (кроме 46008) + 461 (кроме 46108) + 462 |
| | | (кроме 46208) + 463 (кроме 46308) + 464 (кроме 46408) + 465 |
| | | (кроме 46508) + 466 (кроме 46608) + 467 (кроме 46708) + 468 |
| | | (кроме 46808) + 469 (кроме 46908) + 470 (кроме 47008) + 471 |
| | | (кроме 47108) + 472 (кроме 47208) + 473 (кроме 47308) + |
| | | 47410 + 47701 + 478 (кроме 47804) + 512 (кроме 51208, |
| | | 51209, 51210) + 513 (кроме 51308, 51309, 51310) + 514 |
| | | (кроме 51408, 51409, 51410) + 515 (кроме 51508, 51509, |
| | | 51510) + 516 (кроме 51608, 51609, 51610) + 517 (кроме |
| | | 51708, 51709, 51710) + 518 (кроме 51808, 51809, 51810) + |
| | | 519 (кроме 51908, 51909, 51910) + 60315 + А/5.1 + А |
| | | 40109/5.3 - (32015 + 32211 + 44115 + 44215 + 44315 + 44415 |
| | | + 44515 + 44615 + 44715 + 44815 + 44915 + 45015 + 45115 + |
| | | 45215 + 45315 + 45415 + 45515 + 46008 + 46108 + 46208 + |
| | | 46308 + 46408 + 46508 + 46608 + 46708 + 46808 + 46908 + |
| | | 47008 + 47108 + 47208 + 47702 + 47804 + 51210 + 51310 + |
| | | 51410 + 51510 + А/5.2) |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 6. | Чистые вложения в | 503 (кроме 50312) + А/6.1 <3> - А/6.2 |
| | инвестиционные ценные | |
| | бумаги, удерживаемые до | |
| | погашения | |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 7. | Чистые вложения в ценные | 502 (кроме 50213) + 50406 + 50505 + 507 (кроме 50709) + 508 |
| | бумаги, имеющиеся в | (кроме 50809) + 601 (кроме 60105) + 602 (кроме 60206) - |
| | наличии для продажи | А/4.1 <3> - А/6.1 <3> - (60105 + 60206 + А/7.2) |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 8. | Основные средства, | 604 (А - П) - 606 + 607 + 60804 - 60805 + 609 (А - П) + 610 |
| | нематериальные активы и | |
| | материальные запасы | |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 9. | Требования по получению | 20319 + 20320 + 325 + 40311 + 459 + 47402 + 47427 + 51208 + |
| | процентов | 51209 + 51308 + 51309 + 51408 + 51409 + 51508 + 51509 + |
| | | 51608 + 51609 + 51708 + 51709 + 51808 + 51809 + 51908 + |
| | | 51909 - А/5.1 + А 40109/9 |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 10. | Прочие активы | 20308 + (30221 - 30222) <5> + 303 <5> + 30602 + 30605 + |
| | | (40313 - 40312) <5> + (40908 - 40907) <5> + 47404 + 47406 + |
| | | 47408 + 47413 + 47415 + 47417 + 47420 + 47423 + 603(А) |
| | | (кроме 60315) + 612(А) - А/10 |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 11. | Всего активов | ст. 1 + 2 + 3 + 4 + 7 + 8 + 9 + 10 |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| II. | ПАССИВЫ | |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 12. | Кредиты Центрального | 312 + 31701 + 31704 + 31801 + 31804 |
| | банка Российской | |
| | Федерации | |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 13. | Средства кредитных | 20313 + 20314 + 30109 + 30111 + 30112 + 30113 + 30116 + |
| | организаций | 30117 + 30122 + 30123 + 30230 + 30231 + 313 + 314 + 315 + |
| | | 316 + 31702 + 31703 + 31802 + 31803 + А/13 |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 14. | Средства клиентов | 20309 + 20310 + 30214 + 30220 + 30223 + 30227 + 30601 + |
| | (некредитных организаций) | 30606 + 40101 + 40105 + 40106 + 40107 + (40108 - (40109 - А |
| | | 40109/5.3 - А 40109/9)) + (40110 - 40111) <4> + 40113 + |
| | | 40114 + 40116 + 402 + 403 (кроме 40308, 40310, 40311, |
| | | 40312, 40313) + 404 + 405 + 406 + 407 + 408 + 409 (кроме |
| | | 40907, 40908) + 410 + 411 + 412 + 413 + 414 + 415 + 416 + |
| | | 417 + 418 + 419 + 420 + 421 + 422 + 423 + 425 + 426 + 427 + |
| | | 428 + 429 + 430 + 431 + 432 + 433 + 434 + 435 + 436 + 437 + |
| | | 438 + 439 + 440 + 47401 + 47409 + 47418 + 476 - А/13 |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 14.1 | Вклады физических лиц | 423 + 426 + 47603 + 47605 + 47608 + 47609 |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 15. | Выпущенные долговые | 520 + 521 + 522 + 523 + 524 (кроме 52402, 52405, 52407) |
