|от 1 до 20% | | | | | | |
|----------------------------------|-------------|------------|---------------------|------------------------|------------------------|----------------------|
|Портфель ссуд с величиной резерва| | | | | | |
|от 21 до 50% | | | | | | |
|----------------------------------|-------------|------------|---------------------|------------------------|------------------------|----------------------|
|Портфель ссуд с величиной резерва| | | | | | |
|свыше 50% | | | | | | |
|----------------------------------|-------------|------------|---------------------|------------------------|------------------------|----------------------|
|1.2. из них: | | | | | | |
|----------------------------------|-------------|------------|---------------------|------------------------|------------------------|----------------------|
|Портфели ссуд, предоставленных| | | | | | |
|физическим лицам, в том числе: | | | | | | |
|----------------------------------|-------------|------------|---------------------|------------------------|------------------------|----------------------|
|- потребительские ссуды | | | | | | |
|----------------------------------|-------------|------------|---------------------|------------------------|------------------------|----------------------|
|- ипотечные ссуды | | | | | | |
|----------------------------------|-------------|------------|---------------------|------------------------|------------------------|----------------------|
|- иные (указать какие) | | | | | | |
|----------------------------------|-------------|------------|---------------------|------------------------|------------------------|----------------------|
| ... | | | | | | |
|----------------------------------|-------------|------------|---------------------|------------------------|------------------------|----------------------|
|Портфели ссуд, предоставленных| | | | | | |
|юридическим лицам (кроме кредитных| | | | | | |
|организаций), в том числе: | | | | | | |
|----------------------------------|-------------|------------|---------------------|------------------------|------------------------|----------------------|
|- овердрафт | | | | | | |
|----------------------------------|-------------|------------|---------------------|------------------------|------------------------|----------------------|
|- иные (указать какие) | | | | | | |
|----------------------------------|-------------|------------|---------------------|------------------------|------------------------|----------------------|
| ... | | | | | | |
|----------------------------------|-------------|------------|---------------------|------------------------|------------------------|----------------------|
|Портфели ссуд, предоставленных| | | | | | |
|кредитным организациям (овердрафт,| | | | | | |
|овернайт и другие) | | | | | | |
|----------------------------------|-------------|------------|---------------------|------------------------|------------------------|----------------------|
| ... | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон
"--" ------------ г.
Порядок
составления и представления отчетности
по форме 0409115 "Информация о качестве ссуд, ссудной
и приравненной к ней задолженности"
Отчетность по форме 0409115 "Информация о качестве ссуд, ссудной
и приравненной к ней задолженности" (далее - Отчет) содержит сведения
о ссудах, ссудной и приравненной к ней задолженности (далее - ссудная
задолженность), классифицированных по пяти группам риска, а также
величине расчетного и фактически сформированного резерва.
Раздел 1
1. В графе 2 отражается общий объем ссудной задолженности,
рассчитанный в соответствии с требованиями Положения Банка России от
26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными
организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и
приравненной к ней задолженности", зарегистрированным Министерством
юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года, N 5774 ("Вестник
Банка России" от 7 мая 2004 года N 28) (далее - Положение Банка России
от 26 марта 2004 года N 254-П).
2. Ссудная задолженность, которая по условиям договора погашается
частями (долями), в случае непогашения в срок ее части отражается в
полном объеме в графе 6 или 7 в зависимости от максимального срока
задержки части платежа.
3. По строкам 1 - 17 не отражается задолженность по ссудам,
обособленным в портфели однородных ссуд в соответствии с подпунктом
5.1 Положения Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П.
4. По строке 16 отражается общая величина ссудной задолженности,
определяемая как сумма строк 1 - 15.
5. По строке 17.1 отражается общий объем ссудной задолженности,
классифицированной кредитной организацией на основании решения
полномочного органа о признании обслуживания долга хорошим по
реструктурированным ссудам и ссудам, предоставленным заемщику прямо
или косвенно в целях погашения долга по ранее предоставленной ссуде, в
соответствии с пунктом 3.10 Положения Банка России от 26 марта 2004
года N 254-П, по строке 17.2 отражается общий объем ссудной
задолженности, классифицированный кредитной организацией в более
высокую категорию качества, чем III категория качества, в соответствии
с подпунктом 3.14.3 Положения Банка России от 26 марта 2004 года N
254-П. Информация о классификационной категории качества ссудной
задолженности, отраженной по строке 17.1, и обоснование классификации
ссуд в более высокую, чем III категорию качества (строка 17.2)
представляются кредитной организацией в произвольной форме в виде
справочной информации в составе пояснительной записки к Отчету.
Раздел 2
6. По графе 4 отражается удельный вес ссуд, обособленных в
портфели однородных ссуд, в величине общей ссудной задолженности,
который определяется следующим образом: (графа 4 строки 1 раздела 2 :
(графа 2 строки 16 раздела 1 + графа 4 строки 1 раздела 2) х 100%.
По графе 5 отражается отношение ссуд, обособленных в портфели
однородных ссуд, к величине собственных средств (капитала) кредитной
организации, которое определяется следующим образом: (графа 4 строки 1
раздела 2 : К) х 100%, где К - величина собственных средств (капитала)
кредитной организации, рассчитанная в соответствии с Положением Банка
России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике расчета собственных
средств (капитала) кредитных организаций", зарегистрированном в
Министерстве юстиции Российской Федерации 17 марта 2002 года, N 4269
("Вестник Банка России" от 20 марта 2003 года N 15) на дату
составления Отчета.
7. Отчет составляется в целом по кредитной организации на 1-е
число месяца, следующего за отчетным месяцем (по небанковской
кредитной организации, осуществляющей депозитно-кредитные операции, -
на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом), представляется
в территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями, не имеющими филиалов (за исключением
небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные
операции), - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за
отчетным;
кредитными организациями, имеющими филиалы (за исключением
многофилиальных кредитных организаций и небанковских кредитных
организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не
позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
многофилиальными кредитными организациями - не позднее 5-го числа
второго месяца, следующего за отчетным;
небанковскими кредитными организациями, осуществляющими
депозитно-кредитные операции, - не позднее 6-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным кварталом.
