ОБ УТВЕРЖДЕНИИ СТАНДАРТОВ ЭМИССИИ ЦЕННЫХ БУМАГ
И РЕГИСТРАЦИИ ПРОСПЕКТОВ ЦЕННЫХ БУМАГ
ПРИКАЗ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ
25 января 2007 г.
N 07-4/пз-н
(Д)
В соответствии с пунктом 2 статьи 42 Федерального закона от 22
апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (Собрание
законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918), пунктом
5.2.1 Положения о Федеральной службе по финансовым рынкам,
утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 30
июня 2004 г. N 317 (Собрание законодательства Российской Федерации,
2004, N 27, ст. 2780), приказываю:
1. Утвердить прилагаемые Стандарты эмиссии ценных бумаг и
регистрации проспектов ценных бумаг.
2. Признать утратившими силу:
Стандарты эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных
бумаг, утвержденные Приказом ФСФР России от 16 марта 2005 г.
N 05-4/пз-н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской
Федерации 20 апреля 2005 г., регистрационный N 6531);
Приказ ФСФР России от 1 ноября 2005 г. N 05-58/пз-н "О внесении
изменений в Стандарты эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов
ценных бумаг, утвержденные Приказом ФСФР России от 16 марта 2005 г.
N 05-4/пз-н" (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской
Федерации 16 декабря 2005 г., регистрационный N 7271);
Приказ ФСФР России от 12 января 2006 г. N 06-7/пз-н "О внесении
изменений в Стандарты эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов
ценных бумаг, утвержденные Приказом ФСФР России от 16 марта 2005 г.
N 05-4/пз-н" (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской
Федерации 17 февраля 2006 г., регистрационный N 7510);
Приказ ФСФР России от 28 ноября 2006 г. N 06-136/пз-н "О внесении
изменений в Стандарты эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов
ценных бумаг, утвержденные Приказом ФСФР России от 16 марта 2005 г.
N 05-4/пз-н" (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской
Федерации 17 января 2007 г., регистрационный N 8762).
Руководитель
О.В.ВЬЮГИН
25 января 2007 г.
N 07-4/пз-н
Зарегистрировано в Министерстве юстиции РФ
15 марта 2007 г.
N 9121
УТВЕРЖДЕНЫ
Приказом Федеральной службы
по финансовым рынкам
от 25 января 2006 года
N 07-4/пз-н
СТАНДАРТЫ
ЭМИССИИ ЦЕННЫХ БУМАГ И РЕГИСТРАЦИИ ПРОСПЕКТОВ ЦЕННЫХ БУМАГ
I. Отношения, регулируемые настоящими Стандартами
1.1. Настоящие Стандарты эмиссии ценных бумаг и регистрации
проспектов ценных бумаг (далее именуются - Стандарты) регулируют
эмиссию акций, опционов эмитента и облигаций юридических лиц, а также
порядок регистрации проспектов указанных ценных бумаг.
1.2. Действие настоящих Стандартов не распространяется на эмиссию
государственных и муниципальных ценных бумаг, а также на эмиссию
облигаций Центрального банка Российской Федерации (Банка России).
II. Процедура эмиссии ценных бумаг
2.1. Этапы процедуры эмиссии ценных бумаг
2.1.1. Процедура эмиссии акций, облигаций и опционов эмитента
(далее вместе именуются - ценные бумаги), если иное не предусмотрено
настоящими Стандартами, включает следующие этапы:
принятие решения, являющегося основанием для размещения ценных
бумаг (далее именуется - решение о размещении ценных бумаг);
утверждение решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных
бумаг;
государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска)
ценных бумаг;
размещение ценных бумаг;
государственную регистрацию отчета об итогах выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг или представление в
регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска (дополнительного
выпуска) ценных бумаг.
2.1.2. Ценные бумаги, выпуск (дополнительный выпуск) которых не
прошел государственную регистрацию, не могут быть размещены, за
исключением следующих случаев:
а) размещения акций при учреждении акционерного общества или
размещения ценных бумаг при реорганизации юридических лиц в форме
слияния, разделения, выделения и преобразования, при которых
размещение ценных бумаг осуществляется до государственной регистрации
их выпуска, а государственная регистрация отчета об итогах выпуска
ценных бумаг осуществляется одновременно с государственной
регистрацией выпуска ценных бумаг;
б) размещения ценных бумаг при реорганизации акционерных обществ
в форме разделения или выделения, осуществляемых одновременно со
слиянием или с присоединением, при которых размещение ценных бумаг
акционерных обществ, созданных в результате разделения или выделения,
осуществляется без государственной регистрации выпуска ценных бумаг и
отчета об итогах выпуска ценных бумаг;
в) размещения облигаций, отвечающих условиям, установленным
пунктом 1 статьи 27.5.2 Федерального закона "О рынке ценных бумаг"
(далее именуются - биржевые облигации).
2.1.3. Государственная регистрация выпуска (дополнительного
выпуска) ценных бумаг должна сопровождаться регистрацией проспекта
ценных бумаг в следующих случаях:
а) размещения ценных бумаг путем открытой подписки;
б) размещения ценных бумаг путем закрытой подписки среди круга
лиц, число которых превышает 500, включая лиц, имеющих
преимущественное право приобретения размещаемых ценных бумаг.
В иных случаях государственная регистрация выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг может сопровождаться
регистрацией проспекта ценных бумаг по усмотрению их эмитента, если
эмитент предполагает публичное обращение ценных бумаг.
В случае, если государственная регистрация двух или более
выпусков (дополнительных выпусков) ценных бумаг одного эмитента
осуществляется одновременно, в отношении ценных бумаг таких выпусков
(дополнительных выпусков) может быть подготовлен один проспект ценных
бумаг.
2.1.4. В случае, если государственная регистрация выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг сопровождается регистрацией
проспекта ценных бумаг, каждый этап процедуры эмиссии ценных бумаг
сопровождается раскрытием информации в порядке, установленном
нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной
власти по рынку ценных бумаг.
2.1.5. В случае, когда в соответствии с настоящими Стандартами
эмитент представляет в регистрирующий орган какой-либо документ
(документы), такой документ представляется в регистрирующий орган на
бумажном носителе. В случае, если бумажный носитель документа
насчитывает более одного листа, он должен быть пронумерован, прошит,
скреплен печатью эмитента на прошивке и заверен подписью
уполномоченного лица эмитента.
Верность копий документов, представляемых в соответствии с
настоящими Стандартами в регистрирующий орган на бумажных носителях,
должна быть подтверждена печатью эмитента и подписью его
уполномоченного лица, если иная форма заверения не установлена
нормативными правовыми актами Российской Федерации.
В случаях, предусмотренных настоящими Стандартами, тексты
документов представляются в регистрирующий орган также на электронном
носителе и в формате, соответствующем требованиям федерального органа
исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
Тексты документов могут быть представлены в регистрирующий орган
в форме электронных документов, подписанных в установленном порядке
электронной цифровой подписью или иным аналогом собственноручной
подписи. В этом случае представление документов на бумажном носителе и
текстов документов на электронном носителе не требуется.
В случае представления документов (текстов документов) в
регистрирующий орган в форме электронных документов, документы,
направляемые (выдаваемые) регистрирующим органом в соответствии с
настоящими Стандартами по итогам рассмотрения представленных
документов, могут направляться эмитенту в форме электронных
документов. Указанные документы подписываются в установленном порядке
электронной цифровой подписью регистрирующего органа или иным аналогом
собственноручной подписи регистрирующего органа.
2.2. Принятие решения о размещении ценных бумаг
2.2.1. Порядок принятия решения о размещении ценных бумаг, а
также его содержание должны соответствовать требованиям федеральных
законов и настоящих Стандартов.
2.2.2. Если в уставе акционерного общества определены порядок и
условия размещения объявленных акций определенной категории (типа), то
порядок и условия размещения дополнительных акций этой категории
(типа), определяемые решением об их размещении, должны соответствовать
указанным положениям устава такого акционерного общества.
2.3. Утверждение решения
о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг
2.3.1. Решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг,
если иное не предусмотрено настоящими Стандартами, утверждается на
основании и в соответствии с решением об их размещении.
Порядок раскрытия информации, установленный решением о выпуске
(дополнительном выпуске) ценных бумаг, должен соответствовать
законодательству Российской Федерации о ценных бумагах и нормативным
правовым актам федерального органа исполнительной власти по рынку
ценных бумаг.
2.3.2. Решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг
хозяйственного общества утверждается советом директоров
(наблюдательным советом) или органом управления, осуществляющим в
соответствии с федеральными законами функции совета директоров
(наблюдательного совета) этого хозяйственного общества.
Решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг
юридического лица иной организационно-правовой формы утверждается
высшим органом управления этого юридического лица, если иное не
установлено федеральными законами.
2.3.3. Решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг,
кроме решения о выпуске ценных бумаг, размещенных при учреждении
акционерного общества и при реорганизации в форме слияния, разделения,
выделения и преобразования, в том числе в форме разделения или
выделения, осуществляемых одновременно со слиянием или с
присоединением, должно быть утверждено не позднее шести месяцев с
момента принятия решения об их размещении.
2.3.4. В случае, если ведение реестра владельцев именных ценных
бумаг выпуска (дополнительного выпуска) осуществляется регистратором
или в случае обязательного централизованного хранения облигаций
выпуска (дополнительного выпуска) в депозитарии, один экземпляр
решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг хранится
соответственно у регистратора или депозитария. В случае расхождений в
тексте экземпляров решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных
бумаг преимущественную силу имеет экземпляр, хранящийся в органе,
осуществившем государственную регистрацию выпуска (дополнительного
выпуска) ценных бумаг, а если государственная регистрация выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг не осуществлялась, - в органе
(организации), который в соответствии с Федеральным законом "О рынке
ценных бумаг" или иными федеральными законами присвоила выпуску
(дополнительному выпуску) ценных бумаг идентификационный номер.
2.3.5. Решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг
подписывается лицом, занимающим должность (осуществляющим функции)
единоличного исполнительного органа эмитента, с указанием даты
подписания, и скрепляется печатью эмитента. Передача эмитентом права
подписания решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг
иным лицам, в том числе на основании доверенности, не допускается.
2.4. Государственная регистрация
выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг
2.4.1. Государственная регистрация выпусков (дополнительных
выпусков) ценных бумаг осуществляется федеральным органом
исполнительной власти по рынку ценных бумаг или иным регистрирующим
органом, определенным федеральным законом (далее вместе именуются -
регистрирующий орган).
2.4.2. Для государственной регистрации выпуска (дополнительного
выпуска) ценных бумаг в регистрирующий орган представляются:
заявление на государственную регистрацию выпуска (дополнительного
выпуска) ценных бумаг, которое должно быть составлено по форме
согласно Приложению 1 (1) к настоящим Стандартам, а в случаях, когда в
соответствии с настоящими Стандартами государственная регистрация
отчета об итогах выпуска ценных бумаг осуществляется одновременно с
государственной регистрацией выпуска ценных бумаг, - по форме согласно
Приложению 1 (2) к настоящим Стандартам;
анкета эмитента, которая должна быть составлена по форме согласно
Приложению 2 к настоящим Стандартам;
копия документа, подтверждающего государственную регистрацию
эмитента;
решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг;
копия (выписка из) решения (протокола собрания (заседания))
уполномоченного лица (органа управления эмитента), которым принято
решение о размещении ценных бумаг, с указанием, в случае, если данное
решение принято коллегиальным органом управления, повестки дня,
кворума и результатов голосования за его принятие, а в случае, если
оно принято советом директоров (наблюдательным советом), - также с
указанием имен членов совета директоров (наблюдательного совета),
голосовавших за его принятие;
копия (выписка из) решения (протокола собрания (заседания))
уполномоченного лица (органа управления эмитента), которым утверждено
решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, с указанием,
в случае, если решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг
утверждено коллегиальным органом управления, повестки дня, кворума и
результатов голосования за его принятие, а в случае, если оно
утверждено советом директоров (наблюдательным советом), - также с
указанием имен членов совета директоров (наблюдательного совета),
голосовавших за его утверждение;
копия учредительных документов эмитента в действующей редакции со
всеми внесенными в них изменениями и/или дополнениями;
платежное поручение (квитанция установленной формы в случае
наличной формы уплаты), которым подтверждается факт уплаты эмитентом
государственной пошлины, взимаемой в соответствии с законодательством
Российской Федерации о налогах и сборах за рассмотрение заявления о
государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных
бумаг (за исключением государственной регистрации выпуска
(дополнительного выпуска) акций, размещаемых в целях увеличения
уставного капитала на величину переоценки основных фондов,
производимой по решению Правительства Российской Федерации), а в
случаях, когда в соответствии с настоящими Стандартами государственная
регистрация выпуска ценных бумаг осуществляется одновременно с
государственной регистрацией отчета об итогах выпуска ценных бумаг, -
за рассмотрение заявления о государственной регистрации выпуска ценных
бумаг и отчета об итогах выпуска ценных бумаг. Указанный документ
должен содержать отметку банка об исполнении эмитентом обязанности по
уплате указанной государственной пошлины;
платежное поручение (квитанция установленной формы в случае
наличной формы уплаты), которым подтверждается факт уплаты эмитентом
государственной пошлины, взимаемой в соответствии с законодательством
Российской Федерации о налогах и сборах, за государственную
регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг
(за исключением государственной регистрации выпусков (дополнительных
выпусков) акций, размещаемых в целях увеличения уставного капитала на
величину переоценки основных фондов, производимой по решению
Правительства Российской Федерации). Указанный документ должен
содержать отметку банка об исполнении эмитентом обязанности по уплате
указанной государственной пошлины;
опись представленных документов, которая должна быть составлена
по форме согласно Приложению 3 к настоящим Стандартам;
иные документы, предусмотренные настоящими Стандартами.
Решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг должно
быть составлено по форме согласно Приложениям 4 (1) - 4 (6) к
настоящим Стандартам.
2.4.3. Для государственной регистрации выпуска (дополнительного
выпуска) ценных бумаг, сопровождающегося регистрацией проспекта ценных
бумаг, в регистрирующий орган дополнительно представляются:
проспект ценных бумаг;
копия (выписка из) решения (протокола собрания (заседания))
уполномоченного лица (органа управления эмитента), которым утвержден
проспект ценных бумаг, с указанием, в случае, если проспект ценных
бумаг утвержден коллегиальным органом управления, повестки дня,
кворума и результатов голосования за его принятие, а в случае, если он
утвержден советом директоров (наблюдательным советом), - также с
указанием имен членов совета директоров (наблюдательного совета),
голосовавших за его утверждение;
копии документов (распечатка из ленты новостей одного из
информационных агентств, распечатка страницы в сети Интернет,
используемой эмитентом для раскрытия информации), подтверждающих
соблюдение эмитентом требований о раскрытии информации на этапах
принятия решения о размещении ценных бумаг и утверждения решения о
выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг.
2.4.4. В случае, если государственная регистрация выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг сопровождается регистрацией
проспекта ценных бумаг, который подписывается финансовым консультантом
на рынке ценных бумаг, для государственной регистрации такого выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг в регистрирующий орган
дополнительно представляется меморандум, содержащий:
полное фирменное наименование (далее именуется - наименование),
адрес (место нахождения) постоянно действующего исполнительного органа
юридического лица (в случае отсутствия постоянно действующего
исполнительного органа юридического лица - иного органа или лица,
имеющих право действовать от имени юридического лица без
доверенности), по которому осуществляется связь с юридическим лицом,
указанный в едином государственном реестре юридических лиц (далее
именуется - место нахождения), номер, дату выдачи и срок действия
лицензии финансового консультанта на рынке ценных бумаг на
осуществление брокерской и/или дилерской деятельности на рынке ценных
бумаг;
заявление эмитента о том, что указанное лицо выступает финансовым
консультантом на рынке ценных бумаг в отношении выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг, документы, для государственной
регистрации которого представляются эмитентом в регистрирующий орган;
заявление финансового консультанта на рынке ценных бумаг о том,
что он не является аффилированным лицом эмитента и соответствует
требованиям, установленным законодательством Российской Федерации о
ценных бумагах и нормативным правовым актам федерального органа
исполнительной власти по рынку ценных бумаг, к финансовым
консультантам на рынке ценных бумаг;
заявление финансового консультанта на рынке ценных бумаг о том,
что эмитент (связанные с ним лица) не имеет обязательств (в том числе
по кредитам и займам, по счетам, вкладам, по доверительному управлению
имуществом) перед указанным финансовым консультантом на рынке ценных
бумаг (связанными с ним лицами), не связанных с оказанием услуг
финансового консультанта на рынке ценных бумаг, или заявление
финансового консультанта на рынке ценных бумаг о том, что указанные
обязательства раскрыты в подписанном им проспекте ценных бумаг;
заявление финансового консультанта на рынке ценных бумаг о том,
что он (связанные с ним лица) не имеет обязательств (в том числе по
кредитам и займам, по счетам, вкладам, по доверительному управлению
имуществом) перед эмитентом (связанными с ним лицами), не связанных с
оказанием услуг финансового консультанта на рынке ценных бумаг, или
заявление финансового консультанта на рынке ценных бумаг о том, что
указанные обязательства раскрыты в подписанном им проспекте ценных
бумаг;
заявление финансового консультанта на рынке ценных бумаг о том,
что раскрытие информации о принятии решения о размещении ценных бумаг
и об утверждении решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных
бумаг проведено эмитентом в соответствии с требованиями
законодательства Российской Федерации о ценных бумагах и нормативных
правовых актов федерального органа исполнительной власти по рынку
ценных бумаг, или заявление финансового консультанта на рынке ценных
бумаг о допущенных эмитентом нарушениях при раскрытии указанной
информации;
реквизиты (дату и номер) договора, на основании которого
финансовый консультант на рынке ценных бумаг оказывает эмитенту услуги
по подготовке проспекта ценных бумаг;
дату, с которой эмитент в целях подготовки проспекта ценных бумаг
начал предоставлять финансовому консультанту на рынке ценных бумаг
информацию о своей финансово-хозяйственной деятельности.