| | обязательства | |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 16. | Обязательства по уплате | 47411 + 47426 + 52402 + 52405 + 52407 + 52501 |
| | процентов | |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 17. | Прочие обязательства | (30222 - 30221) <5> + 303 <5> + 304 <2> + 30603 + 30604 + |
| | | (40312 - 40313) <5> + (40907 - 40908) <5> + 47403 + 47405 + |
| | | 47407 + 47412 + 47414 + 47416 + 47419 + 47422 + 603 (П) |
| | | (кроме 60324) + 60806 + 612 (П) + А 10702/17 |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 18. | Резервы на возможные | 20321 + 30126 + 30607 + 32115 + 32311 + 32403 + 45615 + |
| | потери по условным | 45715 + 45818 + 47308 + 47425 + 50114 + 50213 + 50312 + |
| | обязательствам кредитного | 50507 + 50612 + 50709 + 50809 + 51610 + 51710 + 51810 + |
| | характера, прочим | 51910 + 60324 - А 30126/3 - А/5.2 - А/6.2 - А/7.2 - А/10 |
| | возможным потерям и по | |
| | операциям с резидентами | |
| | офшорных зон | |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 19. | Всего обязательств | Ст. 12 + ст. 13 + ст. 14 + ст. 15 + ст. 16 + ст. 17 + ст. |
| | | 18 |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| III. | ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ | |
| | СРЕДСТВ | |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 20. | Средства акционеров | Ст. 20.1 + ст. 20.2 + ст. 20.3 |
| | (участников) | |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 20.1. | Зарегистрированные | 102 + 104 в части зарегистрированного уставного капитала |
| | обыкновенные акции и доли | |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 20.2. | Зарегистрированные | 103 |
| | привилегированные акции | |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 20.3. | Незарегистрированный | 104 в части незарегистрированного уставного капитала |
| | уставный капитал | |
| | неакционерных кредитных | |
| | организаций | |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 21. | Собственные акции, | 105 |
| | выкупленные у акционеров | |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 22. | Эмиссионный доход | 10602 |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 23. | Переоценка основных | 10601 |
| | средств | |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 24. | Расходы будущих периодов | 32802 - 32801 + 47502 - 47501 + 50905 + 52502 + 61401 + |
| | и предстоящие выплаты, | 61402 + 61403 - 61301 - 61302 - 61303 - 61304 |
| | влияющие на собственные | |
| | средства (капитал) | |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 25. | Фонды и неиспользованная | 10604 + (107 - А 10702/17) + 70302 - 70402 - 70502 |
| | прибыль прошлых лет в | |
| | распоряжении кредитной | |
| | организации (непогашенные | |
| | убытки прошлых лет) | |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 26. | Прибыль к распределению | 61306 + 61308 - 61406 - 61408 + 701 - 702 + 70301 - 70401 - |
| | (убыток) за отчетный | 70501 |
| | период | |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 27. | Всего источников | Ст. 20 - ст. 20.3 - ст. 21 + ст. 22 + ст. 23 - ст. 24 + ст. |
| | собственных средств | 25 + ст. 26 |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 28. | Всего пассивов | Ст. 19 + ст. 20.3 + ст. 27 |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| IV. | ВНЕБАЛАНСОВЫЕ | |
| | ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 29. | Безотзывные обязательства | 91003 + 91004 + 91010 + 91302 + 91309 + 91705 + 960 + 961 + |
| | кредитной организации | 962 + 963 + 964 + 965 + 966 + 967 |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 30. | Гарантии, выданные | 91404 |
| | кредитной организацией | |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| V. | СЧЕТА ДОВЕРИТЕЛЬНОГО | |
