банками). Настоящая отчетность может быть использована Банком России и
в других целях, необходимых ему для исполнения своих функций,
установленных законодательством Российской Федерации.
2. Полученная информация в агрегированном виде включается в
аналитические справки и обзоры Банка России.
3. В настоящем Отчете отражаются конверсионные операции
уполномоченного банка, включающие сделки купли-продажи валюты одного
вида за валюту другого вида, а также прочие операции, в результате
которых происходит приобретение или отчуждение актива в валюте одного
вида за актив в валюте другого вида.
4. В рамках настоящего Порядка в отношении конверсионных операций
уполномоченного банка учитываются следующие сделки и операции:
сделки (кассовые и срочные), расчеты по которым осуществляются с
другой кредитной организацией (резидентом или нерезидентом)
(межбанковские сделки);
сделки (кассовые и срочные), расчеты по которым осуществляются
через валютную биржу или небанковскую кредитную организацию,
обслуживающую расчеты на валютной бирже (биржевые сделки);
операции (в т.ч. обмен денежными средствами в разных валютах)
между головным офисом и филиалом уполномоченного банка или между двумя
филиалами одного уполномоченного банка (операции с филиалом);
сделки с юридическими лицами, не являющимися кредитной
организацией или валютной биржей, и с физическими лицами, владельцами
текущих, депозитных и прочих счетов в иностранной валюте (клиентские
сделки);
операции, представляющие собой комбинацию двух заключаемых
одновременно встречных сделок покупки и продажи одной и той же суммы
валюты одного вида за валюту другого вида с разными датами
валютирования (операции "валютный своп").
5. В Отчет включаются все конверсионные операции уполномоченного
банка, за исключением указанных в пункте 10 настоящего раздела. В
пунктах 6 и 7 дается перечень основных операций, которые необходимо
отражать в Отчете.
6. В Отчет включаются операции по покупке и продаже одной
иностранной валюты за другую или за рубли, в том числе:
межбанковские и биржевые сделки покупки и продажи безналичной
иностранной валюты;
операции "валютный своп";
межбанковские сделки покупки и продажи наличной валюты одного
государства за безналичную или наличную валюту другого государства;
сделки с клиентами, заключенные по договорам купли-продажи
иностранной валюты.
7. В Отчет также включаются следующие виды конверсионных
операций:
конверсии денежных средств (на корреспондентских, депозитных и
прочих счетах), осуществляемые в банках-корреспондентах, как по
прямому поручению или заявке уполномоченного банка, так и
обусловленные режимом указанных счетов;
конверсии денежных средств (на текущих, депозитных и прочих
клиентских счетах), осуществляемые уполномоченным банком, как по
прямому поручению или заявке клиента, так и обусловленной договором
текущего банковского счета;
конверсии денежных средств при покупке и продаже различных
финансовых активов, валюта обязательств которых не совпадает с валютой
платежа;
операции с филиалом;
прочие конверсии денежных средств, осуществление которых
обусловлено несовпадением валюты актива и валюты платежа, либо
несовпадением валюты корреспондентского (текущего) счета и валюты
банковского (клиентского) платежа (при переводе денежных средств,
погашении кредитов, списании и зачислении денежных средств на текущие
и корреспондентские счета по операциям с кредитными картами, дорожными
чеками и т.п.).
8. В Отчет включается информация о всех конверсионных операциях
независимо от условий расчетов по сделке (с поставкой или без поставки
базисной валюты по сделке).
9. Операции по возмещению (в рублевом эквиваленте) денежных сумм,
списанных в иностранной валюте со счетов экспортеров для целей
обязательной продажи на внутреннем валютном рынке, отражаются в Отчете
кредитной организации как клиентские операции по конверсии денежных
средств. Аналогично в Отчете отражается конверсия денежных средств
клиентов, осуществляющих свободную продажу иностранной валюты (когда
списание денежных средств с текущего счета клиента в одной валюте
возмещается эквивалентной суммой в другой валюте). Продажа иностранной
валюты, осуществляемая уполномоченным банком на внутреннем валютном
рынке (биржевом и внебиржевом сегментах) или напрямую Банку России в
соответствие с действующим порядком обязательной продажи экспортной
выручки, отражается в Отчете как межбанковская или биржевая сделки
соответственно.
10. Клиентские сделки по покупке и продаже наличной иностранной
валюты не подлежат отражению в Отчете.
11. Не подлежат отражению в Отчете следующие операции:
учет доходов и расходов в иностранной валюте;
конверсия валют по сделкам РЕПО при несоответствии валюты
обеспечения и валюты кредита;
покупка и продажа клиринговых валют;
покупка и продажа драгоценных металлов.
12. Перечень уполномоченных банков московского региона (г.Москвы
и Московской области), представляющих Отчет, определяется и
пересматривается Департаментом операций на финансовых рынках Банка
России (далее - ДОФР). Отчет должен включать операции только головного
офиса для уполномоченных банков, зарегистрированных в московском
регионе (без учета операций иногородних филиалов уполномоченного
банка). Для зарегистрированных в московском регионе филиалов
иногородних уполномоченных банков в Отчет должны включаться только
собственные операции филиала (без учета операций головного офиса).
13. Уполномоченный банк, включенный в перечень банков,
предоставляющих Отчет, уведомляется письмом ДОФР о сроках начала
предоставления Отчета, подразделении Банка России, осуществляющего
прием отчетности и контактных телефонах ответственных сотрудников
ДОФР, а также подразделения Банка России, осуществляющего прием
отчетности.
14. Отчетность может устанавливаться территориальными
учреждениями Банка России для подотчетных им региональных
уполномоченных банков и филиалов иногородних банков. При этом круг
территориальных учреждений Банка России, в которые кредитные
организации должны представлять Отчет, определяется ДОФР.
15. Кредитные организации московского региона представляют Отчет
ежедневно в Банк России по каналам электронной связи не позднее 11
часов 00 минут по московскому времени рабочего дня, следующего за
отчетным.