Приложение 4
к Указанию Банка России
от 27 июля 2004 года
N 1481-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления форм
отчетности кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
------------------------------------------------------------------
|Код территории| Код кредитной организации (филиала) |
| по ОКАТО |-------------------------------------------------|
| |по ОКПО| основной |регистрационный |БИК|
| | | государственный |номер | |
| | | регистрационный |(/порядковый | |
| | | номер |номер) | |
|--------------|-------|--------------------|----------------|---|
| | | | | |
---------------|-------|--------------------|----------------|----
ИНФОРМАЦИЯ ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВАХ
по состоянию на "--" ------------ г.
Наименование кредитной организации -------------------
Почтовый адрес ---------------------------------------
Код формы 0409135
Месячная
тыс. руб.
1. Расшифровки отдельных балансовых счетов для расчета
обязательных нормативов
----------------------------------------------------------------------
| Код обозначения | Сумма |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 1 | 2 |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8900 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8901 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8902 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8903 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8904 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8905 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8906 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8907 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8908 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8909 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8910 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8911 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8912 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8913 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8914 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8915 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8916 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8917 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8918 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8919 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8920 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8921 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8922 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8923 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8924 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8925 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8926 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8927 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8928 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8929 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8930 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8931 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8932 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8933 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8934 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8935 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8936 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8937 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8938 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8939 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8940 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8941 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8942 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8943 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8944 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8945 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8946 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8947 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8948 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8949 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8950 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8951 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8952 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8953 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8954 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8955 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8956 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8957 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8959 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8960 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8961 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8962 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8963 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8964 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8965 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8966 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8967 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8968 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8969 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8970 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8971 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8972 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8973 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8974 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8975 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8976 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8977 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8978 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8979 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8980 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8981 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8982 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8987 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8988 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8989 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8990 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8991 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8992 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8993 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8994 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8995 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8996 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8997 | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 8998 | |
----------------------------------------------------------------------
2. Значения обязательных нормативов
-----------------------------------------------------------------------
| Н1 = |
|---------------------------------------------------------------------|
| Н2 = |
|---------------------------------------------------------------------|
| Н3 = |
|---------------------------------------------------------------------|
| Н4 = |
|---------------------------------------------------------------------|
| Н5 = |
|---------------------------------------------------------------------|
| Н7 = |
|---------------------------------------------------------------------|
| Н9.1 = |
|---------------------------------------------------------------------|
| Н10.1 = |
|---------------------------------------------------------------------|
| Н12 = |
|---------------------------------------------------------------------|
| Н15 = |
|---------------------------------------------------------------------|
| Н17 = |
|---------------------------------------------------------------------|
| Н18 = |
|---------------------------------------------------------------------|
| Н19 = |
-----------------------------------------------------------------------
3. Информация о нарушении обязательных нормативов
----------------------------------------------------------------------
|Номер | Наименование | Числовое | Дата, на |
|п/п | норматива, | значение | которую |
| | который нарушен | нарушенного | норматив |
| | | норматива | нарушен |
|-------|---------------------|----------------|---------------------|
|1 | 2 | 3 | 4 |
|-------|---------------------|----------------|---------------------|
|-------|---------------------|----------------|---------------------|
----------------------------------------------------------------------
4. Число операционных дней в отчетном месяце -----.
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон
"--" ------------ г.
Порядок
составления и представления отчетности
по форме 0409135 "Информация об обязательных нормативах"
1. Отчетность по форме 0409135 "Информация об обязательных
нормативах" (далее - Отчет) заполняется на основе данных, определенных
в соответствии с Инструкцией Банка России от 16 января 2004 года N
110-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной
Министерством юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года, N 5529
("Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11), Инструкцией
Банка России от 31 марта 2004 года N 112-И "Об обязательных нормативах
кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным
покрытием", зарегистрированной Министерством юстиции Российской
Федерации 5 мая 2004 года, N 5783 ("Вестник Банка России" от 19 мая
2004 года N 30), а также в соответствии с нормативным актом Банка
России о пруденциальном регулировании деятельности небанковских
кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и
организаций инкассации.
2. Отчет составляется в целом по кредитной организации на 1-е
число месяца, следующего за отчетным, и представляется в
территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями, не имеющими филиалов, - не позднее 5-го
рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
кредитными организациями, имеющими филиалы (за исключением
многофилиальных кредитных организаций), - не позднее 6-го рабочего дня
месяца, следующего за отчетным;
многофилиальными кредитными организациями - не позднее 25-го
числа месяца, следующего за отчетным.
3. Информация по коду 8915 и обязательному нормативу H15
представляется только небанковскими расчетными кредитными
организациями.
4. Информация по кодам 8929, 8931, 8935, 8951, 8952 и по
обязательным нормативам H17, Н18 и Н19 представляется только
кредитными организациями, осуществляющими эмиссию облигаций с
ипотечным покрытием.
5. Раздел 3 Отчета "Информация о нарушении обязательных
нормативов" заполняется кредитными организациями, нарушившими в
течение отчетного месяца обязательные нормативы, построчно в разрезе
каждого нарушения.
6. Территориальное учреждение Банка России в случаях,
определенных нормативными актами Банка России, вправе потребовать от
кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты. В
этом случае информация представляется по разделам 1 и 2 Отчета. Если в
требовании территориального учреждения Банка России содержится
указание о представлении информации на внутримесячные даты по
конкретному обязательному нормативу (конкретным обязательным
нормативам), то Отчет заполняется по разделу 1 только по расшифровкам,
которые используются для расчета указанного обязательного норматива
(указанных обязательных нормативов), по разделу 2 - о значениях
указанного обязательного норматива (указанных обязательных
нормативов).
Приложение 5
к Указанию Банка России
от 27 июля 2004 года
N 1481-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления форм
отчетности кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
------------------------------------------------------------------
|Код территории| Код кредитной организации (филиала) |
| по ОКАТО |-------------------------------------------------|
| |по ОКПО| основной |регистрационный |БИК|
| | | государственный |номер | |
| | | регистрационный |(/порядковый | |
| | | номер |номер) | |
|--------------|-------|--------------------|----------------|---|
| | | | | |
---------------|-------|--------------------|----------------|----
ИНФОРМАЦИЯ О СОБЛЮДЕНИИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ,
ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМИ ЭМИССИЮ ОБЛИГАЦИЙ С ИПОТЕЧНЫМ ПОКРЫТИЕМ,
ТРЕБОВАНИЙ К ИПОТЕЧНОМУ ПОКРЫТИЮ ОБЛИГАЦИЙ
по состоянию на "--" ------------ г.