| | УПРАВЛЕНИЯ АКТИВНЫЕ СЧЕТА | |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 1. | Касса | 801 |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 2. | Ценные бумаги в | 802 |
| | управлении | |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 3. | Драгоценные металлы | 803 |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 4. | Кредиты предоставленные | 804 |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 5. | Средства, использованные | 805 |
| | на другие цели | |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 6. | Расчеты по доверительному | 806 |
| | управлению | |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 7. | Уплаченный накопленный | 807 |
| | процентный (купонный) | |
| | доход по процентным | |
| | (купонным) долговым | |
| | обязательствам | |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 8. | Текущие счета | 808 |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 9. | Расходы по доверительному | 809 |
| | управлению | |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 10. | Убыток по доверительному | 810 |
| | управлению | |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| | ПАССИВНЫЕ СЧЕТА | |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 11. | Капитал в управлении | 851 |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 12. | Расчеты по доверительному | 852 |
| | управлению | |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 13. | Полученный накопленный | 853 |
| | процентный (купонный) | |
| | доход по процентным | |
| | (купонным) долговым | |
| | обязательствам | |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 14. | Доходы от доверительного | 854 |
| | управления | |
|----------|---------------------------|-------------------------------------------------------------|
| 15. | Прибыль по доверительному | 855 |
| | управлению | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------
<1> В графе 3 Разработочной таблицы приводятся примерные
алгоритмы формирования статей Бухгалтерского баланса (публикуемая
форма).
<2> Балансовый счет N 304 включается в статью "Средства кредитных
организаций в Центральном банке Российской Федерации", если
складывается активное сальдо, и в статью "Прочие обязательства" - если
пассивное.
<3> При формировании статей бухгалтерского баланса (публикуемая
форма) используются все корректировки формы 0409110, оканчивающиеся на
приведенный номер. Например, запись "А/4.1" означает, что при
формировании статьи 4 "Чистые вложения в торговые ценные бумаги"
используются все корректировки, оканчивающиеся на "4.1", то есть
А50406/4.1 и А50505/4.1.
<4> Балансовые счета N N 40111 и 40110 включаются в статью
"Чистая ссудная задолженность", если складывается активное сальдо, и в
статью "Средства клиентов" - если пассивное.
<5> Балансовые счета N N 30221 и 30222, 303, 40313 и 40312, 40908
и 40907 включаются в статью "Прочие чистые активы", если складывается
активное сальдо, и в статью "Прочие обязательства" - если пассивное.
Приложение 18
к Указанию Банка России
от 27 июля 2004 года
N 1481-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления форм
отчетности кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
------------------------------------------------------------------
|Код территории| Код кредитной организации (филиала) |
| по ОКАТО |-------------------------------------------------|
| |по ОКПО| основной |регистрационный |БИК|
| | | государственный |номер | |
| | | регистрационный |(/порядковый | |
| | | номер |номер) | |
|--------------|-------|--------------------|----------------|---|
| | | | | |
---------------|-------|--------------------|----------------|----
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
(публикуемая форма)
за ----------- г.
Наименование кредитной организации ------------------------
Почтовый адрес --------------------------------------------
Код формы 0409807
Квартальная
тыс. руб.