16. В случае, если обработка данных о конверсионных операциях,
указанных в пункте 7 настоящего раздела, не может быть завершена в
установленный срок, кредитная организация обязана своевременно
представить частично сформированный Отчет, содержащий информацию о
всех сделках, указанных в пункте 6 настоящего раздела. Последующая
замена Отчета должна быть осуществлена до 13 часов 00 минут того же
рабочего дня.
17. Срок хранения кредитными организациями Отчета - 3 года.
II. Порядок составления Отчета
1. Сделки покупки и продажи иностранной валюты включаются в Отчет
на дату их заключения.
2. Дата заключения сделки указывается в графе 2 Отчета.
3. Дата расчетов по сделке указывается в графе 3 Отчета.
4. В качестве дат заключения и расчетов (графы 2 и 3 Отчета) по
конверсионным операциям, по содержанию которых не требуется заключения
специальных договоров или оформления заявок и поручений на покупку или
продажу иностранной валюты (в частности по операциям, указанным в
пункте 7 раздела I настоящего Порядка), используются даты их отражения
в балансе уполномоченного банка.
5. В случае осуществления расчетов по сделке на условиях
предоплаты или депонирования денежных средств по одной из валют в
графе 3 Отчета указывается дата более позднего платежа по сделке.
6. В графах 4 и 5 Отчета ("требования") указываются
соответственно цифровой код и сумма валюты, которая куплена
уполномоченным банком по заключенной сделке или создала длинную
позицию в результате осуществления конверсии денежных средств.
7. В графах 6 и 7 Отчета ("обязательства") указываются
соответственно цифровой код и сумма валюты, которая продана
уполномоченным банком по заключенной сделке или создала короткую
позицию в результате осуществления конверсии денежных средств.
8. По индексным (расчетным) сделкам (в том числе по биржевым
фьючерсным и опционным контрактам без поставки) на дату их открытия в
графах 5 и 7 отражаются сумма базовой валюты и ее условная стоимость в
другой валюте в соответствие с курсом сделки (контракта). На дату
закрытия индексной сделки указываются встречные обязательства в той же
сумме по базовой валюте и ее условная стоимость по курсу закрытия
сделки.
9. По сделкам типа "валютный опцион" в графе 5 указывается сумма
валюты, которая будет куплена продавцом или покупателем опциона в
случае его исполнения, а в графе 7 указывается сумма валюты, которая
будет продана продавцом или покупателем опциона в случае его
исполнения.
10. Коды валют указываются в Отчете в соответствии с
Общероссийским классификатором валют (ОКВ) и Классификатором валют по
межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе
("Классификатор клиринговых валют").
Коды стран указываются в Отчете в соответствии с Общероссийским
классификатором стран мира (ОКСМ).
11. Суммы купленных и проданных валют указываются в тысячах
денежных единиц (с округлением по математическому методу до целых
чисел). Сделка, сумма требований или обязательств которой меньше 1000
единиц, в Отчет не включается.
12. При заключении биржевых сделок в Отчете указываются отдельно
двумя суммами общие (по итогам торговой сессии) объемы купленной и
проданной валюты лота и соответствующие им суммы обязательств и
требований по сопряженной валюте.
13. В Отчете допускается объединять операции с клиентами (с одним
и тем же или разными), сумма каждой из которых менее 1 млн. долларов
США в эквиваленте, при условии совпадения всех других параметров
объединяемых сделок.
14. В графу 8 Отчета заносится буква "R" если контрагент
уполномоченного банка по сделке является резидентом, или буква "N",
если контрагент уполномоченного банка по сделке не является
резидентом.
15. В графе 9 указывается контрагент по сделке в случае, если
сделка заключена на межбанковском внебиржевом рынке или является
сделкой с собственным филиалом (в противном случае графа 9 не
заполняется):
для Банка России указывается аббревиатура CBRF;
для Международного инвестиционного банка указывается аббревиатура
MIB;
для уполномоченных банков и филиалов указывается их
регистрационный номер, а в случае его отсутствия - банковский
идентификационный код (БИК);
для кредитных организаций - нерезидентов указывается их SWIFT -
код, а в случае его отсутствия - наименование банка и цифровой код
страны его местонахождения.
16. В графе 10 указывается аббревиатура наименования биржи, если
расчеты по заключенной сделке осуществляются через биржу или
небанковскую кредитную организацию, обслуживающую расчеты на бирже (в
противном случае графа 10 не заполняется).
17. В графе 11 указываются дополнительные сведения о сделке:
буквой "D" обозначаются конверсии денежных средств по операциям с
кредитными картами и дорожными чеками;
буквой "К" обозначаются клиентские сделки (для
клиента-нерезидента, сумма сделки с которым превышает 1 млн. долларов
США в эквиваленте, вместо буквы "К" указывается цифровой код страны
его местонахождения);
буквой "В" обозначаются межбанковские сделки по покупке и продаже
наличной валюты одного государства за наличную или безналичную валюту
другого государства.
18. В графе 12 указываются дополнительные сведения по сделкам
(срочным и кассовым), заключенным на условиях "без поставки"
(расчетные или индексные сделки, беспоставочные биржевые валютные
фьючерсы и опционы) и по сделкам, входящим в состав операций "валютный
своп" (в противном случае графа не заполняется):
буквой "О" обозначается открытие позиции по индексной сделке (на
дату ее заключения);
буквой "Z" обозначается закрытие позиции по индексной сделке
встречной сделкой (в последний день расчетного периода);
буквой "S" обозначаются сделки, являющиеся частью операций
"валютный своп". При этом для каждой операции "валютный своп" в одном
Отчете обе части сделки должны быть указаны в отдельных строках,
следующих одна за другой.
19. В графах 13-14 указываются дополнительные сведения о
заключенных сделках типа "валютный опцион". По данным сделкам при
составлении Отчета необходимо указывать величину вознаграждения
(премии), за которое покупателем опциона приобретается одностороннее
право отказаться от своих обязательств по покупке валюты (опцион типа
"Call") или ее продаже (опцион типа "Put") на определенную дату или в
течение установленного периода.