В случае, если финансовый консультант на рынке ценных бумаг
одновременно оказывает услуги по размещению ценных бумаг, указанный
меморандум должен также содержать:
а) реквизиты (дату и номер) договора, на основании которого
оказываются такие услуги;
б) перечень мер, направленных на предотвращение конфликта
интересов при оказании услуг финансового консультанта на рынке ценных
бумаг и услуг по размещению ценных бумаг эмитента, утвержденный
финансовым консультантом на рынке ценных бумаг;
в) перечень мер, направленных на предотвращение неправомерного
использования служебной информации при оказании услуг финансового
консультанта на рынке ценных бумаг, утвержденный финансовым
консультантом на рынке ценных бумаг.
Указанный меморандум должен быть подписан эмитентом и финансовым
консультантом на рынке ценных бумаг.
Под лицами, связанными с эмитентом или финансовым консультантом
на рынке ценных бумаг, в настоящих Стандартах понимаются:
лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами
общего количества голосов, приходящихся на акции (вклады, доли),
составляющие уставный (складочный) капитал эмитента или финансового
консультанта на рынке ценных бумаг;
коммерческие организации, в которых эмитент или финансовый
консультант на рынке ценных бумаг имеет право распоряжаться более чем
20 процентами общего количества голосов, приходящихся на акции
(вклады, доли), составляющие уставный (складочный) капитал данных
коммерческих организаций.
2.4.5. Для государственной регистрации выпуска (дополнительного
выпуска) ценных бумаг, не сопровождающегося регистрацией проспекта
ценных бумаг, в регистрирующий орган дополнительно представляется
копия бухгалтерской отчетности эмитента за последний завершенный
финансовый год и за последний квартал, предшествующие дате
представления документов для государственной регистрации выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг, срок представления которой в
соответствии с требованиями федеральных законов уже наступил.
Если иное не установлено федеральными законами или в
установленном ими порядке, годовая бухгалтерская отчетность эмитента
должна состоять из:
бухгалтерского баланса;
отчета о прибылях и убытках;
приложений к ним, предусмотренных нормативными актами Российской
Федерации;
аудиторского заключения, подтверждающего достоверность годовой
бухгалтерской отчетности эмитента, если она в соответствии с
федеральными законами подлежит обязательному аудиту;
пояснительной записки.
Если иное не установлено федеральными законами или в
установленном ими порядке, квартальная бухгалтерская отчетность
эмитента должна состоять из:
бухгалтерского баланса;
отчета о прибылях и убытках.
В случае, если по каким-либо причинам эмитент не может
представить годовую или квартальную бухгалтерскую отчетность в
указанном в настоящем пункте составе, дополнительно представляется
справка, содержащая соответствующие объяснения, которая должна быть
подписана главным бухгалтером эмитента или лицом, осуществляющим его
функции.
2.4.6. Для государственной регистрации выпуска (дополнительного
выпуска) ценных бумаг, за исключением ценных бумаг, размещаемых при
реорганизации юридических лиц в форме слияния, разделения, выделения и
преобразования, в том числе в форме разделения или выделения,
осуществляемых одновременно со слиянием, в регистрирующий орган
дополнительно представляется справка эмитента, являющегося акционерным
обществом или обществом с ограниченной ответственностью, об оплате его
уставного капитала, подписанная лицом, занимающим должность
(осуществляющим функции) единоличного исполнительного органа эмитента,
а также главным бухгалтером эмитента или лицом, осуществляющим его
функции. Указанная справка должна содержать сведения о размере
уставного капитала эмитента и его оплате.
2.4.7. Эмитент представляет в регистрирующий орган документы,
необходимые в соответствии с настоящими Стандартами для
государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных
бумаг, в одном экземпляре, за исключением решения о выпуске
(дополнительном выпуске) и проспекта ценных бумаг, представляемых в
трех экземплярах.
Тексты анкеты эмитента, решения о выпуске (дополнительном
выпуске) ценных бумаг, проспекта ценных бумаг (в случае, если
государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) ценных
бумаг сопровождается регистрацией их проспекта) представляются в
регистрирующий орган для государственной регистрации выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг также на электронном носителе и
в формате, соответствующем требованиям федерального органа
исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
2.4.8. Документы на государственную регистрацию выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг должны быть представлены не
позднее 3 месяцев с даты утверждения решения об их выпуске
(дополнительном выпуске), а если государственная регистрация выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг сопровождается регистрацией
проспекта ценных бумаг - не позднее 1 месяца с даты утверждения
проспекта ценных бумаг, если иное не установлено настоящими
Стандартами.
2.4.9. Регистрирующий орган обязан осуществить государственную
регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг или принять
мотивированное решение об отказе в его государственной регистрации в
течение 30 дней с даты получения им документов и магнитных носителей в
соответствии с настоящими Стандартами.
2.4.10. Регистрирующий орган вправе осуществлять проверку
достоверности сведений, содержащихся в проспекте ценных бумаг и иных
документах, представленных для государственной регистрации выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг. В этом случае течение срока,
предусмотренного пунктом 2.4.9 настоящих Стандартов, может быть
приостановлено на время проведения проверки, но не более чем на 30
дней.
Регистрирующий орган вправе запросить документы, необходимые для
проверки достоверности сведений, содержащихся в проспекте ценных бумаг
и иных документах, представленных для государственной регистрации
выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг.
2.4.11. Регистрирующий орган вправе требовать от эмитента
внесения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг
и/или в проспект ценных бумаг, а также иные документы, представленные
для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска)
ценных бумаг, изменений и/или дополнений для приведения указанных
документов в соответствие с требованиями законодательства Российской
Федерации и нормативных правовых актов федерального органа
исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
2.4.12. В случае представления в регистрирующий орган не всех
документов, предусмотренных настоящими Стандартами, а также в случае
выявления иных нарушений, которые не требуют для их устранения
проведения общего собрания участников (акционеров) эмитента (далее
именуются - устранимые нарушения), регистрирующий орган вправе, не
отказывая в государственной регистрации выпуска (дополнительного
выпуска) ценных бумаг, предоставить возможность эмитенту исправить
допущенные нарушения. В этом случае регистрирующий орган направляет
эмитенту уведомление о необходимости устранения нарушений с указанием
допущенных нарушений и срока для их устранения.
Для исправления допущенных нарушений регистрирующий орган может
приостановить эмиссию ценных бумаг.
При представлении эмитентом исправленных и/или дополненных
документов в регистрирующий орган представляются только те документы,
в которые вносились изменения и/или дополнения. Указанные документы
представляются в установленном настоящими Стандартами количестве
экземпляров, с сопроводительным письмом и описью представляемых
документов.
В случае приостановления эмиссии ценных бумаг или приостановления
течения срока в случае, указанном в пункте 2.4.10 настоящих
Стандартов, и наступления срока представления бухгалтерской отчетности
эмитента за соответствующий финансовый год (квартал), которая ранее не
представлялась в регистрирующий орган в составе проспекта ценных бумаг
или документов для государственной регистрации выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг, регистрирующий орган вправе
потребовать от эмитента представить копию бухгалтерской отчетности
эмитента за последний завершенный финансовый год и/или за последний
квартал, предшествующие дате представления исправленных и/или
дополненных документов для государственной регистрации выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг.
2.4.13. Регистрирующий орган несет ответственность только за
полноту сведений, содержащихся в документах, представленных для
государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных
бумаг, но не за их достоверность.
2.4.14. В случае возникновения до государственной регистрации
выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг обстоятельств, которые
могут существенным образом повлиять на принятие решения о приобретении
ценных бумаг, эмитент обязан представить в регистрирующий орган
решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг и/или проспект
ценных бумаг с внесенными в них изменениями и/или дополнениями,
отражающими эти обстоятельства.