Наименование кредитной организации -------------------
Почтовый адрес ---------------------------------------
Код формы 0409159
Месячная
в процентах
------------------------------------------------------------------------------------
| Номер | Наименование требования | Требование, | Фактическое |
| п/п | | установленное | значение |
| | | Федеральным | соотношения |
| | | законом | |
| | | "Об ипотечных | |
| | | ценных | |
| | | бумагах" | |
|--------|-----------------------------------------|-----------------|-------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|--------|-----------------------------------------|-----------------|-------------|
| 1 | Соотношение размера (суммы) | >= 80 | |
| | обеспеченных ипотекой требований, | | |
| | составляющих ипотечное покрытие | | |
| | облигаций, и общей номинальной | | |
| | стоимости облигаций (Т1) | | |
|--------|-----------------------------------------|-----------------|-------------|
| 2 | Соотношение размера ипотечного покрытия | >= 100 | |
| | облигаций и размера (суммы) | | |
| | обязательств по этим облигациям (Т2) | | |
|--------|-----------------------------------------|-----------------|-------------|
| 3 | Соотношение суммы денежных средств, | >= 100 | |
| | составляющих ипотечное покрытие, и | | |
| | платежей (которые должны поступить не | | |
| | позднее даты исполнения обязательств по | | |
| | облигациям) по требованиям, | | |
| | составляющим ипотечное покрытие, и | | |
| | размера (суммы) обязательств | | |
| | (предстоящих платежей по облигациям) | | |
| | (Т3) | | |
|--------|-----------------------------------------|-----------------|-------------|
| 4 | Соотношение годовой суммы платежей по | <= 100 | |
| | облигациям с ипотечным покрытием и | | |
| | годовой суммы платежей, которые должны | | |
| | поступить в счет исполнения | | |
| | обязательств, требования по которым | | |
| | составляют ипотечное покрытие таких | | |
| | облигаций (Т4) | | |
------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон
"--" ------------ г.
Порядок
составления и представления отчетности
по форме 0409159 "Информация о соблюдении кредитными
организациями, осуществляющими эмиссию облигаций
с ипотечным покрытием, требований к ипотечному
покрытию облигаций"
1. Отчетность по форме 0409159 "Информация о соблюдении
кредитными организациями, осуществляющими эмиссию облигаций с
ипотечным покрытием, требований к ипотечному покрытию облигаций"
(далее - Отчет) составляется кредитными организациями, осуществляющими
эмиссию облигаций с ипотечным покрытием (далее - кредитные организации
- эмитенты).
2. Отчет составляется в целом по кредитной организации - эмитенту
на 1-е число месяца, следующего за отчетным, и представляется в
территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями - эмитентами, не имеющими филиалов, - не
позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
кредитными организациями - эмитентами, имеющими филиалы, не
позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
многофилиальными кредитными организациями - эмитентами - не
позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным.
В составе Отчета на 1-е число месяца, следующего за отчетным,
кредитные организации - эмитенты представляют информацию о фактах
допущенных нарушений на внутримесячные даты требований, установленных
Федеральным законом "Об ипотечных ценных бумагах" (Собрание
законодательства Российской Федерации, 2003, N 46 (ч. 2), ст. 4448).
Информация должна содержать наименование требования, его фактическое
значение, выраженное в процентах, и дату (даты), на которую (которые)
было допущено нарушение.
3. Соотношение размера (суммы) обеспеченных ипотекой требований,
составляющих ипотечное покрытие облигаций и общей номинальной
стоимости облигаций:
Кр
ипо
Т1 = ----- х 100%, где
Обл
Кр - совокупная сумма предоставленных кредитов с ипотечным
ипо
покрытием.
Обл - объем эмиссии облигаций с ипотечным покрытием.
Показатели Кр и Обл определяются в соответствии с
ипо
Инструкцией Банка России от 31 марта 2004 года N 112-И "Об
обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию
облигаций с ипотечным покрытием", зарегистрированной Министерством
юстиции Российской Федерации 5 мая 2004 года, N 5783 ("Вестник Банка
России" от 19 мая 2004 года N 30) (далее - Инструкция Банка России от
31 марта 2004 года N 112-И). Инструкция Банка России от 31 марта 2004
года N 112-И).
4. Соотношение размера ипотечного покрытия облигаций и размера
(суммы) обязательств по этим облигациям:
ИП
Т2 = ----- х 100%, где
Об
обл
ИП - размер ипотечного покрытия, определяется в соответствии
с Инструкцией Банка России от 31 марта 2004 г. N 112-И;
Об - обязательства по облигациям с ипотечным покрытием, в
обл
отношении которого рассчитывается Т2. Определяется аналогично
показателю Обл в отношении конкретного ипотечного покрытия.
5. Соотношение суммы денежных средств, составляющих ипотечное
покрытие, и платежей (которые должны поступить не позднее даты
исполнения обязательств по облигациям) по требованиям, составляющим
ипотечное покрытие, и размера (суммы) обязательств (предстоящих
платежей по облигациям):
Ст
Т3 = ---- х 100%, где
Собл
Ст - величина денежных средств, составляющих ипотечное покрытие,
и ожидаемых платежей по требованиям (ожидаемых денежных поступлений до
даты исполнения обязательств по облигациям). Показатель определяется
как сумма части остатков балансовых счетов N N 202А, 30102, 30110,
30114, 30115, 30206, 30210, 30224, 319А, а также ожидаемых платежей по
ипотечным кредитам (основному долгу и процентам), составляющим
ипотечное покрытие, в срок от отчетной даты до даты исполнения
обязательств по облигациям.
Собл - размер (сумма) предстоящих платежей по этим облигациям (до
даты исполнения обязательств). Показатель определяется как сумма части
остатков балансовых счетов N N 52401, 52402, 52407.
6. Соотношение годовой суммы платежей по облигациям с ипотечным
покрытием и годовой суммы платежей, которые должны поступить в счет
исполнения обязательств, требования по которым составляют ипотечное
покрытие таких облигаций:
Собл
1
Т4 = ----- х 100%, где
Ст
1
Собл - часть показателя Собл, в размере годовой суммы платежей по
1
облигациям с ипотечным покрытием;
Cт - часть показателя Ст, в размере годовой суммы платежей,
1
которые должны поступить в счет исполнения обязательств, требования по
которым составляют ипотечное покрытие таких облигаций.