В графе 13 указывается буква "Р", если заключенная сделка
является опционом "на продажу" базовой валюты ("Put"), или буква "С",
если заключенная сделка является опционом "на покупку" базовой валюты
("Call").
В графе 14 указывается величина опционной премии (эквивалент в
долларах США, пересчитанный с использованием официальных курсов
иностранных валют по отношению к рублю, установленных Банком России на
дату заключения сделки): со знаком минус - покупателем опциона и со
знаком плюс - продавцом опциона (с округлением по математическому
методу до целых чисел).
20. Для обозначений в графах 8, 10-13 используются заглавные
буквы латинского алфавита.
21. В случае отмены сделки, включенной в Отчет, необходимо
осуществить корректировку представленных данных. Порядок корректировки
предусматривает повторное указание сделки в следующем Отчете,
составленном на дату ее отмены, с сохранением первоначальных
реквизитов сделки и указанием сумм требований и обязательств по ней со
знаком минус.
22. В случае предоставления в Отчете неполных или ошибочных
данных по сделке необходимо произвести полную замену Отчета.
23. При осуществлении подразделением Банка России приема
настоящей отчетности в автоматическом режиме производится контроль
правильности заполнения реквизитов конверсионных операций. В случае
обнаружения нарушений порядка составления Отчета, уполномоченному
банку может быть отказано в приеме Отчета с уведомлением о характере
выявленной ошибки.
Банковская отчетность
-------------------------------------------------------------------------
| Код | Код кредитной организации (филиала) |
| территории |----------------------------------------------------------|
| по ОКАТО | по ОКПО | основной |регистрационный| БИК |
| | | государственный | номер | |
| | |регистрационный номер | (/порядковый | |
| | | | номер) | |
|------------|-----------|----------------------|---------------|-------|
| | | | | |
-------------------------------------------------------------------------
Отчет о заключенных конверсионных сделках по счетам типа "С"
по состоянию на "---"----------- г.
Наименование Уполномоченного банка -----------------------------------
Почтовый адрес -------------------------------------------------------
Код формы 0409702
Суточная
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| N |Код Дилера - | ИИН | Дата | Вид | Код |Сумма в |Обменный|Сумма | Дата | Дата | Премия | Дата |
|п/п |Уполномоченного|нерезидента|заключения|конверсионной|иностранной|иностранной| курс | в |валютирования|валютирования| по |отказа от |
| |банка | |сделки |операции |валюты | валюте | |рублях|по рублям |по валюте |сделкам |исполнения|
| | | | | | | | | | | |с правом| сделки |
| | | | | | | | | | | | отказа | |
|----|---------------|-----------|----------|-------------|-----------|-----------|--------|------|-------------|-------------|--------|----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
|----|---------------|-----------|----------|-------------|-----------|-----------|--------|------|-------------|-------------|--------|----------|
| | | | | | | | | | | | | |
|----|---------------|-----------|----------|-------------|-----------|-----------|--------|------|-------------|-------------|--------|----------|
| | | | | | | | | | | | | |
|----|---------------|-----------|----------|-------------|-----------|-----------|--------|------|-------------|-------------|--------|----------|
| | | | | | | | | | | | | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"---"------------- г.
Порядок составления и представления отчетности
по форме 0409702 "Отчет о заключенных конверсионных
сделках по счетам типа "С"
I. Общие положения
1. Отчетность по форме 0409702 "Отчет о заключенных конверсионных
сделках по счетам типа "С" (далее - Отчет) составляется банками,
являющимися Уполномоченными в соответствии с Инструкцией Банка России
от 28 декабря 2000 года N 96-И "О специальных счетах нерезидентов типа
"С" (с изменениями), зарегистрированной Министерством юстиции
Российской Федерации 26 февраля 2001 года N 2588; 21 марта 2003 года N
4297; 26 августа 2003 года N 5004, ("Вестник Банка России" от 4 июля
2001 года N 41-42, от 26 марта 2003 года N 16, от 3 сентября 2003 года
N 49) (далее - Уполномоченные банки).
2. Отчет составляется на основании данных Журнала учета
конверсионных операций, который ведется Уполномоченным банком в
соответствии с порядком, установленным нормативным актом Банка России
об особенностях проведения сделок нерезидентов с ценными бумагами
российских эмитентов, выраженными в валюте Российской Федерации, и
проведении конверсионных сделок.
3. Отчет представляется в Банк России ежедневно в электронной
форме в формате dBase III. Отчет представляется до 16 часов 00 минут
рабочего дня, следующего за отчетным по электронной почте "Open Mail".
Формат файла Отчета и требования к нему доводятся до Уполномоченных
банков Банком России.
4. В Отчете указываются конверсионные сделки, заключенные
Уполномоченным банком за отчетную дату, а также не исполненные сделки
с правом отказа, заключенные ранее, с датой отказа от исполнения
сделки - отчетная дата. Информация об исполнении ранее заключенных
операций не должна включаться в ежедневный Отчет. Отчетность по этому
виду операций предоставляется по запросу Банка России.
II. Порядок составления Отчета
1. В графе 1 указывается номер строки по порядку.
2. В графе 2 указывается 12 разрядный регистрационный код Дилера
(Первичного Дилера) в соответствии с Договором о выполнении функций
Дилера (Первичного Дилера) на рынке Облигаций.
3. В графе 3 указывается 6-разрядный индивидуальный
идентификационный номер (ИИН) нерезидента, присваиваемый ему Банком
России.
4. В графе 4 указывается дата заключения конверсионной сделки.
5. В графе 5 указывается код конверсионной операции заглавными
латинскими буквами:
-------------------------------------------------------------------------
| Код | Конверсионная операция |
|------|----------------------------------------------------------------|
| С |Кассовая сделка |
|------|----------------------------------------------------------------|
| F |Форвардная сделка |
|------|----------------------------------------------------------------|
| O |Опцион |
-------------------------------------------------------------------------
6. В графе 6 указывается цифровой код иностранной валюты согласно
Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).