----------------------------------------------------------------------------------------
|Номер | Наименование статьи | Данные |Данные за |
|п/п | | за |соответствующий |
| | | отчетный |период прошлого |
| | | период |года |
|-------|-------------------------------------------------|-----------|----------------|
|1 | 2 | 3 | 4 |
|-------|-------------------------------------------------|-----------|----------------|
| | Проценты полученные и аналогичные доходы от: | | |
|-------|-------------------------------------------------|-----------|----------------|
|1 | Размещения средств в кредитных организациях | | |
|-------|-------------------------------------------------|-----------|----------------|
|2 | Ссуд, предоставленных клиентам | | |
| | (некредитным | | |
| | организациям) | | |
|-------|-------------------------------------------------|-----------|----------------|
|3 | Оказание услуг по финансовой аренде (лизингу) | | |
|-------|-------------------------------------------------|-----------|----------------|
|4 | Ценных бумаг с фиксированным доходом | | |
|-------|-------------------------------------------------|-----------|----------------|
|5 | Других источников | | |
|-------|-------------------------------------------------|-----------|----------------|
|6 | Всего процентов полученных и аналогичных доходов| | |
|-------|-------------------------------------------------|-----------|----------------|
| | Проценты уплаченные и аналогичные расходы по: | | |
|-------|-------------------------------------------------|-----------|----------------|
|7 | Привлеченным средствам кредитных организаций | | |
|-------|-------------------------------------------------|-----------|----------------|
|8 | Привлеченным средствам клиентов | | |
| | (некредитных | | |
| | организаций) | | |
|-------|-------------------------------------------------|-----------|----------------|
|9 | Выпущенным долговым обязательствам | | |
|-------|-------------------------------------------------|-----------|----------------|
|10 | Всего процентов уплаченных и аналогичных | | |
| | расходов | | |
|-------|-------------------------------------------------|-----------|----------------|
|11 | Чистые процентные и аналогичные доходы | | |
|-------|-------------------------------------------------|-----------|----------------|
|12 | Чистые доходы от операций с ценными бумагами | | |
|-------|-------------------------------------------------|-----------|----------------|
|13 | Чистые доходы от операций с иностранной валютой | | |
|-------|-------------------------------------------------|-----------|----------------|
|14 | Чистые доходы от операций с драгоценными | | |
| | металлами и | | |
| | прочими финансовыми инструментами | | |
|-------|-------------------------------------------------|-----------|----------------|
|15 | Чистые доходы от переоценки иностранной валюты | | |
|-------|-------------------------------------------------|-----------|----------------|
|16 | Комиссионные доходы | | |
|-------|-------------------------------------------------|-----------|----------------|
|17 | Комиссионные расходы | | |
|-------|-------------------------------------------------|-----------|----------------|
|18 | Чистые доходы от разовых операций | | |
|-------|-------------------------------------------------|-----------|----------------|
|19 | Прочие чистые операционные доходы | | |
|-------|-------------------------------------------------|-----------|----------------|
|20 | Административно-управленческие расходы | | |
|-------|-------------------------------------------------|-----------|----------------|
|21 | Резервы на возможные потери | | |
|-------|-------------------------------------------------|-----------|----------------|
|22 | Прибыль до налогообложения | | |
|-------|-------------------------------------------------|-----------|----------------|
|23 | Начисленные налоги (включая налог на прибыль) | | |
|-------|-------------------------------------------------|-----------|----------------|
|24 | Прибыль за отчетный период | | |
----------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"--" ------------ г.
Порядок
составления и представления отчетности
по форме N 0409807 "Отчет о прибылях и убытках
(публикуемая форма)"
1. Отчетность по форме N 0409807 "Отчет о прибылях и убытках
(публикуемая форма)" (далее - Отчет) является частью отчетности,
подлежащей опубликованию. Публикуется и представляется в
территориальные учреждения Банка России по состоянию на 1 апреля, 1
июля и 1 октября: не позднее 43 рабочих дней после 1 апреля, 1 июля, 1
октября; на 1 января: в течение 3 рабочих дней после даты
опубликования годовых отчетов.
2. Отчет составляется на основании данных отчетности по форме
0409102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной организации" (далее -
форма 102) в соответствии с "Разработочной таблицей для составления
Отчета о прибылях и убытках (публикуемая форма)" (далее -
Разработочная таблица).
В случае если остатки по каким-либо символам формы 102 за
отчетный период не включены в Отчет ввиду их отсутствия в
Разработочной таблице, то их следует отражать по той статье Отчета,
которая по экономическому содержанию соответствует операции на этом
символе, либо по статье 19 "Прочие чистые операционные доходы".
При формировании статей Отчета кредитные организации могут
осуществлять реклассификацию отдельных символов в иные статьи Отчета,
чем это определено Разработочной таблицей, используя принцип
приоритета экономической сущности осуществленных операций над их
юридической формой.
3. Сведения, приведенные в Отчете и сгруппированные в
соответствии с Разработочной таблицей, должны соответствовать данным
формы 102.