Приложение 6
к Указанию Банка России
от 27 июля 2004 года
N 1481-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления форм
отчетности кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
------------------------------------------------------------------
|Код территории| Код кредитной организации (филиала) |
| по ОКАТО |-------------------------------------------------|
| |по ОКПО| основной |регистрационный |БИК|
| | | государственный |номер | |
| | | регистрационный |(/порядковый | |
| | | номер |номер) | |
|--------------|-------|--------------------|----------------|---|
| | | | | |
---------------|-------|--------------------|----------------|----
СВЕДЕНИЯ О КРЕДИТАХ И ЗАДОЛЖЕННОСТИ ПО КРЕДИТАМ,
ВЫДАННЫМ ЗАЕМЩИКАМ РАЗЛИЧНЫХ РЕГИОНОВ
по состоянию на "--" ------------ г.
Наименование кредитной организации -------------------
Почтовый адрес ---------------------------------------
Код формы 0409302
Квартальная
тыс. руб.
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Номер| Наименование показателя |Вновь выданные кредиты |Задолженность по |Просроченная задолженность|
| п/п | | в отчетном периоде |кредитам на отчетную дату |по кредитам на |
| | | | |отчетную дату |
|-----|-------------------------------------------|--------------------------|--------------------------|--------------------------|
| | | в валюте |в иностранной | в валюте |в иностранной | в валюте |в иностранной |
| | |Российской|валюте и |Российской|валюте и |Российской|валюте и |
| | |Федерации |драгоценных |Федерации |драгоценных |Федерации |драгоценных |
| | | |металлах | |металлах | |металлах |
| | | |лах | |лах | | |
|-----|-------------------------------------------|----------|---------------|----------|---------------|----------|---------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
|-----|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 1 | Код территории (ОКАТО), на которой находится заемщик |
|-----|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 2 | Наименование территории, на которой находится заемщик |
|-----|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 3 | Всего по территории (строка 4 + строка 5) | | | | | | |
|-----|-------------------------------------------|----------|---------------|----------|---------------|----------|---------------|
| 4 | по юридическим лицам (сумма строк с 4.1 по| | | | | | |
| | 4.8) | | | | | | |
| | из них по видам деятельности: | | | | | | |
|-----|-------------------------------------------|----------|---------------|----------|---------------|----------|---------------|
| 4.1 | сельское хозяйство, охота и лесное| | | | | | |
| | хозяйство | | | | | | |
|-----|-------------------------------------------|----------|---------------|----------|---------------|----------|---------------|
| 4.2 | добыча полезных ископаемых | | | | | | |
|-----|-------------------------------------------|----------|---------------|----------|---------------|----------|---------------|
| 4.3 | обрабатывающие производства | | | | | | |
|-----|-------------------------------------------|----------|---------------|----------|---------------|----------|---------------|
| 4.4 | производство и распределение| | | | | | |
| | электроэнергии, газа и воды | | | | | | |
|-----|-------------------------------------------|----------|---------------|----------|---------------|----------|---------------|
| 4.5 | строительство | | | | | | |
|-----|-------------------------------------------|----------|---------------|----------|---------------|----------|---------------|
| 4.6 | оптовая и розничная торговля; ремонт| | | | | | |
| | автотранспортных средств, мотоциклов,| | | | | | |
| | бытовых изделий и предметов личного| | | | | | |
| | пользования | | | | | | |
|-----|-------------------------------------------|----------|---------------|----------|---------------|----------|---------------|
| 4.7 | транспорт и связь | | | | | | |
|-----|-------------------------------------------|----------|---------------|----------|---------------|----------|---------------|
| 4.8 | прочие виды деятельности | | | | | | |
|-----|-------------------------------------------|----------|---------------|----------|---------------|----------|---------------|
| 5 | по физическим лицам | | | | | | |
| | в том числе: | | | | | | |
|-----|-------------------------------------------|----------|---------------|----------|---------------|----------|---------------|
| 5.1 | под залог недвижимости | | | | | | |
|-----|-------------------------------------------|----------|---------------|----------|---------------|----------|---------------|
| 5.2 | на покупку жилья | | | | | | |
|-----|-------------------------------------------|----------|---------------|----------|---------------|----------|---------------|
| 5.3 | по ипотечным жилищным кредитам | | | | | | |
|-----|-------------------------------------------|----------|---------------|----------|---------------|----------|---------------|
| | Итого по кредитной организации | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"--" ------------ г.
Приложение 7
к Указанию Банка России
от 27 июля 2004 года
N 1481-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления форм
отчетности кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
------------------------------------------------------------------
|Код территории| Код кредитной организации (филиала) |
| по ОКАТО |-------------------------------------------------|
| |по ОКПО| основной |регистрационный |БИК|
| | | государственный |номер | |
| | | регистрационный |(/порядковый | |
| | | номер |номер) | |
|--------------|-------|--------------------|----------------|---|
| | | | | |
---------------|-------|--------------------|----------------|----
ДАННЫЕ О ЕЖЕДНЕВНЫХ ОСТАТКАХ ПОДЛЕЖАЩИХ СТРАХОВАНИЮ
ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ, РАЗМЕЩЕННЫХ ВО ВКЛАДЫ,
за ----------- квартал ---- года
Наименование кредитной организации -------------------
Почтовый адрес ---------------------------------------
Код формы 0409345
Квартальная
тыс. руб.
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Дата | Перечень балансовых счетов | Итого |
| | | вкладов |
|---------------------|----------------------------------------------------------------------------------------|---------|
| | 40803|40806|40809| 40812| 40813|40814| 40815|40817|40820|423|426|47603|47605|522| 52404| |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---------------------|------|-----|-----|------|------|-----|------|-----|-----|---|---|-----|-----|---|------|---------|
|1 | 2 |3 |4 | 5 | 6 |7 | 8 |9 |10 |11 |12 |13 |14 |15 | 16 | 17 |
|---------------------|------|-----|-----|------|------|-----|------|-----|-----|---|---|-----|-----|---|------|---------|
|На 01.хх. | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---------------------|------|-----|-----|------|------|-----|------|-----|-----|---|---|-----|-----|---|------|---------|
|На 02.хх. | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---------------------|------|-----|-----|------|------|-----|------|-----|-----|---|---|-----|-----|---|------|---------|
|На -"- | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---------------------|------|-----|-----|------|------|-----|------|-----|-----|---|---|-----|-----|---|------|---------|
|На 1 число | | | | | | | | | | | | | | | | |
|квартала, | | | | | | | | | | | | | | | | |
|следующего за | | | | | | | | | | | | | | | | |
|отчетным | | | | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Справочно:
1. Общее количество счетов физических лиц (шт.) -----------------
-----------------,
в т.ч. размер которых превышает 100 тыс. руб. (шт.) -------------
----------------------------------------------------------------------
2. Общая сумма обязательств по вкладам, размер которых не
превышает 100 тыс. руб. (тыс. руб.) ----------------------------------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"--" ------------ г.