7. В графе 7 указывается сумма конверсионной сделки в иностранной
валюте с точностью до сотых долей единицы иностранной валюты.
8. В графе 8 указывается обменный курс с точностью до третьего
знака после запятой.
9. В графе 9 указывается сумма конверсионной сделки в рублях с
точностью до копеек.
10. В графе 10 указывается дата валютирования по рублям.
11. В графе 11 указывается дата валютирования по иностранной
валюте.
12. В графе 12 указывается сумма премии в случае заключения
сделки по продаже иностранной валюты с правом отказа в рублях с
точностью до копеек.
13. В графе 13 указывается дата отказа от исполнения сделки.
Данное поле заполняется только в том случае, если имело место
неисполнение ранее заключенной сделки с правом отказа.
III. Требования к Отчету
1. Все даты заключения конверсионных сделок в Отчете должны быть
одинаковыми и должны совпадать с датой, указанной в заголовке Отчета.
Исключение составляют строки с указанием неисполненных сделок с правом
отказа, заключенных ранее.
2. Код Дилера - Уполномоченного банка во всех строках Отчета
должен быть одинаковым.
3. Строка с указанием неисполненной сделки с правом отказа,
заключенной ранее, полностью повторяет строку о заключении этой сделки
с заполнением графы 13 (дата отказа от исполнения сделки). При этом
графа 4 содержит дату заключения сделки, а графа 13 - дату отказа от
исполнения сделки. Дата отказа от исполнения сделки должна совпадать с
датой, указанной в заголовке отчета.
Банковская отчетность
-------------------------------------------------------------------------
| Код | Код кредитной организации (филиала) |
| территории |----------------------------------------------------------|
| по ОКАТО | по ОКПО | основной |регистрационный| БИК |
| | | государственный | номер | |
| | |регистрационный номер | (/порядковый | |
| | | | номер) | |
|------------|-----------|----------------------|---------------|-------|
| | | | | |
-------------------------------------------------------------------------
Отчет об операциях по счетам типа "С"
по состоянию на "----" ------------ г.
Наименование Уполномоченного банка -----------------------------------
Почтовый адрес -------------------------------------------------------
Код формы 0409704
Суточная
-------------------------------------------------------------------------------------------
|Номер| Код Дилера | ИИН | Код | Номер |Дата |Код | Сумма |
| п/п | Уполномоченного |нерезидента| счета |лицевого |операции |операции |операции |
| | банка | | | счета |(остатка) |(остатка) |(остатка) |
| | | | | |по | |по счету |
| | | | | |счету | | |
|-----|------------------|-----------|-------|----------|----------|-----------|----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
|-----|------------------|-----------|-------|----------|----------|-----------|----------|
| 1 | | | | | | | |
|-----|------------------|-----------|-------|----------|----------|-----------|----------|
| 2 | | | | | | | |
|-----|------------------|-----------|-------|----------|----------|-----------|----------|
| | | | | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"---"------------- г.
Порядок составления и представления отчетности
по форме 0409704 "Отчет об операциях по счетам типа "С"
I. Общие положения
1. Отчетность по форме 0409704 "Отчет об операциях по счетам типа
"С" (далее - Отчет) составляется банками, являющимися Уполномоченными
банками в соответствии с Инструкцией Банка России от 28 декабря 2000
года N 96-И "О специальных счетах нерезидентов типа "С" (с
изменениями), зарегистрированной Министерством юстиции Российской
Федерации 26 февраля 2001 года N 2588; 21 марта 2003 года N 4297; 26
августа 2003 года N 5004 (далее - Инструкция Банка России от 28
декабря 2000 года N 96-И), ("Вестник Банка России" от 4 июля 2001 года
N 41-42, от 26 марта 2003 года N 16, от 3 сентября 2003 года N 49)
(далее - Уполномоченные банки), и банками, ранее являвшимися
Уполномоченными банками и имеющими на балансе ненулевые остатки на
специальных счетах нерезидентов типа "С".
2. Отчет составляется на основании данных Журнала учета операций
по счетам типа "С", который ведется Уполномоченным банком в
соответствии с Инструкцией Банка России от 28 декабря 2000 года N
96-И.
3. Отчет представляется в Департамент обеспечения и контроля
операций на финансовых рынках Банка России ежедневно в электронной
форме в формате dBase III. Отчет представляется до 16 часов 00 минут
рабочего дня, следующего за отчетным, по электронной почте "Open
Mail". Формат файла Отчета и требования к нему доводятся до
Уполномоченных банков Банком России.
4. В Отчете указываются остатки и обороты по счетам типа "С"
(инвестиционным, конверсионным и проектным), а также по брокерским (в
части, касающейся счетов типа "С") и транзитным счетам.
II. Порядок составления Отчета
1. В графе 1 указывается номер строки по порядку.
2. В графе 2 указывается 12 разрядный регистрационный код Дилера
(Первичного Дилера) в соответствии с Договором о выполнении функций
Дилера (Первичного Дилера) на рынке Облигаций.
3. В графе 3 указывается 6-разрядный индивидуальный
идентификационный номер (ИИН) нерезидента, присваиваемый ему Банком
России.
4. В графе 4 указывается код счета в соответствии с таблицей:
-------------------------------------------------------------------------
| Код | Наименование счета |
|-------|---------------------------------------------------------------|
|Т |Транзитные счета |
|-------|---------------------------------------------------------------|
|В |Брокерский счет (N 30606) |
|-------|---------------------------------------------------------------|
|I |Счет типа "С" (инвестиционный) |
|-------|---------------------------------------------------------------|
|К |Счет типа "С" (конверсионный) |
|-------|---------------------------------------------------------------|
|Р |Счет типа "С" (проектный) |
-------------------------------------------------------------------------
5. В графе 5 указываются последние семь цифр двадцатизначного
номера счета нерезидента.
6. В графе 6 указывается дата операции (остатка) по счету.