При наличии расхождений (например, при внесении изменений в Отчет
по требованию аудиторской организации (аудитора) и (или) по требованию
территориального учреждения Банка России при выявлении фактов
несоблюдения кредитной организацией требований законодательства
Российской Федерации, включая нормативные акты Банка России, кредитные
организации вместе с Отчетом представляют пояснения о причинах
расхождений.
РАЗРАБОТОЧНАЯ ТАБЛИЦА
ДЛЯ СОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТА О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
(публикуемая форма)
----------------------------------------------------------------------------------------------
| Номер | Наименование статьи отчета о прибылях | Символы формы 0409102 и их |
| п/п | и убытках (публикуемая форма) | расшифровки |
| | | в соответствии с формой 0409110 <*> |
|----------|---------------------------------------|-----------------------------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|----------|---------------------------------------|-----------------------------------------|
| | Проценты полученные и аналогичные доходы от: |
|----------|---------------------------------------|-----------------------------------------|
| 1 | Размещения средств в | 11118 + 11119 + 11218 + 11219 + 11318 + |
| | кредитных | 11319 + 11415 + 11416 + 115 + 116 + |
| | организациях | 12203 + 12207 + 12303 + 12307 + S |
| | | 17315/1 |
|----------|---------------------------------------|-----------------------------------------|
| 2 | Ссуд, предоставленных клиентам | 111 (кроме 11118, 11119) + 112 (кроме |
| | (не | 11218, 11219) + 113 (кроме 11318, |
| | кредитным организациям) | 11319)+ 114 (кроме 11415, 11416) + 122 |
| | | (кроме 12203, 12207) + 123 (кроме |
| | | 12303, 12307) + 17315 - S 17315/1 |
|----------|---------------------------------------|-----------------------------------------|
| 3 | Оказание услуг по финансовой | 17309 |
| | аренде | |
| | (лизингу) | |
|----------|---------------------------------------|-----------------------------------------|
| 4 | Ценных бумаг с фиксированным доходом | 121 |
|----------|---------------------------------------|-----------------------------------------|
| 5 | Других источников | 17307 |
|----------|---------------------------------------|-----------------------------------------|
| 6 | Всего процентов полученных и | сумма строк 1 - 5 |
| | аналогичных | |
| | доходов | |
|----------|---------------------------------------|-----------------------------------------|
| | Проценты уплаченные и аналогичные расходы по: |
|----------|---------------------------------------|-----------------------------------------|
| 7 | Привлеченным средствам | 211 (кроме 21104)+ 212 (кроме 21204) + |
| | (кредитных | 213 (кроме 21204) + 22110 + 22111 + |
| | организаций) | 22215 + 22216 + 22315 + 22316 + S |
| | | 29414/7 |
|----------|---------------------------------------|-----------------------------------------|
| 8 | Привлеченным средствам клиентов | 21104 + 21204 + 21304 + 221 (кроме |
| | (не | 22110, 22111) + 222 (кроме 22215, |
| | кредитных организаций) | 22216) + 223 (кроме 22315, 22316) + 223 |
| | | (кроме 22315, 22316) + 231 + 29414 - S |
| | | 29414/7 |
|----------|---------------------------------------|-----------------------------------------|
| 9 | Выпущенным долговым обязательствам | 24101 + 24102 + 24103 + 24104 + 24105 |
|----------|---------------------------------------|-----------------------------------------|
| 10 | Всего процентов уплаченных и | Сумма строк 7 - 9 |
| | аналогичных | |
| | расходов | |
|----------|---------------------------------------|-----------------------------------------|
| 11 | Чистые процентные и аналогичные | ст. 6 - ст. 10 |