Порядок
составления и представления отчетности
по форме 0409345 "Данные о ежедневных остатках
подлежащих страхованию денежных средств физических
лиц, размещенных во вклады"
1. В состав отчетности по форме 0409345 "Данные о ежедневных
остатках подлежащих страхованию денежных средств физических лиц,
размещенных во вклады" (далее - Отчет) не включаются следующие
денежные средства:
размещенные на банковских счетах физических лиц, занимающихся
предпринимательской деятельностью без образования юридического лица,
если эти счета открыты в связи с указанной деятельностью;
размещенные физическими лицами в банковские вклады на
предъявителя, в том числе удостоверенные сберегательным сертификатом и
(или) сберегательной книжкой на предъявителя;
переданные физическими лицами банкам в доверительное управление;
размещенные во вклады в находящихся за пределами территории
Российской Федерации филиалах банков Российской Федерации.
2. Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России
в срок не позднее пятнадцатого числа месяца квартала, следующего за
отчетным. Первым отчетным периодом является период со дня внесения
банка в реестр банков, состоящих на учете в системе страхования
вкладов, до дня окончания соответствующего квартала включительно.
3. В графе 1 указываются календарные дни отчетного периода.
4. При заполнении граф 2 - 16 по состоянию на нерабочие (выходные
и праздничные) дни, а также на следующий за ними рабочий день
указываются остатки за последний рабочий день. При этом остатки
денежных средств в иностранной валюте указываются в рублевом
эквиваленте по официальному курсу соответствующей иностранной валюты к
рублю, установленному Банком России на указанные дни.
5. При заполнении граф 3, 4, 5, 7 и 8 в расчет сумм, подлежащих
страхованию, не включаются остатки на лицевых счетах по учету денежных
средств юридических лиц - нерезидентов.
6. При заполнении граф 15 и 16 в расчет принимаются только
лицевые счета по учету именных сберегательных сертификатов.
7. Показатели раздела "Справочно" заполняются при составлении
Отчета по состоянию на первое января и первое июля на основе сведений,
имеющихся в банке, в соответствии с Указанием Банка России от 1 апреля
2004 года N 1417-У "О форме реестра обязательств банка перед
вкладчиками", зарегистрированным Министерством юстиции Российской
Федерации 13 апреля 2004 года, N 5745 ("Вестник Банка России" от 28
апреля 2004 года N 24).
Приложение 8
к Указанию Банка России
от 27 июля 2004 года
N 1481-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления форм
отчетности кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
------------------------------------------------------------------
|Код территории| Код кредитной организации (филиала) |
| по ОКАТО |-------------------------------------------------|
| |по ОКПО| основной |регистрационный |БИК|
| | | государственный |номер | |
| | | регистрационный |(/порядковый | |
| | | номер |номер) | |
|--------------|-------|--------------------|----------------|---|
| | | | | |
---------------|-------|--------------------|----------------|----
СВЕДЕНИЯ
О РАСЧЕТАХ МЕЖДУ РЕЗИДЕНТАМИ
И НЕРЕЗИДЕНТАМИ ЗА ВЫПОЛНЕНИЕ РАБОТ, ОКАЗАНИЕ УСЛУГ,
ПЕРЕДАЧУ ИНФОРМАЦИИ, РЕЗУЛЬТАТОВ ИНТЕЛЛЕКТУАЛЬНОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ОПЕРАЦИИ НЕТОРГОВОГО ХАРАКТЕРА
за ----------- (месяц) ---- г.
Наименование кредитной организации (ее филиала) -----------
Почтовый адрес --------------------------------------------
Код формы 0409402
Месячная
----------
I. Количество филиалов отчитывающейся кредитной | |
организации, действующих в отчетном периоде | |
----------
----------
II. Количество филиалов отчитывающейся | |
кредитной организации, включенных в отчет | |
----------
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Регистрационный | Дата | Код | Сумма | Код вида | Код | Код | Код ОКПО | Клиент | Примечание |
| номер кредитной | операции | валюты | платежа (в | работ, услуг, | направления | страны | резидента | | |
| организации | | платежа | тысячах | передачи | платежа | нерезидента| (только для | | |
| (ее филиала) | | | единиц | информации, | | | юридических | | |
| | | | валюты) | результатов | | | лиц) | | |
| | | | | интеллектуальной | | | | | |
| | | | | деятельности, | | | | | |
| | | | | операций | | | | | |
| | | | | неторгового | | | | | |
| | | | | характера | | | | | |
| | | | | | | | | | |
|------------------|-----------|-------------|------------|--------------------|--------------|------------|---------------|-----------|---------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"--" ------------ г.
Порядок
составления и представления отчетности
по форме 0409402 "Сведения о расчетах между резидентами
и нерезидентами за выполнение работ, оказание услуг,
передачу информации, результатов интеллектуальной
деятельности и операции неторгового характера"
I. Общие положения
I.1. Собираемая информация используется для составления
платежного баланса Российской Федерации.
I.2. Полученные сведения представляются в платежном балансе
Российской Федерации в агрегированном виде.
I.3. Источником информации для заполнения отчетности по форме
0409402 "Сведения о расчетах между резидентами и нерезидентами за
выполнение работ, оказание услуг, передачу информации, результатов
интеллектуальной деятельности и операции неторгового характера" (далее
- Отчет) являются данные расчетных и иных документов, на основании
которых осуществляются валютные операции отчитывающегося
уполномоченного банка и его клиентов. В случае возникновения
затруднений при заполнении отдельных показателей формы следует
использовать дополнительные источники, имеющиеся в распоряжении
уполномоченного банка, или обращаться к клиентам за дополнительными
разъяснениями.
I.4. Понятия "резидент" и "нерезидент" используются для
составления Отчета в соответствии с валютным законодательством
Российской Федерации. Отделения, дочерние общества и организации
резидентов, находящиеся на территории других государств и имеющие
статус юридического лица другого государства, а также структуры
Союзного государства Российской Федерации и Беларуси отражаются в
Отчете в качестве нерезидентов.
I.5. В Отчете отражаются расчеты между резидентами и
нерезидентами по сделкам, связанным с выполнением работ, оказанием
услуг, передачей информации и результатов интеллектуальной
деятельности, а также операции неторгового характера.