2.4.15. В случае принятия решения о государственной регистрации
выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг регистрирующий орган
обязан в течение 3 дней с даты принятия соответствующего решения
выдать (направить) эмитенту:
уведомление регистрирующего органа о государственной регистрации
выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг;
два экземпляра решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных
бумаг с отметкой о его регистрации и государственным регистрационным
номером выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг;
два экземпляра проспекта ценных бумаг с отметкой о его
регистрации и государственным регистрационным номером выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг (в случае регистрации проспекта
ценных бумаг).
В случае принятия решения об отказе в государственной регистрации
выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг регистрирующий орган
обязан в течение 3 дней с даты принятия соответствующего решения
выдать (направить) эмитенту уведомление об отказе в государственной
регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, содержащее
основания отказа.
2.4.16. Решение об отказе в государственной регистрации выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг может быть принято
регистрирующим органом по следующим основаниям:
нарушение эмитентом требований законодательства Российской
Федерации о ценных бумагах, в том числе наличие в представленных
документах сведений, позволяющих сделать вывод о противоречии условий
эмиссии и обращения ценных бумаг законодательству Российской Федерации
и несоответствии условий выпуска ценных бумаг законодательству
Российской Федерации о ценных бумагах;
несоответствие документов, представленных для государственной
регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг или
регистрации проспекта ценных бумаг, и состава содержащихся в них
сведений требованиям Федерального закона "О рынке ценных бумаг",
настоящих Стандартов и иных нормативных правовых актов федерального
органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг;
непредставление в течение 30 дней на основании запроса или
уведомления регистрирующего органа о необходимости устранения
нарушений всех документов, необходимых для государственной регистрации
выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг или регистрации
проспекта ценных бумаг, либо исправленных и/или дополненных
документов;
несоответствие финансового консультанта на рынке ценных бумаг,
подписавшего проспект ценных бумаг, установленным требованиям;
внесение в проспект ценных бумаг или решение о выпуске
(дополнительном выпуске) ценных бумаг (иные документы, являющиеся
основанием для государственной регистрации выпуска (дополнительного
выпуска) ценных бумаг) ложных сведений либо сведений, не
соответствующих действительности (недостоверных сведений).
2.4.17. Не может быть осуществлена государственная регистрация
выпуска (дополнительного выпуска) акций:
а) до полной оплаты уставного капитала акционерного общества -
эмитента (за исключением выпуска (выпусков) акций, размещенных при его
учреждении);
б) до государственной регистрации отчетов об итогах всех
зарегистрированных ранее выпусков (дополнительных выпусков) акций
(кроме акций, размещение которых было завершено до вступления в силу
Федерального закона "О рынке ценных бумаг") и до внесения
соответствующих изменений в устав акционерного общества - эмитента;
в) до государственной регистрации в уставе акционерного общества
- эмитента положений о номинальной стоимости и количестве объявленных
акций соответствующих категорий (типов), а также о закрепляемых ими
правах (в случае размещения дополнительных акций);
г) если увеличение уставного капитала акционерного общества -
эмитента осуществляется для покрытия понесенных им убытков.
2.4.18. Не может быть осуществлена государственная регистрация
выпуска (дополнительного выпуска) облигаций:
а) до полной оплаты уставного капитала эмитента, являющегося
акционерным обществом или обществом с ограниченной ответственностью;
б) если сумма номинальных стоимостей размещаемых облигаций
выпуска (дополнительного выпуска) в совокупности с суммой номинальных
стоимостей всех непогашенных облигаций эмитента, являющегося
хозяйственным обществом, превышает размер его уставного капитала и/или
величину (размер) обеспечения, предоставленного ему третьими лицами.
При этом номинальная стоимость всех биржевых облигаций эмитента при
определении суммы номинальных стоимостей всех непогашенных эмитентом
облигаций не учитывается. Ограничение, установленное настоящим
подпунктом, не применяется для облигаций с ипотечным покрытием и
биржевых облигаций;
в) до государственной регистрации в уставе акционерного общества
- эмитента положений о номинальной стоимости, количестве, а также о
правах по объявленным акциям соответствующих категорий (типов), в
которые конвертируются облигации (в случае размещения облигаций,
конвертируемых в акции).
2.4.19. Не может быть осуществлена государственная регистрация
выпуска (дополнительного выпуска) опционов эмитента:
а) до полной оплаты уставного капитала акционерного общества -
эмитента;
б) до государственной регистрации в уставе акционерного общества
- эмитента положений о номинальной стоимости, количестве, а также о
правах по объявленным акциям соответствующих категорий (типов), право
на приобретение которых предоставляют такие опционы.
2.4.20. Не может быть одновременно осуществлена государственная
регистрация двух и более выпусков (дополнительных выпусков)
обыкновенных акций или двух и более выпусков (дополнительных выпусков)
привилегированных акций одного типа, за исключением случаев
одновременной государственной регистрации двух или более
дополнительных выпусков обыкновенных акций или двух или более
дополнительных выпусков привилегированных акций одного типа,
размещаемых при реорганизации акционерных обществ в форме
присоединения или в форме разделения или выделения, осуществляемых
одновременно с присоединением.
2.4.21. При отказе в государственной регистрации выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг представленные для
государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных
бумаг документы не возвращаются.
2.4.22. Решение об отказе в государственной регистрации выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг может быть обжаловано в
судебном порядке.
2.4.23. Государственная регистрация выпуска (дополнительного
выпуска) ценных бумаг не осуществляется:
а) в случае эмиссии биржевых облигаций - по решению (усмотрению)
эмитента биржевых облигаций;
б) в случае эмиссии ценных бумаг акционерного общества,
созданного в результате разделения или выделения, если такое
разделение или выделение осуществляется одновременно со слиянием или с
присоединением.
2.5. Размещение ценных бумаг
2.5.1. Размещение ценных бумаг включает в себя:
совершение сделок, направленных на отчуждение ценных бумаг их
первым владельцам;
внесение приходных записей по лицевым счетам или по счетам депо
первых владельцев (в случае размещения именных ценных бумаг), либо по
счетам депо первых владельцев в депозитарии, осуществляющем
централизованное хранение документарных облигаций с обязательным
централизованным хранением (в случае размещения документарных
облигаций с обязательным централизованным хранением);
выдачу сертификатов документарных облигаций их первым владельцам
(в случае размещения документарных облигаций без обязательного
централизованного хранения).
2.5.2. Размещение ценных бумаг осуществляется в течение срока,
указанного (определенного в соответствии с порядком, установленным) в
зарегистрированном решении о выпуске (дополнительном выпуске) ценных
бумаг, который не может превышать одного года с даты государственной
регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг.
2.5.3. Эмитент после государственной регистрации выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг и до окончания срока размещения
ценных бумаг вправе внести в решение о выпуске (дополнительном
выпуске) ценных бумаг и/или проспект ценных бумаг изменения и/или
дополнения в целях продления срока размещения ценных бумаг, а в
исключительных случаях - и иных условий размещения ценных бумаг, если
внесение таких изменений и/или дополнений вызвано необходимостью
защиты интересов владельцев и/или возможных приобретателей ценных
бумаг и не нарушает их прав. Изменения и/или дополнения в решение о
выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг и/или проспект ценных
бумаг вносятся по решению органа управления эмитента, утвердившего
соответственно решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг
и/или проспект ценных бумаг, а в случае, если такие изменения и/или
дополнения затрагивают условия, определенные решением о размещении
ценных бумаг, - также на основании решения уполномоченного лица
(органа управления эмитента), принявшего решение о размещении ценных
бумаг.
Изменения и/или дополнения в решение о выпуске (дополнительном
выпуске) ценных бумаг утверждаются и подписываются в порядке,
предусмотренном настоящими Стандартами для утверждения и подписания
решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг. Изменения
и/или дополнения в проспект ценных бумаг утверждаются и подписываются
в порядке, предусмотренном нормативными правовыми актами федерального
органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, для утверждения и
подписания проспекта ценных бумаг. При этом иные лица, в том числе
аудитор, оценщик, финансовый консультант на рынке ценных бумаг, третье
лицо, предоставившее эмитенту обеспечение для целей выпуска облигаций,
подписавшие проспект ценных бумаг, подписывают изменения и/или
дополнения в проспект ценных бумаг в случае, если такие изменения
и/или дополнения затрагивают информацию, полнота и достоверность
которой ими подтверждается.
Изменения и/или дополнения в решение о выпуске (дополнительном
выпуске) ценных бумаг и/или проспект ценных бумаг должны быть
зарегистрированы регистрирующим органом.
2.5.4. Не допускается внесение изменений и/или дополнений в
решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг и в проспект
ценных бумаг в целях сокращения срока размещения ценных бумаг, а также
в части объема прав по одной ценной бумаге, установленного этим
решением и указанного в проспекте ценных бумаг.