| | доходы | |
|----------|---------------------------------------|-----------------------------------------|
| 12 | Чистые доходы от операций с | 124 + 125 + 126 - (24107 + 242) + S |
| | ценными | 17311/12 + S 17312/12 + S 17313/12 + S |
| | бумагами | 17314/12 - S 29410/12 - S 29411/12 - S |
| | | 29412/12 - S 29413/12 |
|----------|---------------------------------------|-----------------------------------------|
| 13 | Чистые доходы от операций с | 131 - 251 + S 17311/13 + S 17312/13 + |
| | иностранной | S17313/13 + S17314/13 - S29410/13 - |
| | валютой | S29411/13 - S29412/13 - S29413/13 |
|----------|---------------------------------------|-----------------------------------------|
| 14 | Чистые доходы от операций с | 17305 - 29404 + (17311 - S17311/12 - |
| | драгоценными | S17311/13) + (17312 - S17312/12 - |
| | металлами и прочими | S17312/13 ) + (17313 - S17313/12 - |
| | финансовыми | S17313/13) + (17314 - S17314/12 - |
| | инструментами | S17314/13) - (29410 - S29410/12 - |
| | | S29410/13) - (29411 - S29411/12 - |
| | | S29411/13) - (29412 - S29412/12 - |
| | | S29412/13) - (29413 - S29413/12 - |
| | | S29413/13) |
|----------|---------------------------------------|-----------------------------------------|
| 15 | Чистые доходы от переоценки | 13201 - 25201 |
| | иностранной | |
| | валюты | |
|----------|---------------------------------------|-----------------------------------------|
| 16 | Комиссионные доходы | 172 |
|----------|---------------------------------------|-----------------------------------------|
| 17 | Комиссионные расходы | 292 |
|----------|---------------------------------------|-----------------------------------------|
| 18 | Чистые доходы от разовых операций | 161 + 17301 - (281 + 29327 + 29401 + |
| | | 29419 + 29420 + 29425) |
|----------|---------------------------------------|-----------------------------------------|
| 19 | Прочие чистые операционные доходы | 141 + 142 + 17302 + 17303 + 17304 + |
| | | 17306 + 17308 + 17310 + 17316 + 17317 + |
| | | 17318 + 17323 - (29402 + 29403 + 29405 |
| | | + 29407 + 29409 + 29415 + 29418 + 29423 |
| | | - 4101 - 4301 - 35001 <2> |
|----------|---------------------------------------|-----------------------------------------|
| 20 | Административно-управленческие | 261 + 262 + 293 (кроме 29327) + 29406 + |
| | расходы | 29421 + 29422 - 4201 |
|----------|---------------------------------------|-----------------------------------------|
| 21 | Резервы на возможные потери | 17101 + 17103 - (29101 + 29103) |
|----------|---------------------------------------|-----------------------------------------|
| 22 | Прибыль до налогообложения | ст. 11 + ст. 12 + ст. 13 + ст. 14 + ст. |
| | | 15 + ст. 16 - ст. 17 + ст. 18 + ст. 19. |
| | | - ст. 20 + ст. 21 |
|----------|---------------------------------------|-----------------------------------------|
| 23 | Начисленные налоги (включая налог | 3101 + 3201 + 29416 - 3301 |
| | на прибыль) | |
|----------|---------------------------------------|-----------------------------------------|
| 24 | Прибыль за отчетный период | ст. 22 - ст. 23 |
----------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------
<*> В графе 3 Разработочной таблицы приводятся примерные
алгоритмы формирования статей Отчета о прибылях и убытках (публикуемая
форма).
<**> Кредитные организации, у которых по состоянию на 1 апреля, 1
июля, 1 октября сложилось превышение использованной прибыли над
фактически полученной или которые допустили убыток, уменьшают статью
19 "Прочие чистые операционные доходы" Отчета на сумму использованной
прибыли в размере остатка по балансовому счету N 70501 "Использование
прибыли отчетного года".