7. В графе 7 указываются коды операций (остатков) в соответствии
с таблицей:
---------------------------------------------------------------------------
| Код | Операция (остаток) |
|------|------------------------------------------------------------------|
| | Коды ко всем счетам |
|------|------------------------------------------------------------------|
| Т | Открытие счета |
|------|------------------------------------------------------------------|
| U | Закрытие счета |
|------|------------------------------------------------------------------|
| N | Остаток на начало дня |
|------|------------------------------------------------------------------|
| К | Остаток на конец дня |
|------|------------------------------------------------------------------|
| Z | Зачисление на счет (для зачислений, не предусмотренных данной |
| | схемой) |
|------|------------------------------------------------------------------|
| Y | Списание со счета (для списаний, не предусмотренных данной |
| | схемой) |
|------|------------------------------------------------------------------|
| | Коды к транзитным счетам |
|------|------------------------------------------------------------------|
| А | Сумма, зачисленная со счета типа "С" (инвестиционный) |
|------|------------------------------------------------------------------|
| В | Перевод на счет типа "С" (инвестиционный) |
|------|------------------------------------------------------------------|
| С | Перевод на счет типа "С" (конверсионный) |
|------|------------------------------------------------------------------|
| | Коды к брокерским счетам (N 30606) |
|------|------------------------------------------------------------------|
| D | Покупка ценных бумаг |
|------|------------------------------------------------------------------|
| В | Переводы на счет типа "С" (инвестиционный) |
|------|------------------------------------------------------------------|
| F | Сумма, зачисленная с рынка ценных бумаг от продажи, погашения |
| | ценных бумаг, выплат купонов и дивидендов |
|------|------------------------------------------------------------------|
| S | Сумма, полученная от выплаты дивидендов по акциям |
|------|------------------------------------------------------------------|
| А | Сумма, зачисленная со счета типа "С" (инвестиционный) |
|------|------------------------------------------------------------------|
| | Коды к счетам типа "С" (инвестиционным) |
|------|------------------------------------------------------------------|
| О | Покупка иностранной валюты на сессиях Банка России |
|------|------------------------------------------------------------------|
| G | Переводы на брокерский счет (N 30606) |
|------|------------------------------------------------------------------|
| F | Сумма, зачисленная с брокерского счета (N 30606) |
|------|------------------------------------------------------------------|
| Е | Оплата комиссионных вознаграждений |
|------|------------------------------------------------------------------|
| R | Уплата налогов |
|------|------------------------------------------------------------------|
| Н | Переводы на транзитный счет |
|------|------------------------------------------------------------------|
| L | Сумма, зачисленная с транзитного счета |
|------|------------------------------------------------------------------|
| I | Переводы на инвестиционный счет нерезидента в другой |
| | Уполномоченный банк |
|------|------------------------------------------------------------------|
| J | Сумма, зачисленная с инвестиционного счета нерезидента в другом |
| | Уполномоченном банке |
|------|------------------------------------------------------------------|
| V | Переводы на инвестиционный или проектный счет другого |
| | нерезидента |
|------|------------------------------------------------------------------|
| W | Сумма, зачисленная с инвестиционного счета другого нерезидента |
|------|------------------------------------------------------------------|
| С | Перевод на счет типа "С" (конверсионный) |
|------|------------------------------------------------------------------|
| М | Сумма, зачисленная со счета типа "С" (конверсионный) |
|------|------------------------------------------------------------------|
| D | Переводы на проектный счет |
|------|------------------------------------------------------------------|
| Р | Сумма, зачисленная с проектного счета |
|------|------------------------------------------------------------------|
| S | Денежные средства от новации по государственным ценным бумагам |
|------|------------------------------------------------------------------|
| В | Оплата уставного капитала |
|------|------------------------------------------------------------------|
| А | Отчуждение уставного капитала и распределение прибыли от долей |
|------|------------------------------------------------------------------|
| | Коды к счетам типа "С" (конверсионным) |
|------|------------------------------------------------------------------|
| О | Покупка иностранной валюты на свободном рынке |
|------|------------------------------------------------------------------|
| В | Переводы на счет типа "С" (инвестиционный) |
|------|------------------------------------------------------------------|
| А | Сумма, зачисленная со счета типа "С" (инвестиционный) (только |
| | суммы от погашения спецвыпусков) |
|------|------------------------------------------------------------------|
| I | Переводы на счет нерезидента в другой Уполномоченный банк |
|------|------------------------------------------------------------------|
| F | Продажа иностранной валюты |
|------|------------------------------------------------------------------|
| J | Сумма, зачисленная со счета нерезидента в другом Уполномоченном |
| | банке |
|------|------------------------------------------------------------------|
| L | Сумма, зачисленная с транзитного счета |
|------|------------------------------------------------------------------|
| Р | Сумма, зачисленная с проектного счета |
|------|------------------------------------------------------------------|
| | Коды к счетам типа "С" (проектным) |
|------|------------------------------------------------------------------|
| А | Сумма, зачисленная со счета типа "С" (инвестиционный) (в |
| | соответствии с планом) |
|------|------------------------------------------------------------------|
| В | Переводы на счет типа "С" (инвестиционный) |
|------|------------------------------------------------------------------|
| С | Перевод на счет типа "С" (конверсионный) |
|------|------------------------------------------------------------------|
| W | Сумма, зачисленная с инвестиционного счета другого нерезидента |
|------|------------------------------------------------------------------|
| D | Сумма, переведенная на инвестиционный проект |
|------|------------------------------------------------------------------|
| Р | Сумма, полученная от реализации инвестиционного проекта |
---------------------------------------------------------------------------
8. В графе 8 указывается сумма операции (остатка) в рублях с
точностью до копеек.
9. Операции и остатки вносятся в Отчет в день проведения по
бухгалтерскому балансу.
III. Требования к Отчету
1. Все даты операции (остатков) по счетам в Отчете должны быть
одинаковыми и должны совпадать с датой, указанной в заголовке Отчета.
2. Код Дилера - Уполномоченного банка во всех строках Отчета
должен быть одинаковым.