2.5.5. С момента принятия решения о внесении изменений и/или
дополнений в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг
и/или их проспект, а в случае, если такие изменения и/или дополнения
затрагивают условия, определенные решением о размещении ценных бумаг,
- с момента принятия решения, на основании которого вносятся указанные
изменения и/или дополнения, - эмитент обязан приостановить размещение
ценных бумаг.
2.5.6. Для регистрации изменений и/или дополнений в решение о
выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг и/или проспект ценных
бумаг в регистрирующий орган представляются:
заявление на регистрацию изменений и/или дополнений в решение о
выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг и/или проспект ценных
бумаг, которое должно быть составлено по форме согласно Приложению 5 к
настоящим Стандартам;
изменения и/или дополнения в решение о выпуске (дополнительном
выпуске) ценных бумаг и/или проспект ценных бумаг, которые должны быть
составлены по форме согласно Приложению 6 к настоящим Стандартам;
копия (выписка из) решения (протокола собрания (заседания))
уполномоченного лица (органа управления эмитента), которым принято
решение о внесении изменений и/или дополнений в решение о выпуске
(дополнительном выпуске) ценных бумаг и/или проспект ценных бумаг, с
указанием, в случае, если данное решение принято коллегиальным органом
управления, повестки дня, кворума и результатов голосования за его
принятие, а в случае, если оно принято советом директоров
(наблюдательным советом), - также с указанием имен членов совета
директоров (наблюдательного совета), голосовавших за его принятие;
копия (выписка из) решения (протокола собрания (заседания))
уполномоченного лица (органа управления эмитента), которым принято
решение об утверждении изменений и/или дополнений в решение о выпуске
(дополнительном выпуске) ценных бумаг и/или проспект ценных бумаг, с
указанием, в случае, если данное решение принято коллегиальным органом
управления, повестки дня, кворума и результатов голосования за его
принятие, а в случае, если оно принято советом директоров
(наблюдательным советом), - также с указанием имен членов совета
директоров (наблюдательного совета), голосовавших за его принятие;
копия (выписка из) решения (протокола собрания (заседания))
уполномоченного лица (органа управления эмитента), которым принято
решение об изменении условий размещения ценных бумаг, определенных
решением о размещении ценных бумаг, в случае, если вносимые изменения
и/или дополнения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных
бумаг и/или проспект ценных бумаг затрагивают такие условия, с
указанием, в случае, если данное решение принято коллегиальным органом
управления, повестки дня, кворума и результатов голосования за его
принятие, а в случае, если оно принято советом директоров
(наблюдательным советом), - также с указанием имен членов совета
директоров (наблюдательного совета), голосовавших за его принятие;
документ (документы), подтверждающий раскрытие эмитентом
информации о приостановлении размещения ценных бумаг в случае, если
государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) ценных
бумаг сопровождалась регистрацией их проспекта;
опись представленных документов, которая должна быть составлена
по форме согласно Приложению 3 к настоящим Стандартам.
2.5.7. Эмитент представляет в регистрирующий орган документы,
требуемые в соответствии с настоящими Стандартами для регистрации
изменений и/или дополнений в решение о выпуске (дополнительном
выпуске) ценных бумаг и/или проспект ценных бумаг, в одном экземпляре,
за исключением текстов изменений и/или дополнений в решение о выпуске
(дополнительном выпуске) ценных бумаг и/или проспект ценных бумаг,
предоставляемых в трех экземплярах.
Тексты изменений и/или дополнений в решение о выпуске
(дополнительном выпуске) ценных бумаг и/или проспект ценных бумаг
представляются в регистрирующий орган также на электронном носителе и
в формате, соответствующем требованиям федерального органа
исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
2.5.8. Документы для регистрации изменений и/или дополнений в
решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг и/или проспект
ценных бумаг должны быть представлены в течение 15 дней с даты
принятия уполномоченным лицом (органом управления эмитента) решения об
утверждении таких изменений и/или дополнений.
2.5.9. Регистрирующий орган обязан осуществить регистрацию
изменений и/или дополнений в решение о выпуске (дополнительном
выпуске) ценных бумаг и/или проспект ценных бумаг или принять
мотивированное решение об отказе в их регистрации в течение 30 дней с
даты получения им документов и магнитных носителей в соответствии с
настоящими Стандартами.
2.5.10. Регистрирующий орган вправе осуществлять проверку
достоверности сведений, содержащихся в документах, представленных для
регистрации изменений и/или дополнений в решение о выпуске
(дополнительном выпуске) ценных бумаг и/или проспект ценных бумаг. В
этом случае течение срока, предусмотренного пунктом 2.5.9 настоящих
Стандартов, может быть приостановлено на время проведения проверки, но
не более чем на 30 дней.
Регистрирующий орган вправе запросить документы, необходимые для
проверки достоверности сведений, содержащихся в документах,
представленных для регистрации изменений и/или дополнений в решение о
выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг и/или проспект ценных
бумаг.
2.5.11. В случае представления в регистрирующий орган не всех
документов, предусмотренных настоящими Стандартами, а также в случае
выявления иных устранимых нарушений регистрирующий орган вправе, не
отказывая в регистрации таких изменений и/или дополнений, предоставить
возможность эмитенту исправить допущенные нарушения. В этом случае
регистрирующий орган направляет эмитенту уведомление о необходимости
устранения нарушений с указанием допущенных нарушений и срока для их
устранения.
Для исправления допущенных нарушений регистрирующий орган может
приостановить эмиссию ценных бумаг.
При представлении эмитентом исправленных и/или дополненных
документов в регистрирующий орган представляются только те документы,
в которые вносились изменения и/или дополнения. Указанные документы
представляются в установленном настоящими Стандартами количестве
экземпляров, с сопроводительным письмом и описью представляемых
документов.
2.5.12. В случае принятия решения о регистрации изменений и/или
дополнений в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг
и/или проспект ценных бумаг регистрирующий орган обязан в течение 3
дней с даты принятия соответствующего решения выдать (направить)
эмитенту:
уведомление регистрирующего органа об их регистрации;
два экземпляра изменений и/или дополнений в решение о выпуске
(дополнительном выпуске) ценных бумаг и/или проспект ценных бумаг с
отметкой о государственной регистрации.
В случае принятия решения об отказе в регистрации изменений и/или
дополнений в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг
и/или проспект ценных бумаг регистрирующий орган обязан в течение 3
дней с даты принятия соответствующего решения выдать (направить)
эмитенту уведомление о таком отказе, содержащее основания отказа.
2.5.13. Основаниями для отказа в регистрации изменений и/или
дополнений в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг
и/или проспект ценных бумаг являются основания, предусмотренные
настоящими Стандартами для отказа в государственной регистрации
выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг.
2.5.14. При отказе в регистрации изменений и/или дополнений в
решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг и/или проспект
ценных бумаг представленные для регистрации изменений и/или дополнений
в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг и/или
проспект ценных бумаг документы не возвращаются.
2.5.15. Размещение ценных бумаг возобновляется после регистрации
изменений и/или дополнений в решение о выпуске (дополнительном
выпуске) ценных бумаг и/или проспект ценных бумаг или принятия решения
об отказе в регистрации таких изменений и/или дополнений и, в случае,
если государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска)
ценных бумаг сопровождалась регистрацией их проспекта, - после
раскрытия информации о возобновлении размещения ценных бумаг.
2.5.16. В случае неразмещения ни одной ценной бумаги выпуска
(дополнительного выпуска) либо установленной решением о выпуске
(дополнительном выпуске) ценных бумаг, размещаемых путем подписки,
доли ценных бумаг, при неразмещении которой их выпуск (дополнительный
выпуск) считается несостоявшимся, такой выпуск (дополнительный выпуск)
ценных бумаг признается регистрирующим органом несостоявшимся и его
государственная регистрация аннулируется.
2.6. Государственная регистрация
отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска)
ценных бумаг или представление в регистрирующий орган
уведомления об итогах выпуска (дополнительного
выпуска) ценных бумаг
2.6.1. Эмитент представляет в регистрирующий орган отчет об
итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг не позднее 30
дней после окончания срока размещения ценных бумаг, указанного в
зарегистрированном решении о выпуске (дополнительном выпуске) ценных
бумаг, а в случае, если все ценные бумаги были размещены до истечения
этого срока, - не позднее 30 дней после размещения последней ценной
бумаги этого выпуска (дополнительного выпуска).