Приложение 19
к Указанию Банка России
от 27 июля 2004 года
N 1481-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления форм
отчетности кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
------------------------------------------------------------------
|Код территории| Код кредитной организации (филиала) |
| по ОКАТО |-------------------------------------------------|
| |по ОКПО| основной |регистрационный |БИК|
| | | государственный |номер | |
| | | регистрационный |(/порядковый | |
| | | номер |номер) | |
|--------------|-------|--------------------|----------------|---|
| | | | | |
---------------|-------|--------------------|----------------|----
ОТЧЕТ ОБ УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА, ВЕЛИЧИНЕ
РЕЗЕРВОВ НА ПОКРЫТИЕ СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД И ИНЫХ АКТИВОВ
на 1 ----------- года
Наименование кредитной организации ------------------------
Почтовый адрес --------------------------------------------
Код формы 0409808
Квартальная/Годовая
--------------------------------------------------------------------------------------
|Номер | Наименование показателя | Данные | Данные на |
|п/п | | на отчетную| начало |
| | | дату | отчетного |
| | | | года |
|-------|-------------------------------------------------|------------|-------------|
|1 | 2 | 3 | 4 |
|-------|-------------------------------------------------|------------|-------------|
|1 | Собственные средства (капитал), тыс. руб. | | |
|-------|-------------------------------------------------|------------|-------------|
|2 | Фактическое значение достаточности собственных | | |
| | средств (капитала), процент | | |
|-------|-------------------------------------------------|------------|-------------|
|3 | Нормативное значение достаточности собственных | | |
| | средств (капитала), процент | | |
|-------|-------------------------------------------------|------------|-------------|
|4 | Расчетный резерв на возможные потери по ссудам, | | |
| | ссудной и приравненной к ней задолженности, | | |
| | тыс. руб. | | |
|-------|-------------------------------------------------|------------|-------------|
|5 | Фактически сформированный резерв на возможные | | |
| | потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней | | |
| | задолженности, тыс. руб. | | |
|-------|-------------------------------------------------|------------|-------------|
|6 | Расчетный резерв на возможные потери, тыс. руб. | | |
|-------|-------------------------------------------------|------------|-------------|
|7 | Фактически сформированный резерв на возможные | | |
| | потери, тыс. руб. | | |
--------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"--" ------------ г.
Порядок
составления и представления отчетности
по форме 0409808 "Отчет об уровне достаточности
капитала, величине резервов на покрытие сомнительных
ссуд и иных активов"
1. Отчетность по форме 0409808 "Отчет об уровне достаточности
капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных
активов" (далее - Отчет) является частью отчетности, подлежащей
опубликованию. Публикуется и представляется в территориальные
учреждения Банка России по состоянию на 1 апреля, 1 июля и 1 октября:
не позднее 43 рабочих дней после 1 апреля, 1 июля, 1 октября; на 1
января - в течение 3 рабочих дней после даты опубликования годовых
отчетов.
2. По строке 1 Отчета отражается величина собственных средств
(капитала) кредитной организации, определенная в соответствии с
Положением Банка России от 10 февраля 2003 г. N 215-П "О методике
определения собственных средств (капитала) кредитных организаций",
зарегистрированным в Министерстве юстиции Российской Федерации 17
марта 2002 года, N 4269 ("Вестник Банка России" от 20 марта 2003 года
N 15).
3. По строкам 2 и 3 Отчета отражаются соответственно фактическое
и нормативное значения достаточности собственных средств (капитала) в
соответствии с Инструкцией Банка России от 16 января 2004 года N 110-И
"Об обязательных нормативах", зарегистрированной в Министерстве
юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года, N 5529 ("Вестник
Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11). Значения приводятся с
одним десятичным знаком после запятой.
4. По строкам 4 и 5 Отчета отражаются величины расчетного и
фактически сформированного резервов на возможные потери по ссудам,
ссудной и приравненной к ней задолженности, определенные в
соответствии с Положением Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П
"О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные
потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности",
зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 26
апреля 2004 года, N 5774 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N
28).
5. По строке 6 и 7 Отчета отражаются величины расчетного и
фактически сформированного резервов на возможные потери по балансовым
активам, определенные в соответствии с Положением Банка России от 9
июля 2003 года N 232-П "О порядке формирования резерва на возможные
потери", зарегистрированным в Министерстве юстиции Российской
Федерации 24 июля 2003 года, N 4922 ("Вестник Банка России" от 6
августа 2003 года N 45).