3. Для любого лицевого счета конкретного типа, встречающегося в
Отчете, должен быть указан остаток на начало дня или операция открытия
счета. Аналогично для любого лицевого счета конкретного типа,
встречающегося в Отчете, должен быть указан остаток на конец дня или
операция закрытия счета.
4. Операции перевода со счета одного типа на счет другого типа
должны иметь соответствующую парную операцию перевода (первая
заглавная буква - код операции, вторая подстрочная - код счета, Сумма
- суммирование операций по всем лицевым счетам данного типа одного
нерезидента в данном Отчете).
Сумма (G ) = Сумма (A )
i b
Сумма (F ) = Сумма (B )
i b
Сумма (D ) = Сумма (A )
i p
Сумма (P ) = Сумма (B )
i p
Сумма (H ) = Сумма (A )
i t
Сумма (L ) = Сумма (B )
i t
Сумма (C ) = Сумма (A )
i k
Сумма (M ) = Сумма (B )
i k
Сумма (C ) = Сумма (L )
t k
Сумма (C ) = Сумма (A )
p b
5. Остаток на конец дня на любом лицевом счете, встречающемся в
Отчете, должен быть равен остатку на начало дня на этом счете,
увеличенному на сумму всех операций по зачислению денежных средств на
этот счет и уменьшенному на сумму всех операций по списанию денежных
средств с этого счета (первая заглавная буква - код операции
(остатка), вторая подстрочная - код счета, Сумма - суммирование
операций по лицевому счету данного типа одного нерезидента в данном
Отчете).
Для транзитных счетов:
----------------------------------------------------------------------------
| N + Сумма (Z ) - Сумма (Y ) - Сумма (С ) - Сумма (В ) - Сумма (А ) = K |
| t t t t t t t |
----------------------------------------------------------------------------
Для брокерских счетов:
----------------------------------------------------------------------------
| N + Сумма (Z ) - Сумма (Y ) - Сумма (D ) - Сумма (В ) + Сумма (F ) |
| b b b b b b |
| |
| Сумма (A ) = K |
| b b |
----------------------------------------------------------------------------
Для инвестиционных счетов:
----------------------------------------------------------------------------
| N + Сумма (Z ) - Сумма (Y ) - Сумма (O ) - Сумма (G ) + Сумма (F ) - |
| i i i i i i |
| |
| - Сумма (E ) - Сумма (R ) - Сумма (H ) + Сумма (L ) - |
| i i i i |
| |
| - Сумма (I ) + Сумма (J ) - Сумма (V ) + Сумма (W ) - |
| i i i i |
| |
| - Сумма (C ) + Сумма (M ) - Сумма (D ) + Сумма (P ) + |
| i i i i |
| |
| + Сумма (S ) - Сумма (B ) + Сумма (A ) = K |
| i i i i |
----------------------------------------------------------------------------
Для конверсионных счетов:
----------------------------------------------------------------------------
| N + Сумма (Z ) - Сумма (Y ) - Сумма (O ) - Сумма (B ) + Сумма (A ) - |
| k k k k k k |
| |
| - Сумма (I ) + Сумма (F ) + Сумма (J ) + Сумма (L ) + |
| k k k k |
| |
| + Сумма (P ) = K |
| k k |
----------------------------------------------------------------------------
Для проектных счетов:
----------------------------------------------------------------------------
| N + Сумма (Z ) - Сумма (Y ) + Сумма (A ) - Сумма (B ) - Сумма (C ) + |
| p p p p p p |
| |
| + Сумма (W ) - Сумма (D ) + Сумма (P ) = K |
| p p p p |
----------------------------------------------------------------------------
6. Остатки на конец предыдущего рабочего дня по лицевым счетам (с
учетом типа счета и ИИН) должны совпадать с остатками на начало
текущего дня. Все незакрытые лицевые счета (с учетом типа счета и ИИН)
предыдущего дня должны содержаться в Отчете за текущий день. И
наоборот - все лицевые счета (с учетом типа счета и ИИН), содержащиеся
в текущем Отчете и не имеющие кода открытия в текущем Отчете, должны
иметь остатки на конец предыдущего дня.
7. Все операции покупки иностранной валюты на свободном рынке
(Сумма (О-k)) должны соответствовать заключенным конверсионным сделкам
с датой валютирования по рублям - отчетная дата. Информация о
заключенных конверсионных сделках предоставляется в Департамент
обеспечения и контроля операций на финансовых рынках Банка России в
Отчете о заключенных конверсионных сделках по счетам типа "С" (форма
0409702).
Банковская отчетность
-------------------------------------------------------------------------
| Код | Код кредитной организации (филиала) |
| территории |----------------------------------------------------------|
| по ОКАТО | по ОКПО | основной |регистрационный| БИК |
| | | государственный | номер | |
| | |регистрационный номер | (/порядковый | |
| | | | номер) | |
|------------|-----------|----------------------|---------------|-------|
| | | | | |
-------------------------------------------------------------------------
Сведения об остатках денежных средств
на счетах участников расчетных центров ОРЦБ
по состоянию на "---"---------- г.
Наименование кредитной организации -----------------------------------
Почтовый адрес -------------------------------------------------------
Код формы 0409705
Суточная руб.