В случае представления в регистрирующий орган отчета об итогах
выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг ранее окончания срока
размещения ценных бумаг, указанного в зарегистрированном решении о
выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, такой отчет об итогах
выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг возвращается эмитенту
регистрирующим органом без рассмотрения, за исключением следующих
случаев:
размещения всех ценных бумаг выпуска (дополнительного выпуска) до
истечения срока размещения ценных бумаг;
размещения ценных бумаг выпуска (дополнительного выпуска) путем
закрытой подписки, если круг лиц, среди которых эмитент предполагал
осуществить размещение ценных бумаг, состоит из одного лица и
указанное лицо отказывается от приобретения всех или части подлежавших
размещению ценных бумаг.
В случаях, установленных настоящими Стандартами, отчет об итогах
выпуска ценных бумаг представляется в регистрирующий орган
одновременно с документами, представляемыми для государственной
регистрации выпуска ценных бумаг.
2.6.2. Отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных
бумаг хозяйственного общества утверждается единоличным исполнительным
органом этого хозяйственного общества, если уставом (учредительными
документами) хозяйственного общества принятие решения по указанному
вопросу не отнесено к компетенции коллегиального исполнительного
органа или совета директоров (наблюдательного совета) этого
хозяйственного общества.
Отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг
юридического лица иной организационно-правовой формы утверждается
единоличным исполнительным органом юридического лица, если иное не
установлено федеральными законами или уставом (учредительными
документами) юридического лица.
2.6.3. Отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных
бумаг подписывается лицом, занимающим должность (осуществляющим
функции) единоличного исполнительного органа эмитента, а также главным
бухгалтером эмитента или лицом, осуществляющим его функции, с
указанием даты подписания, скрепляется печатью эмитента. Передача
эмитентом права подписания отчета об итогах выпуска (дополнительного
выпуска) ценных бумаг иным лицам, в том числе на основании
доверенности, не допускается. Подписывая отчет об итогах выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг, указанные лица подтверждают
тем самым достоверность и полноту всей информации, содержащейся в
отчете об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг.
В случае, если государственная регистрация выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг сопровождалась регистрацией
проспекта ценных бумаг, подписанного финансовым консультантом на рынке
ценных бумаг, отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных
бумаг также может быть подписан финансовым консультантом на рынке
ценных бумаг.
Лица, подписавшие отчет об итогах выпуска (дополнительного
выпуска) ценных бумаг, при наличии их вины несут солидарно
субсидиарную ответственность за ущерб, причиненный эмитентом владельцу
ценных бумаг вследствие содержащейся в отчете об итогах выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг недостоверной, неполной и/или
вводящей в заблуждение инвестора информации, подтвержденной ими.
2.6.4. Для государственной регистрации отчета об итогах выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг в регистрирующий орган
представляются:
заявление на государственную регистрацию отчета об итогах выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг, которое должно быть составлено
по форме согласно Приложению 7 к настоящим Стандартам, а в случае,
когда в соответствии с настоящими Стандартами государственная
регистрация отчета об итогах выпуска ценных бумаг осуществляется
одновременно с государственной регистрацией выпуска ценных бумаг, - по
форме согласно Приложению 1 (2) к настоящим Стандартам;
отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг,
который должен быть составлен по форме согласно Приложению 8 (1) к
настоящим Стандартам;
копия (выписка из) решения (протокола собрания (заседания),
приказа) уполномоченного лица (органа управления эмитента), которым
принято решение об утверждении отчета об итогах выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг, с указанием, в случае, если
данное решение принято коллегиальным органом управления, повестки дня,
кворума и результатов голосования за его принятие, а в случае, если
оно принято советом директоров (наблюдательным советом), - также с
указанием имен членов совета директоров (наблюдательного совета),
голосовавших за его утверждение;
сообщение о погашении (аннулировании) конвертированных ценных
бумаг в случае размещения ценных бумаг путем конвертации;
документы (распечатка из ленты новостей одного из информационных
агентств, копия публикации в средствах массовой информации, распечатка
страницы в сети Интернет, используемой эмитентом для раскрытия
информации, и т.п.), подтверждающие соблюдение эмитентом требований о
раскрытии информации на этапах государственной регистрации выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг и размещения ценных бумаг в
случае, если государственная регистрация выпуска (дополнительного
выпуска) ценных бумаг сопровождалась регистрацией проспекта ценных
бумаг;
платежное поручение (квитанция установленной формы в случае
наличной формы уплаты), которым подтверждается факт уплаты эмитентом
государственной пошлины, взимаемой в соответствии с законодательством
Российской Федерации о налогах и сборах за рассмотрение заявления о
государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного
выпуска) ценных бумаг (за исключением случаев государственной
регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) акций,
размещенных в целях увеличения уставного капитала на величину
переоценки основных фондов, произведенной по решению Правительства
Российской Федерации, а также случаев, когда в соответствии с
настоящими Стандартами государственная регистрация отчета об итогах
выпуска ценных бумаг осуществляется одновременно с государственной
регистрацией выпуска ценных бумаг). Указанный документ должен
содержать отметку банка об исполнении эмитентом обязанности по уплате
указанной государственной пошлины;
платежное поручение (квитанция установленной формы в случае
наличной формы уплаты), которым подтверждается факт уплаты эмитентом
государственной пошлины, взимаемой в соответствии с законодательством
Российской Федерации о налогах и сборах за государственную регистрацию
отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных
бумаг (за исключением случаев государственной регистрации отчета об
итогах выпуска (дополнительного выпуска) акций, размещенных в целях
увеличения уставного капитала на величину переоценки основных фондов,
произведенной по решению Правительства Российской Федерации, а также
случаев, когда в соответствии с настоящими Стандартами государственная
регистрация отчета об итогах выпуска ценных бумаг осуществляется
одновременно с государственной регистрацией выпуска ценных бумаг).
Указанный документ должен содержать отметку банка об исполнении
эмитентом обязанности по уплате указанной государственной пошлины;
опись представленных документов, которая должна быть составлена
по форме согласно Приложению 3 к настоящим Стандартам;
иные документы, предусмотренные настоящими Стандартами.
2.6.5. Эмитент представляет в регистрирующий орган документы,
необходимые в соответствии с настоящими Стандартами для
государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного
выпуска) ценных бумаг, в одном экземпляре, за исключением отчета об
итогах выпуска (дополнительного выпуска), предоставляемого в трех
экземплярах.
Текст отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных
бумаг представляется в регистрирующий орган также на электронном
носителе и в формате, соответствующем требованиям федерального органа
исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
2.6.6. Регистрирующий орган обязан осуществить государственную
регистрацию отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных
бумаг или принять мотивированное решение об отказе в его
государственной регистрации в течение 14 дней с даты получения им
документов и магнитных носителей в соответствии с настоящими
Стандартами.
2.6.7. В случае представления в регистрирующий орган не всех
документов, предусмотренных настоящими Стандартами, а также в случае
выявления иных устранимых нарушений регистрирующий орган вправе, не
отказывая в государственной регистрации отчета об итогах выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг, предоставить возможность
эмитенту исправить допущенные нарушения. В этом случае регистрирующий
орган направляет эмитенту уведомление о необходимости устранения
нарушений с указанием допущенных нарушений и срока для их устранения.
Для исправления допущенных нарушений регистрирующий орган может
приостановить эмиссию ценных бумаг.
При представлении эмитентом исправленных и/или дополненных
документов в регистрирующий орган представляются только те документы,
в которые вносились изменения и/или дополнения. Указанные документы
представляются в установленном настоящими Стандартами количестве
экземпляров, с сопроводительным письмом и описью представляемых
документов.
2.6.8. В случае принятия решения о государственной регистрации
отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг
регистрирующий орган обязан в течение 3 дней с даты принятия
соответствующего решения выдать (направить) эмитенту:
уведомление регистрирующего органа о государственной регистрации
отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг;
два экземпляра отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска)
ценных бумаг с отметкой о государственной регистрации.
В случае принятия решения об отказе в государственной регистрации
отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг
регистрирующий орган обязан в течение 3 дней с даты принятия
соответствующего решения выдать (направить) эмитенту уведомление об
отказе в государственной регистрации отчета об итогах выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг, содержащее основания отказа.