Приложение 20
к Указанию Банка России
от 27 июля 2004 года
N 1481-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления форм
отчетности кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
------------------------------------------------------------------
|Код территории| Код кредитной организации (филиала) |
| по ОКАТО |-------------------------------------------------|
| |по ОКПО| основной |регистрационный |БИК|
| | | государственный |номер | |
| | | регистрационный |(/порядковый | |
| | | номер |номер) | |
|--------------|-------|--------------------|----------------|---|
| | | | | |
---------------|-------|--------------------|----------------|----
СВЕДЕНИЯ О СОСТАВЕ УЧАСТНИКОВ БАНКОВСКОЙ
(КОНСОЛИДИРОВАННОЙ) ГРУППЫ, УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ
СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ И ВЕЛИЧИНЕ СФОРМИРОВАННЫХ
РЕЗЕРВОВ НА ПОКРЫТИЕ СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД
И ИНЫХ АКТИВОВ
на ----------- года
Наименование головной кредитной организации ---------------------
Почтовый адрес --------------------------------------------------
Код формы 0409812
Годовая
-----------------------------------------------------------------------------
|Номер| Наименование статьи |Данныер |
| п/п | |за отчетный|
| | |период |
|-----|---------------------------------------------------------|-----------|
| 1 | 2 | 3 |
|-----|---------------------------------------------------------|-----------|
|1 |Состав участников банковской (консолидированной) группы: | |
|-----|---------------------------------------------------------|-----------|
|1.1 |--------------- (наименование участника группы) | |
|-----|---------------------------------------------------------|-----------|
|1.2 |--------------- (наименование участника группы) (процент| |
| |акций (долей)) | |
|-----|---------------------------------------------------------|-----------|
|1.n |--------------- (наименование участника группы) (процент| |
| |акций (долей)) | |
|-----|---------------------------------------------------------|-----------|
|2 |Сведения об уровне достаточности собственных средств и| |
| |величине сформированных группой резервов на покрытие| |
| |сомнительных ссуд и иных активов | |
|-----|---------------------------------------------------------|-----------|
|2.1 |Величина собственных средств, тыс. руб. | |
|-----|---------------------------------------------------------|-----------|
|2.2 |Нормативное значение показателя достаточности собственных| |
| |средств, процент | |
|-----|---------------------------------------------------------|-----------|
|2.3 |Фактическое значение показателя достаточности собственных| |
| |средств, процент | |
|-----|---------------------------------------------------------|-----------|
|2.4 |Величина фактически сформированного резерва на возможные| |
| |потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней| |
| |задолженности, тыс. руб. | |
|-----|---------------------------------------------------------|-----------|
|2.5 |Величина фактически сформированного резерва на возможные| |
| |потери, тыс. руб. | |
-----------------------------------------------------------------------------
Руководитель головной кредитной организации (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер головной кредитной организации (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"--" ------------ г.
Порядок
составления и представления отчетности
по форме 0409812 "Сведения о составе участников
банковской (консолидированной) группы, уровне
достаточности собственных средств и величине
сформированных резервов на покрытие
сомнительных ссуд и иных активов"
1. Отчетность по форме 0409812 "Сведения о составе участников
банковской (консолидированной) группы, уровне достаточности
собственных средств и величине сформированных резервов на покрытие
сомнительных ссуд и иных активов" (далее - Отчет) составляется
головной кредитной организацией группы по состоянию на 1 января и
подлежит опубликованию. Публикуется и представляется в территориальные
учреждения Банка России головной кредитной организацией группы на 1
января - в течение 3 рабочих дней после даты опубликования годовых
отчетов.
2. В пункте 1 Отчета указывается полное наименование участников
группы и удельный вес акций (долей) участника, принадлежащих головной
кредитной организации и (или) другим участникам группы. В случае если
головная кредитная организация и (или) другие участники группы
оказывают влияние на решения органов управления участника группы иным
образом, то данные по такому участнику в графе 3 не указываются.
Количество строк (n) соответствует количеству участников группы.
3. По строке 2.1 Отчета отражается величина собственных средств
банковской (консолидированной) группы, рассчитанная в соответствии с
нормативным актом Банка России о консолидированной отчетности и
обязательных нормативах банковских (консолидированных) групп.
4. По строкам 2.2 и 2.3 Отчета отражаются соответственно
нормативное и фактическое значения показателя достаточности
собственных средств банковской (консолидированной) группы в
соответствии с нормативным актом Банка России о консолидированной
отчетности и обязательных нормативах банковских (консолидированных)
групп. Значения приводятся с одним десятичным знаком после запятой.
5. По строкам 2.4 и 2.5 Отчета соответственно отражаются величины
фактически сформированных резервов на возможные потери по ссудам,
ссудной и приравненной к ней задолженности, а также на возможные
потери по балансовым активам, определенные в соответствии с
нормативным актом Банка России о консолидированной отчетности и
обязательных нормативах банковских (консолидированных) групп.
|