I.6. Отчет представляется при осуществлении расчетов:
клиентов-резидентов: юридических лиц и индивидуальных
предпринимателей, кроме клиентов, являющихся уполномоченными банками
(далее клиенты-резиденты);
по собственным операциям отчитывающегося уполномоченного банка;
клиентов-нерезидентов: юридических лиц (далее
клиенты-нерезиденты); только в случае осуществления ими платежей
(поступлений) на счета (со счетов) резидентов, открытые в кредитных
организациях, не являющихся уполномоченными.
I.7. К собственным операциям отчитывающегося уполномоченного
банка относятся операции, связанные с выполнением работ, оказанием
услуг, передачей информации, результатов интеллектуальной деятельности
и операции неторгового характера, осуществляемые от своего имени и за
свой счет.
I.8. В Отчете отражаются следующие виды платежей и поступлений:
а) отчитывающегося уполномоченного банка:
поступления в пользу отчитывающегося уполномоченного банка
денежных средств в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации
от нерезидентов <*>;
--------------------------------
<*> Включая нерезидентов, являющихся клиентами отчитывающегося
банка.
платежи отчитывающегося уполномоченного банка в иностранной
валюте и в валюте Российской Федерации в пользу нерезидентов <*>;
--------------------------------
<*> Включая нерезидентов, являющихся клиентами отчитывающегося
банка.
б) клиентов-резидентов:
поступления в пользу клиентов-резидентов денежных средств в
иностранной валюте и в валюте Российской Федерации от нерезидентов
<*>;
--------------------------------
<*> Включая нерезидентов, являющихся клиентами отчитывающегося
банка.
платежи клиентов-резидентов в иностранной валюте и в валюте
Российской Федерации в пользу нерезидентов <*>;
--------------------------------
<*> Включая нерезидентов, являющихся клиентами отчитывающегося
банка.
в) клиентов-нерезидентов:
поступления в пользу клиентов-нерезидентов в российских рублях со
счетов резидентов, открытых в кредитных организациях, не являющихся
уполномоченными;
платежи клиентов-нерезидентов в российских рублях на счета
резидентов, открытые в кредитных организациях, не являющихся
уполномоченными.
Платежи и поступления включаются в Отчет вне зависимости от
способа их осуществления, в частности, включаются расчеты,
осуществляемые через счета "НОСТРО", "ЛОРО" отчитывающегося
уполномоченного банка (в том числе транзитные операции через другие
банки-резиденты), аккредитивные счета, а также переводы с одного
клиентского счета на другой клиентский счет в отчитывающемся
уполномоченном банке.
I.9. В Отчете не отражаются расчеты по следующим операциям:
купля (продажа) товаров, в том числе платежи за товары,
осуществляемые на основании решения суда;
покупка, продажа ценных бумаг, предоставление (привлечение)
кредитов, ссуд, займов, вкладов (депозитов), а также выплаты в счет их
погашения, включая выплаты в счет их погашения, осуществляемые на
основании решения суда;
выплаты процентов по ссудам, кредитам, дивидендов, купонных
платежей по ценным бумагам, в том числе выплаты процентов по ссудам,
кредитам, дивидендов, купонных платежей по ценным бумагам,
осуществляемые на основании решения суда;
выплаты заработной платы;
взносы в уставный капитал, инвестиционные и паевые взносы,
материальная помощь материнской компании дочерней компании;
по операциям физических лиц - резидентов.
II. Порядок представления Отчета
II.1. Уполномоченные банки ежемесячно в электронном виде
направляют Отчеты в территориальные учреждения Банка России по месту
нахождения головного офиса уполномоченного банка не позднее 25-го
числа месяца, следующего за отчетным периодом. Отчет представляется
головным офисом уполномоченного банка, включая данные по его филиалам,
независимо от места их расположения, включая филиалы (не являющиеся
самостоятельными юридическими лицами), находящиеся на территории
других государств.
Под филиалами многофилиальных кредитных организаций в рамках
настоящего порядка составления и представления Отчета понимаются
территориальные банки.
Филиалы уполномоченных банков, территориально расположенные
отдельно от головных офисов уполномоченных банков (зарегистрированные
в разных территориальных учреждениях Банка России), одновременно с
представлением Отчета в головные офисы уполномоченных банков
представляют Отчет в территориальные учреждения Банка России,
осуществляющие надзор за их деятельностью.
II.2. Срок хранения отчитывающимся уполномоченным банком копий
направленных Отчетов - 3 года.
II.3. Для получения информации по вопросам заполнения и
представления Отчета следует обращаться по телефонам: (095) 771-45-89;
e-mail: lmal@cbr.ru; sln@cbr.ru; факс: (095) 771-45-89, 771-44-60.
III. Порядок составления Отчета
III.1. При оформлении титульного листа Отчета поля "I" и "II"
заполняются только головным офисом уполномоченного банка.
При заполнении поля "II" указывается количество филиалов
отчитывающейся кредитной организации, через которые в отчетном периоде
осуществлялись расчеты между резидентами и нерезидентами за выполнение
работ, оказание услуг, передачу информации, результатов
интеллектуальной деятельности и операции неторгового характера.
III.2. В графе 1 "Регистрационный номер кредитной организации (ее
филиала)" указываются регистрационный номер кредитной организации и
номер ее филиала, разделенные символом "/". Для кредитных организаций,
не имеющих филиалов, а также для собственных операций головных офисов
кредитных организаций вместо номера филиала указывается "0".
III.3. В графе 2 "Дата операции" указывается дата операции в
кратком формате "дд.мм.гггг". Датой операции считается дата зачисления
(списания) денежных средств на корреспондентский счет отчитывающегося
уполномоченного банка.
III.4. В графе 3 "Код валюты платежа" указывается цифровой код
валюты корреспондентского счета отчитывающегося уполномоченного банка,
с которого списаны денежные средства (для платежей) (на который
зачислены денежные средства (для поступлений)), в соответствии с
Общероссийским классификатором валют (ОКВ) и Классификатором валют по
межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе
Российской Федерации ("Классификатор клиринговых валют").
III.5. В графе 4 "Сумма платежа" данные отражаются в тысячах
единиц валюты, указанной в графе 3, с точностью до двух знаков после
запятой (с округлением по математическому методу).