2.6.9. Решение об отказе в государственной регистрации отчета об
итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг может быть
принято регистрирующим органом по следующим основаниям:
нарушение эмитентом в ходе эмиссии ценных бумаг требований
законодательства Российской Федерации, в том числе в случае:
а) нарушения условий размещения, предусмотренных
зарегистрированным решением о выпуске (дополнительном выпуске) ценных
бумаг;
б) невыполнения эмитентом установленных требований к раскрытию
информации о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг;
в) уменьшения эмитентом в течение срока размещения облигаций
размера уставного капитала, в результате которого сумма номинальных
стоимостей непогашенных эмитентом облигаций превышает размер уставного
капитала и/или величину (размер) обеспечения, предоставленного третьим
лицом, в случае, когда соответствующие ограничения по объему выпуска
облигаций установлены законодательством Российской Федерации;
г) расторжения или прекращения по иным основаниям сделки по
предоставлению обеспечения по облигациям или уменьшения размера
предоставленного обеспечения по облигациям до величины, не
соответствующей требованиям законодательства Российской Федерации;
д) нарушения эмитентом срока представления в регистрирующий орган
отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг,
установленного пунктом 2.6.1 настоящих Стандартов (за исключением
отчета об итогах выпуска акций, размещенных при учреждении
акционерного общества - эмитента, а также отчета об итогах выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг, размещенных при реорганизации
в форме слияния, разделения, выделения и преобразования, в том числе в
форме разделения или выделения, осуществляемого одновременно со
слиянием);
непредставление в течение 30 дней на основании запроса или
уведомления регистрирующего органа о необходимости устранения
нарушений всех документов, необходимых для государственной регистрации
отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, либо
измененных и (или) дополненных документов;
несоответствие документов, представленных для государственной
регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных
бумаг, и состава содержащихся в них сведений требованиям Федерального
закона "О рынке ценных бумаг", настоящих Стандартов и нормативных
правовых актов федерального органа исполнительной власти по рынку
ценных бумаг;
внесение в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных
бумаг или иные документы, являвшиеся основанием для государственной
регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, либо в
отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг или
иные документы, являющиеся основанием для государственной регистрации
отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг ложных
сведений или сведений, не соответствующих действительности
(недостоверных сведений);
неразмещение ни одной ценной бумаги выпуска (дополнительного
выпуска) либо установленной в решении о выпуске (дополнительном
выпуске) ценных бумаг, размещенных путем подписки, доли ценных бумаг,
при неразмещении которой их выпуск (дополнительный выпуск) признается
несостоявшимся.
2.6.10. При отказе в государственной регистрации отчета об итогах
выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг представленные
документы не возвращаются.
2.6.11. Решение об отказе в государственной регистрации отчета об
итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг может быть
обжаловано в судебном порядке.
2.6.12. В случае отказа в государственной регистрации отчета об
итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг такой выпуск
(дополнительный выпуск) признается несостоявшимся и его
государственная регистрация аннулируется.
2.6.13. В случаях, установленных настоящими Стандартами, эмитент
вправе в срок, указанный в абзаце первом пункта 2.6.1 настоящих
Стандартов, представить в регистрирующий орган вместо отчета об итогах
выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг уведомление об итогах
выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг. Представление и
государственная регистрация отчета об итогах выпуска (дополнительного
выпуска) ценных бумаг в этом случае не осуществляются.
2.6.14. Государственная регистрация отчета об итогах выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг не осуществляется:
а) в случае эмиссии биржевых облигаций - по решению (усмотрению)
эмитента биржевых облигаций;
б) в случае эмиссии ценных бумаг акционерного общества,
созданного в результате разделения или выделения, если такое
разделение или выделение осуществляется одновременно со слиянием или с
присоединением.
III. Эмиссия акций,
размещаемых при учреждении акционерного общества
3.1. Особенности размещения акций
при учреждении акционерного общества
3.1.1. Размещение акций при учреждении акционерного общества
осуществляется путем их распределения среди учредителей этого
акционерного общества, а в случае учреждения акционерного общества
одним лицом - путем их приобретения единственным учредителем. При этом
распределение акций среди учредителей (приобретение акций единственным
учредителем) акционерного общества осуществляется в день
государственной регистрации акционерного общества, до государственной
регистрации их выпуска.
3.1.2. Размещение акций при учреждении акционерного общества
осуществляется на основании решения об учреждении этого акционерного
общества и, в случае его учреждения двумя и более лицами, в
соответствии с договором о его создании.
3.2. Особенности государственной регистрации
выпуска и отчета об итогах выпуска акций, размещенных
при учреждении акционерного общества
3.2.1. При учреждении акционерного общества государственная
регистрация выпуска акций и государственная регистрация отчета об
итогах выпуска акций осуществляются одновременно.
3.2.2. Документы на государственную регистрацию выпуска акций,
распределенных среди учредителей (приобретенных единственным
учредителем) акционерного общества при его учреждении, должны быть
представлены в регистрирующий орган в течение одного месяца с даты
государственной регистрации акционерного общества.
3.2.3. Не может быть одновременно осуществлена государственная
регистрация выпуска обыкновенных и/или выпуска (выпусков)
привилегированных акций, распределенных среди учредителей
(приобретенных единственным учредителем) акционерного общества при его
учреждении, и выпуска (выпусков) ценных бумаг, размещаемых иными
способами, предусмотренными настоящими Стандартами.
3.2.4. Для государственной регистрации выпуска акций и отчета об
итогах выпуска акций, размещенных при учреждении акционерного
общества, в регистрирующий орган дополнительно представляются:
копия решения единственного учредителя об учреждении акционерного
общества - эмитента (протокола учредительного собрания, которым
принято решение об учреждении акционерного общества - эмитента);
копия договора о создании акционерного общества - эмитента в
случае учреждения акционерного общества двумя и более лицами;
отчет об итогах выпуска акций.
3.2.5. Для государственной регистрации выпуска акций и отчета об
итогах выпуска акций, размещаемых при учреждении акционерного
общества, создаваемого на базе имущества должника, в регистрирующий
орган дополнительно представляются:
копия плана внешнего управления должника, предусматривающего
создание акционерного общества - эмитента;
копия (выписка из) протокола собрания кредиторов должника, на
котором принято решение об утверждении плана внешнего управления
должника, с указанием повестки дня, кворума и результатов голосования
за его принятие, а также всех кредиторов должника, обязательства
которых обеспечены залогом имущества должника, и выбранных ими
вариантов голосования по вопросу об утверждении плана внешнего
управления должника;
копия (выписка из) решения (протокола собрания (заседания))
органа управления должника, которым принято решение о замещении
активов должника с указанием, в случае, если данное решение принято
коллегиальным органом управления, повестки дня, кворума и результатов
голосования за его принятие, а в случае, если оно принято советом
директоров (наблюдательным советом) - также с указанием имен членов
совета директоров (наблюдательного совета), голосовавших за его
принятие.
В случае, если учреждение акционерного общества, создаваемого на
базе имущества должника, осуществляется в ходе конкурсного
производства, в регистрирующий орган дополнительно представляются:
копия (выписка из) протокола собрания кредиторов должника, на
котором принято решение о замещении активов должника, с указанием
повестки дня, кворума и результатов голосования за его принятие, а
также всех кредиторов должника, обязательства которых обеспечены
залогом имущества должника, и выбранных ими вариантов голосования по
вопросу о замещении активов должника;
копия определения арбитражного суда об утверждении конкурсного
управляющего, который осуществляет полномочия руководителя должника и
иных органов управления должника.
3.2.6. В случае если федеральными законами установлена
необходимость получения разрешения уполномоченного органа
исполнительной власти на создание акционерного общества - эмитента и
осуществление выпуска ценных бумаг, в регистрирующий орган
представляется копия документа, подтверждающего получение такого
разрешения.
3.2.7. В случае, если в оплату акций, размещенных при учреждении
акционерного общества - эмитента, внесены неденежные средства (ценные
бумаги, вещи или имущественные права либо иные права, имеющие денежную
оценку), в регистрирующий орган представляется копия отчета оценщика о
рыночной стоимости имущества, внесенного в оплату за акции.
В случае, если в оплату акций, размещенных при учреждении
акционерного общества - эмитента, внесено недвижимое имущество, в
регистрирующий орган представляется копия документа, подтверждающего
право собственности эмитента на это имущество.
3.2.8. В случае если в оплату акций, размещенных при учреждении
акционерного общества - эмитента, подлежит внесению или внесено
государственное или муниципальное имущество, в регистрирующий орган
представляется копия решения уполномоченного федерального органа
исполнительной власти, органа власти субъекта Российской Федерации или
органа местного самоуправления об условиях приватизации такого
государственного или муниципального имущества.
IV. Эмиссия дополнительных акций
акционерного общества, размещаемых путем распределения
среди акционеров
4.1. Решение о размещении дополнительных акций
и решение о дополнительном выпуске акций, размещаемых
путем распределения среди акционеров
4.1.1. Решением о размещении дополнительных акций, размещаемых
путем распределения среди акционеров, является решение об увеличении
уставного капитала акционерного общества путем размещения
дополнительных акций посредством распределения их среди акционеров.
4.1.2. Решением об увеличении уставного капитала путем размещения
дополнительных акций посредством распределения их среди акционеров
должны быть определены количество размещаемых обыкновенных и
привилегированных акций каждого типа в пределах количества объявленных
акций этой категории (типа), способ размещения дополнительных акций -
распределение дополнительных акций среди акционеров, а также могут
быть определены иные условия размещения акций, включая дату
распределения дополнительных акций или порядок ее определения,
имущество (собственные средства), за счет которого (которых)
осуществляется увеличение уставного капитала.