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование| Номер |Остаток|Номер |Остаток |Номер |Остаток |Номер |Остаток по |Номер |Остаток |Номер |Остаток |Номер |Остаток |Номер |
|Участника | счета |по |лицевого |по |лицевого |по |лицевого |лицевому |лицевого |по |лицевого |по |лицевого |по |лицевого |
| | 30401 |счету |счета |лицевому |счета |лицевому |счета |счету |счета |лицевому |счета |лицевому |счета |лицевому |счета |
| | |30401 |Сектора |счету |валютного |счету |валютного |валютного |фондового |счету |фондового |счету |срочного |счету |срочного |
| | | |ГКО |Сектора ГКО|Сектора |валютного |Сектора |Сектора |Сектора |фондового |Сектора |фондового |Сектора |срочного |Сектора |
| | | |(ОФЗ) |(ОФЗ) |балансового|Сектора |балансового|балансового|балансового|Сектора |балансового|Сектора |балансового|Сектора |балансового|
| | | |балансового|балансового|счета N |балансового|счета |счета N |счета |балансового|счета N |балансового|счета |балансового|счета N |
| | | |счета |счета |30403 |счета |N 30405 |30405 |N 30403 |счета |30405 |счета |N 30403 |счета |30405 |
| | | |N 30403 |N 30403 | |N 30403 | | | |N 30403 | |N 30405 | |N 30403 | |
|------------|-------|-------|-----------|-----------|-----------|-----------|-----------|-----------|-----------|-----------|-----------|-----------|-----------|-----------|-----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 |
|------------|-------|-------|-----------|-----------|-----------|-----------|-----------|-----------|-----------|-----------|-----------|-----------|-----------|-----------|-----------|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Остаток |Номер |Остаток по |Номер |Остаток |Номер |Остаток по |Номер |Остаток |
|по |лицевого |лицевому |лицевого |по лицевому|лицевого |лицевому счету |лицевого |по лицевому|
|лицевому |счета |счету |счета |счету |счета |Сектора |счета по |счету |
|счету |Сектора МБК|Сектора |Сектора МБК|Сектора МБК|Сектора |государственных|секторам |по секторам|
|срочного |балансового|МБК |балансового|балансового|государственных|федеральных |рынка |рынка |
|Сектора |счета |балансового|счета |счета |федеральных |ценных бумаг |балансового|балансового|
|балансового|N 30403 |счета N |N 30405 |N 30405 |ценных |балансового |счета |счета |
|счета | |30403 | | |бумаг |счета |N 40701 |N 40701 |
|N 30405 | | | | |балансового |N 30405 | | |
| | | | | |счета N | | | |
| | | | | |30405 | | | |
|-----------|-----------|-----------|-----------|-----------|---------------|---------------|-----------|-----------|
| 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 |
|-----------|-----------|-----------|-----------|-----------|---------------|---------------|-----------|-----------|
| | | | | | | | | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"---"------------- г.
Порядок составления и представления отчетности
по форме 0409705 "Сведения об остатках денежных
средств на счетах участников расчетных центров ОРЦБ"
1. Отчетность по форме 0409705 "Сведения об остатках денежных
средств на счетах участников расчетных центров ОРЦБ" (далее - Отчет)
составляется в соответствии с порядком, установленным нормативным
актом Банка России о порядке осуществления расчетов по операциям с
финансовыми активами на организованном рынке ценных бумаг.
2. Отчет представляется кредитными организациями, которые
выполняют функции расчетных центров на организованном рынке ценных
бумаг и других финансовых активов (ОРЦБ), в Департамент обеспечения и
контроля операций на финансовых рынках Банка России в электронной
форме в формате, установленном Банком России, по состоянию на 10 часов
30 минут дня представления отчетности.
Банковская отчетность
-------------------------------------------------------------------------
| Код | Код кредитной организации (филиала) |
| территории |----------------------------------------------------------|
| по ОКАТО | по ОКПО | основной |регистрационный| БИК |
| | | государственный | номер | |
| | |регистрационный номер | (/порядковый | |
| | | | номер) | |
|------------|-----------|----------------------|---------------|-------|
| | | | | |
-------------------------------------------------------------------------
Отчет о средствах, депонируемых в Банке России
по состоянию на "---"------------- г.
Наименование Уполномоченного банка -----------------------------------
Почтовый адрес -------------------------------------------------------
Код формы 0409707
Месячная руб.
-------------------------------------------------------------------------
| Средства, | Средства, возвращенные | Остаток средств, |
| перечисленные | Банком России |депонированных в Банке |
|Уполномоченным банком | Уполномоченному банку | России |
| Банку России | | |
|----------------------|------------------------|-----------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|----------------------|------------------------|-----------------------|
| | | |
-------------------------------------------------------------------------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"---"------------- г.
Порядок составления и представления
отчетности по форме 0409707
"Отчет о средствах, депонируемых в Банке России"
1. Отчетность по форме 0409707 "Отчет о средствах, депонируемых в
Банке России" (далее - Отчет) составляется в целях получения
информации об операциях, проводимых Уполномоченными банками в
соответствии с Инструкцией Банка России от 28 декабря 2000 года N 96-И
"О специальных счетах нерезидентов типа "С" (с изменениями),
зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 26
февраля 2001 года N 2588; 21 марта 2003 года N 4297; 26 августа 2003
года N 5004, ("Вестник Банка России" от 04 июля 2001 года N 41-42, от
26 марта 2003 года N 16, от 3 сентября 2003 года N 49).
2. Отчет представляется в Департамент обеспечения и контроля
операций на финансовых рынках Банка России в электронной форме в
формате, установленном Банком России, в 1-й рабочий день месяца,
следующего за отчетным.
3. Формирование и представление Отчета производится также в
случае, когда Уполномоченный банк не перечислял средства в Банк России
и не имеет средств, депонированных в Банке России.
4. В графу 1 таблицы вносится сумма средств, перечисленная
Уполномоченным Банком в Банк России за отчетный месяц.
5. В графу 2 таблицы вносится сумма средств, возвращенная Банком
России Уполномоченному банку за отчетный месяц.
6. В графу 3 таблицы вносится остаток средств, депонированных
Уполномоченным банком в Банке России, рассчитанный как сумма остатка
средств, депонированных Уполномоченным банком в Банке России за
предыдущий отчетный месяц, и разности между данными по графам 1 и 2
таблицы.
Банковская отчетность
-------------------------------------------------------------------------
| Код | Код кредитной организации (филиала) |
| территории |----------------------------------------------------------|
| по ОКАТО | по ОКПО | основной |регистрационный| БИК |
| | | государственный | номер | |
| | |регистрационный номер | (/порядковый | |
| | | | номер) | |
|------------|-----------|----------------------|---------------|-------|
| | | | | |
-------------------------------------------------------------------------
Депозитарный отчет
по состоянию на "---"------------ г.