III.6. В графе 5 "Код вида работ, услуг, передачи информации,
результатов интеллектуальной деятельности, операций неторгового
характера" указывается один из кодов Перечня видов работ, услуг,
передачи информации, результатов интеллектуальной деятельности и
операций неторгового характера, приведенного в разделе IV. Указанный
Перечень и приведенные в разделе V Пояснения к нему используются
исключительно для целей данного Отчета.
Если платежный документ оформлен сразу на несколько видов работ,
услуг, передачи информации, результатов интеллектуальной деятельности
и операций неторгового характера, то следует либо разделить платеж по
отдельным видам на основании договора (или оценки клиента), либо, в
исключительных случаях, отнести всю сумму платежа на один из видов
работ, услуг, передачи информации, результатов интеллектуальной
деятельности и операций неторгового характера. Если платеж является
комплексным - за товары и услуги, то следует на основании договора
(или оценки клиента) определить сумму, причитающуюся за услуги; если
же выделить из указанного платежа стоимость услуги не представляется
возможным, то такая операция в Отчете не отражается.
III.7. В графе 6 "Код направления платежа" указывается
соответствующий цифровой код направления платежа:
Код "1":
поступления в пользу клиента-резидента денежных средств в
иностранной валюте от нерезидентов <*>;
--------------------------------
<*> Включая нерезидентов, являющихся клиентами отчитывающегося
банка.
поступления в пользу клиента-резидента денежных средств в валюте
Российской Федерации от нерезидентов со счетов, открытых за пределами
Российской Федерации;
поступления в пользу клиента-резидента денежных средств в валюте
Российской Федерации от банков-нерезидентов <*>;
--------------------------------
<*> Включая нерезидентов, являющихся клиентами отчитывающегося
банка.
поступления в пользу отчитывающегося уполномоченного банка
денежных средств в иностранной валюте от нерезидентов <*>;
--------------------------------
<*> Включая нерезидентов, являющихся клиентами отчитывающегося
банка.
поступления в пользу отчитывающегося уполномоченного банка
денежных средств в валюте Российской Федерации от нерезидентов со
счетов, открытых за пределами Российской Федерации;
поступления в пользу отчитывающегося уполномоченного банка
денежных средств в валюте Российской Федерации от банков-нерезидентов
<*>.
--------------------------------
<*> Включая нерезидентов, являющихся клиентами отчитывающегося
банка.
Код "2":
платежи клиента-резидента в иностранной валюте в пользу
нерезидентов <*>;
--------------------------------
<*> Включая нерезидентов, являющихся клиентами отчитывающегося
банка.
платежи клиента-резидента в валюте Российской Федерации в пользу
нерезидентов на счета, открытые за пределами Российской Федерации;
платежи клиента-резидента в валюте Российской Федерации в пользу
банков-нерезидентов <*>;
--------------------------------
<*> Включая нерезидентов, являющихся клиентами отчитывающегося
банка.
платежи отчитывающегося уполномоченного банка в иностранной
валюте в пользу нерезидентов <*>;
--------------------------------
<*> Включая нерезидентов, являющихся клиентами отчитывающегося
банка.
платежи отчитывающегося уполномоченного банка в валюте Российской
Федерации в пользу нерезидентов на счета, открытые за пределами
Российской Федерации;
платежи отчитывающегося уполномоченного банка в валюте Российской
Федерации в пользу банков-нерезидентов <*>.
--------------------------------
<*> Включая нерезидентов, являющихся клиентами отчитывающегося
банка.
Код "3":
поступления в пользу клиента-резидента денежных средств в валюте
Российской Федерации от нерезидентов <*> со счетов, открытых в
Российской Федерации;
--------------------------------
<*> Включая нерезидентов, являющихся клиентами отчитывающегося
банка.
поступления в пользу клиента-резидента денежных средств в валюте
Российской Федерации от нерезидентов в наличной форме;
поступления в пользу отчитывающегося уполномоченного банка
денежных средств в валюте Российской Федерации от нерезидентов <*> со
счетов, открытых в Российской Федерации;
--------------------------------
<*> Включая нерезидентов, являющихся клиентами отчитывающегося
банка.
поступления в пользу отчитывающегося уполномоченного банка
денежных средств в валюте Российской Федерации от нерезидентов в
наличной форме.
Код "4":
платежи клиента-резидента в валюте Российской Федерации в пользу
нерезидентов <*> на счета, открытые в Российской Федерации;
--------------------------------
<*> Включая нерезидентов, являющихся клиентами отчитывающегося
банка.
платежи отчитывающегося уполномоченного банка в валюте Российской
Федерации в пользу нерезидентов <*> на счета, открытые в Российской
Федерации.
--------------------------------
<*> Включая нерезидентов, являющихся клиентами отчитывающегося
банка.
Код "5":
платежи клиента-нерезидента в валюте Российской Федерации в
пользу резидентов на счета, открытые в кредитных организациях, не
являющихся уполномоченными банками.
Код "6":
поступления в пользу клиента-нерезидента в валюте Российской
Федерации от резидентов со счетов, открытых в кредитных организациях,
не являющихся уполномоченными банками.
III.8. В графе 7 "Код страны нерезидента" указывается цифровой
код страны нерезидента, который является получателем или плательщиком
денежных средств, в соответствии с Общероссийским классификатором
стран мира (ОКСМ).
Для представительств и филиалов иностранных компаний,
расположенных на территории Российской Федерации, в графе 7
указывается код страны материнской компании. Если страна материнской
компании неизвестна, то в графе 7 указывается код "997".
Если в качестве нерезидента выступает международная организация
или международный институт, то в графе 7 указывается код "998".
Если в расчетных документах отсутствует информация о стране
контрагента-нерезидента, то в графе 7 отражается код "999".
В графе 7 не должен указываться цифровой код Российской
Федерации.
III.9. Графа 8 "Код ОКПО резидента" заполняется только для
юридических лиц - резидентов, являющихся клиентами отчитывающегося
уполномоченного банка. В данной графе указывается восьмизначный код
ОКПО, при его отсутствии в графе 8 указывается "0". Для резидентов,
являющихся индивидуальными предпринимателями, а также для платежей и
поступлений по собственным операциям отчитывающегося уполномоченного
банка и для платежей, осуществляемых клиентами-нерезидентами, графа 8
не заполняется.