4.1.3. Направление на увеличение уставного капитала акционерного
общества нераспределенной прибыли прошлых лет должно быть
предусмотрено соответствующим решением общего собрания акционеров
этого акционерного общества.
4.2. Особенности государственной регистрации
дополнительного выпуска акций, размещаемых путем
распределения среди акционеров
4.2.1. Для государственной регистрации дополнительного выпуска
акций, размещаемых путем распределения среди акционеров, в
регистрирующий орган дополнительно представляется документ, содержащий
расчет стоимости чистых активов акционерного общества - эмитента,
осуществленный в соответствии с требованиями федеральных законов и
иных нормативных правовых актов Российской Федерации, и размер его
резервного фонда, а также описывающий имущество (собственные средства)
акционерного общества - эмитента, за счет которого осуществляется
увеличение его уставного капитала. Указанный документ должен быть
составлен по данным бухгалтерской отчетности акционерного общества за
последний квартал (завершенный отчетный период), предшествующий дате
представления документов для государственной регистрации
дополнительного выпуска акций, срок представления которой в
соответствии с требованиями федеральных законов уже наступил, и
подписан лицом, занимающим должность (осуществляющим функции)
единоличного исполнительного органа акционерного общества, а также
главным бухгалтером акционерного общества или лицом, осуществляющим
его функции.
4.2.2. Для государственной регистрации дополнительного выпуска
акций, размещаемых путем распределения среди акционеров за счет
нераспределенной прибыли прошлых лет, в регистрирующий орган
дополнительно представляется копия (выписка из) протокола общего
собрания акционеров акционерного общества, которым принято решение о
направлении на увеличение уставного капитала акционерного общества
нераспределенной прибыли прошлых лет.
4.3. Особенности размещения дополнительного
выпуска акций, размещаемых путем распределения
среди акционеров
4.3.1. Распределение дополнительных акций акционерного общества
среди его акционеров осуществляется в один день, указанный в
зарегистрированном решении об их дополнительном выпуске, на основании
записей на лицевых счетах у держателя реестра или записей по счетам
депо в депозитарии на этот день. Указанный день не должен наступать
позднее одного месяца с даты государственной регистрации
дополнительного выпуска акций.
4.3.2. Размещение дополнительных акций акционерного общества
путем распределения их среди акционеров этого акционерного общества
осуществляется за счет следующего имущества (собственных средств):
а) добавочного капитала акционерного общества;
б) остатков фондов специального назначения акционерного общества
по итогам предыдущего года, за исключением резервного фонда и фонда
акционирования работников предприятия;
в) нераспределенной прибыли акционерного общества прошлых лет.
4.3.3. Сумма, на которую увеличивается уставный капитал
акционерного общества за счет его имущества (собственных средств), не
должна превышать разницу между стоимостью чистых активов этого
акционерного общества и суммой его уставного капитала и резервного
фонда, рассчитанной по данным бухгалтерской отчетности акционерного
общества - эмитента за последний квартал (завершенный отчетный
период), предшествующий дате представления документов для
государственной регистрации дополнительного выпуска акций, срок
представления которой в соответствии с требованиями федеральных
законов уже наступил.
4.3.4. Размещение дополнительных акций путем распределения их
среди акционеров акционерного общества осуществляется всем акционерам
- владельцам акций всех категорий (типов) этого акционерного общества.
При этом каждому акционеру распределяются акции той же категории
(типа), что и акции, которые ему принадлежат, пропорционально
количеству принадлежащих ему акций.
4.3.5. Образование дробных акций у акционеров - владельцев целых
акций в результате распределения дополнительных акций не допускается.
4.3.6. При распределении дополнительных акций акционерам -
владельцам дробных акций на дробную акцию распределяется часть
дополнительной акции, пропорциональная принадлежащей им дробной акции.
При этом такое распределение не является образованием дробной акции.
V. Эмиссия акций, размещаемых путем конвертации
при изменении номинальной стоимости, при изменении прав,
при консолидации и дроблении
5.1. Решение о размещении акций,
размещаемых путем конвертации при изменении
номинальной стоимости, при изменении прав,
при консолидации и дроблении
5.1.1. Решением о размещении акций, размещаемых путем конвертации
в акции той же категории (типа) с большей номинальной стоимостью,
является решение об увеличении уставного капитала акционерного
общества путем увеличения номинальной стоимости акций. Таким решением
должны быть определены категории (типы) акций, номинальная стоимость
которых увеличивается, номинальная стоимость акций каждой такой
категории (типа) после увеличения, способ размещения акций -
конвертация акций в акции той же категории (типа) с большей
номинальной стоимостью, а также могут быть определены иные условия
конвертации, включая дату конвертации или порядок ее определения,
имущество (собственные средства), за счет которого (которых)
осуществляется увеличение уставного капитала акционерного общества, и
иные условия конвертации.
Направление на увеличение уставного капитала акционерного
общества нераспределенной прибыли прошлых лет должно быть
предусмотрено соответствующим решением общего собрания акционеров
этого акционерного общества.
5.1.2. Решением о размещении акций, размещаемых путем конвертации
в акции той же категории (типа) с меньшей номинальной стоимостью,
является решение об уменьшении уставного капитала акционерного
общества путем уменьшения номинальной стоимости акций. Таким решением
должны быть определены категории (типы) акций, номинальная стоимость
которых уменьшается, номинальная стоимость акций каждой такой
категории (типа) после уменьшения, способ размещения акций -
конвертация акций в акции той же категории (типа) с меньшей
номинальной стоимостью, а также могут быть определены иные условия
размещения акций, включая дату конвертации или порядок ее определения.
Решением об уменьшении уставного капитала акционерного общества
путем уменьшения номинальной стоимости акций могут быть предусмотрены
выплата всем акционерам акционерного общества денежных средств и/или
передача им принадлежащих акционерному обществу эмиссионных ценных
бумаг, размещенных другим юридическим лицом. В этом случае таким
решением должны быть определены сумма денежных средств, выплачиваемая
акционерам акционерного общества при уменьшении номинальной стоимости
каждой акции, и/или количество, вид, категория (тип) эмиссионных
ценных бумаг, передаваемых акционерам акционерного общества при
уменьшении номинальной стоимости каждой акции.
Решение об уменьшении уставного капитала акционерного общества
путем уменьшения номинальной стоимости акций с передачей акционерам
эмиссионных ценных бумаг должно предусматривать передачу каждому
акционеру акционерного общества эмиссионных ценных бумаг одинаковой
категории (типа), которые выпущены одним и тем же эмитентом и
количество которых составляет целое число и пропорционально сумме, на
которую уменьшается номинальная стоимость принадлежащих акционеру
акций.
Если эмиссионными ценными бумагами, приобретаемыми акционерами в
связи с уменьшением номинальной стоимости принадлежащих им акций,
являются акции другого акционерного общества, решением об уменьшении
уставного капитала акционерного общества путем уменьшения номинальной
стоимости акций могут быть учтены результаты консолидации или
дробления акций другого акционерного общества, не осуществленные на
момент принятия этого решения.
5.1.3. Решением о размещении акций, размещаемых путем конвертации
в акции той же категории (типа) с иными правами, является решение о
внесении изменений и/или дополнений в устав акционерного общества в
части:
касающейся прав, предоставляемых по привилегированным акциям
определенного типа;
касающейся прав, предоставляемых по обыкновенным акциям
акционерного общества работников (народного предприятия), и
преобразования акционерного общества работников (народного
предприятия) в акционерное общество;
касающейся прав, предоставляемых по обыкновенным акциям
акционерного общества, и преобразования акционерного общества в
акционерное общество работников (народное предприятие).
Такое решение должно содержать точные формулировки изменений
и/или дополнений, вносимых в устав акционерного общества.
В случае внесения в устав акционерного общества изменений и/или
дополнений, предусматривающих конвертацию привилегированных акций
определенного типа в обыкновенные акции или привилегированные акции
иных типов, решением о размещении акций, размещаемых путем конвертации
в акции той же категории (типа) с иными правами, должны быть
определены порядок конвертации конвертируемых привилегированных акций,
в том числе количество, категория (тип) акций, в которые они
конвертируются, и иные условия конвертации.
Конвертация привилегированных акций в привилегированные акции
того же типа с иными правами может осуществляться одновременно с
изменением их номинальной стоимости.
5.1.4. Решением о размещении акций, размещаемых путем конвертации
двух и более акций в одну акцию той же категории (типа) (конвертация
при консолидации акций), является решение о консолидации акций. Таким
|