III.10. Графа 9 "Клиент". Для резидентов и нерезидентов,
являющихся клиентами отчитывающегося уполномоченного банка (исключая
индивидуальных предпринимателей), в данной графе указывается их
сокращенное наименование. Для клиентов, являющихся индивидуальными
предпринимателями, указывается код "ИП". Для платежей и поступлений по
собственным операциям отчитывающегося уполномоченного банка (за
работы, услуги, результаты интеллектуальной деятельности, операции
неторгового характера) - код "КО".
III.11. Графа 10 "Примечание" заполняется, если:
сумма платежа превышает установленный порог значения.
Соответствующие стоимостные пороги по отдельным видам услуг, работ,
передачи информации, результатов интеллектуальной деятельности,
операций неторгового характера для целей данного Отчета
устанавливаются Департаментом платежного баланса Банка России и
доводятся до сведения банков. В графе 10 приводится краткое содержание
назначения платежа без указания реквизитов договора. Если
установленный порог значения превышен в результате агрегации
нескольких платежей, то в данной графе указывается "агрегация";
неизвестна страна местонахождения контрагента-нерезидента; в этом
случае в графе 10 указывается код страны банка - получателя
(отправителя) платежа;
код направления платежа "3" или "4"; в этом случае в графе "10"
должно быть указано наименование контрагента-нерезидента.
Если в Отчете по соответствующей операции необходимо одновременно
указать все примечания, то в этом случае в графе 10 вначале
указывается код страны банка-нерезидента, затем через символ "/"
краткое содержание назначения платежа, а затем через символ "/"
наименование нерезидента.
III.12. В Отчете осуществляется агрегация платежей:
по собственным операциям уполномоченных банков в части финансовых
услуг, в том числе плата за которые взимается в виде комиссий, в
рамках отчетного периода при совпадении данных по всем графам, кроме
графы 2 "Дата операции" и 4 "Сумма платежа". При этом в графе 2 "Дата
операции" указывается последнее число отчетного месяца;
в рамках одного операционного дня при совпадении данных по всем
графам, кроме графы 4 "Сумма платежа".
III.13. Сведения о возврате денежных средств, переведенных
(поступивших) в предыдущие отчетные периоды (в пределах последних
двенадцати месяцев), отражаются в отчетах тех уполномоченных банков,
которые или клиенты которых осуществляли первоначальные платежи
(первоначальные зачисления).
При отражении возврата платежей (поступлений) показатели в графах
2, 5, 6, 7, 8 и 9 должны быть тождественны данным первоначального
платежа (поступления). Неравенство показателей допускается только по
графе 3 "Код валюты платежа" и графе 4 "Сумма платежа". Сумма возврата
должна быть отражена в графе 4 обязательно со знаком "минус".
Сведения о возврате платежей (поступлений), осуществленных до
введения в форму отчетности новых показателей (например, операций
неторгового характера), в Отчет не включаются.
Если платежи (поступления), а также их возвраты осуществлялись в
течение одного отчетного периода в одной и той же валюте, то в Отчете
указанные операции сальдируются.
III.14. Изменения и дополнения данных предыдущих отчетных
периодов (в пределах последних двенадцати месяцев) должны быть
включены в Отчет за текущий отчетный период, но с указанием даты
операции того отчетного периода, в котором были обнаружены искажения
данных. Для этого необходимо:
1. Аннулировать первоначальную запись путем ее повторной записи с
сохранением всех показателей первоначальной операции, кроме суммы
платежа, которая также соответствует показателю первоначальной записи,
но отражается в графе 4 Отчета с противоположным знаком;
2. Включить в Отчет, если это необходимо, новую, уточненную
запись платежа (поступления) с указанием даты первоначальной операции.
Приведенный в настоящем пункте порядок внесения изменений и
дополнений данных не распространяется на предоставление банками
уточненной отчетности за текущий отчетный период.
IV. Перечень
видов работ, услуг, передачи информации,
результатов интеллектуальной деятельности
и операций неторгового характера
---------------------------------------------------------------------------------
| Коды видов | Виды работ, услуг, передачи информации, результатов |
| работ, услуг, | интеллектуальной деятельности и операций неторгового |
| передачи | характера |
| информации, | |
| результатов | |
| интеллектуальной | |
| деятельности и | |
| операций | |
| неторгового | |
| характера | |
|--------------------|----------------------------------------------------------|
| 51 | Строительные работы |
|--------------------|----------------------------------------------------------|
| 64 | Услуги гостиниц и ресторанов |
|--------------------|----------------------------------------------------------|
| 7112 | Грузовые перевозки железнодорожным транспортом |
|--------------------|----------------------------------------------------------|
| 71111 | Пассажирские перевозки железнодорожным транспортом |
|--------------------|----------------------------------------------------------|
| 7123 | Грузовые перевозки автомобильным транспортом |
|--------------------|----------------------------------------------------------|
| 7121, 7122 <*> | Пассажирские перевозки автомобильным транспортом |
|--------------------|----------------------------------------------------------|
| 713 | Грузовые перевозки трубопроводным транспортом |
|--------------------|----------------------------------------------------------|
| 7212, 7222 <*> | Грузовые перевозки водным транспортом |
|--------------------|----------------------------------------------------------|
| 7211, 7221 <*> | Пассажирские перевозки водным транспортом |
|--------------------|----------------------------------------------------------|
| 732 | Грузовые перевозки воздушным транспортом |
|--------------------|----------------------------------------------------------|
| 731 | Пассажирские перевозки воздушным транспортом |
|--------------------|----------------------------------------------------------|
| 733 | Транспортировка в космическом пространстве |
|--------------------|----------------------------------------------------------|
| 700a | Прочие транспортные перевозки |
|--------------------|----------------------------------------------------------|
| 743 | Вспомогательные и дополнительные услуги железнодорожного |
| | транспорта |
| | |
|--------------------|----------------------------------------------------------|
| 744 | Вспомогательные и дополнительные услуги автомобильного |
| | транспорта |
| | |
|--------------------|----------------------------------------------------------|
| 749 | Вспомогательные и дополнительные услуги для |
| | трубопроводного транспорта |
| | |
|--------------------|----------------------------------------------------------|
| 745 | Вспомогательные и дополнительные услуги водного |
| | транспорта |
|--------------------|----------------------------------------------------------|
| 746 | Вспомогательные и дополнительные услуги воздушного |
| | транспорта |
| | |
|--------------------|----------------------------------------------------------|
| 700b | Вспомогательные и дополнительные услуги прочих видов |
| | транспорта |
| | |
|--------------------|----------------------------------------------------------|
| 747 | Услуги туристических агентств и туристических операторов |
|--------------------|----------------------------------------------------------|
|