Наименование кредитной организации (ее филиала) ----------------------
Почтовый адрес -------------------------------------------------------
Код формы 0409711
Квартальная
Раздел 1. Счета депо
1.1. Счета депо клиентов, штук
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Счета для |Междепозитарные |Счета | Счета |Эмиссионные| Счета |Счета, |
| учета ценных | счета депо |залогодержателей|доверительных|счета |эмитентов|владельцы |
| бумаг, | "ЛОРО", | |управляющих | | |которых не |
| принадлежащих | открытые | | | | |установлены|
| клиентам | сторонним | | | | | |
| депозитария на | депозитариям | | | | | |
| правах | | | | | | |
| собственности | | | | | | |
|-----------------------|-----------------------| | | | | |
|резидентам|нерезидентам|резидентам|нерезидентам| | | | | |
|----------|------------|----------|------------|----------------|-------------|-----------|---------|-----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
1.2. Счета депо кредитной организации, штук
---------------------------------------------------------------------------------------
|Счета для учета ценных | Счета | Счета |Эмиссионные|Счета | Иные |
| бумаг, принадлежащих |залогодержателя| доверительного |счета |эмитента| счета |
| кредитной организации | | управляющего | | | |
|на правах собственности| | | | | |
|-----------------------|---------------|----------------|-----------|--------|-------|
| 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
---------------------------------------------------------------------------------------
Раздел 2. Междепозитарные счета
2.1. Данные об остатках на междепозитарных
счетах "ЛОРО"
-----------------------------------------------------------------------------------------------
|Сокращенное | Номер | Признак | Номер | Общее |
|наименование | лицензии | депозитария - | междепозитарного | количество |
|депозитария | профессионального | корреспондента | счета "ЛОРО", | ценных бумаг на |
| - | участника | | открытого | междепозитарном |
|корреспондента| рынка ценных | | депозитарию - | счете "ЛОРО" |
| | бумаг - | | корреспонденту | корреспондента, |
| | корреспондента | | | штук |
|--------------|-------------------|----------------|-------------------|---------------------|
| 16 | 17 | 18 | 19 | 20 |
-----------------------------------------------------------------------------------------------
2.2. Данные об остатках на междепозитарных счетах
и счетах номинального держателя, открытых
кредитной организации в других организациях
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Сокращенное | Номер лицензии |Признак депозитария|Номер счета, открытого| Общее количество |
| наименование |профессионального | - корреспондента | у | ценных бумаг на |
| организации- | участника рынка | | депозитария - | междепозитарном |
| корреспондента | ценных бумаг - | | корреспондента | счете (счете |
| | корреспондента | | | номинального |
| | | | | держателя), штук |
|---------------------|------------------|-------------------|----------------------|--------------------|
| 21 | 22 | 23 | 24 | 25 |
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
Раздел 3. Список ценных бумаг, учитываемых
в депозитарии на счетах депо
3.1. Ценные бумаги, учитываемые
на счетах депо клиентов депозитария
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Название|Код ИНН | Код |Идентификационный| Код |Номинальная | Количество ценных бумаг, штук |
|эмитента|эмитента| типа |номер |валюты|стоимость |---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| | |ценной|ценной бумаги |ценной|ценной |на счетах владельцев | на счетах "ЛОРО" | на счетах |на счетах |на | на |на счетах, |
| | |бумаги| |бумаги|бумаги, ед. | | |залогодержателей |доверительных|эмиссионных|счетах |владельцы |
| | | | | |валюты | | | |управляющих |счетах |эмитентов|которых не |
| | | | | |обязательства|-------------------------------|-------------------------------|-----------------------| | | |установлены|
| | | | | | | резидентов |нерезидентов| резидентов |нерезидентов|резидентов|нерезидентов| | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |------------------| |------------------| | | | | | | |
| | | | | | |всего |из них: | |всего |из них: | | | | | | | |
| | | | | | | |кредитные | | |кредитные | | | | | | | |
| | | | | | | |организации| | |организации| | | | | | | |
|--------|--------|------|-----------------|------|-------------|------|-----------|------------|------|-----------|------------|----------|------------|-------------|-----------|---------|-----------|
| 26 | 27 | 28 | 29 | 30 | 31 | 32 | 33 | 34 | 35 | 36 | 37 | 38 | 39 | 40 | 41 | 42 | 43 |
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
3.2. Ценные бумаги, учитываемые на счетах
депо кредитной организации
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Название |Код | Код |Идентификационный| Код |Номинальная | Количество ценных бумаг, штук |
| эмитента |ИНН | типа |номер |валюты|стоимость |---------------------------------------------------------------------------|
| |эмитента|ценной |ценной бумаги |ценной|ценной |на счетах, |на счетах |на |на |на счетах| на |
| | |бумаги | |бумаги|бумаги, ед. |предназначенных|залогодержателя|счетах |эмиссионных|эмитента | иных |
| | | | | |валюты |для учета | |доверительного|счетах | |счетах|
| | | | | |обязательства|ценных бумаг, | |управляющего | | | |
| | | | | | |принадлежащих | | | | | |
| | | | | | |кредитной | | | | | |
| | | | | | |организации | | | | | |
| | | | | | |на праве | | | | | |
| | | | | | |собственности | | | | | |
|------------|--------|-------|-----------------|------|-------------|---------------|---------------|--------------|-----------|---------|------|
| 44 | 45 | 46 | 47 | 48 | 49 | 50 | 51 | 52 | 53 | 54 | 55 |
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Раздел 4. Филиалы, осуществляющие депозитарные
операции с клиентами
---------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование регионов, в|Код региона по ОКАТО|Количество филиалов,|
|которых есть филиалы,| |осуществляющих депозитарные|
|осуществляющие депозитарные| |операции с клиентами в регионе |
|операции с клиентами | | |
|-----------------------------|--------------------|----------------------------------|
| 56 | 57 | 58 |
---------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель кредитной организации (Ф.И.О.)
Руководитель депозитария (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"---"------------- г.
Порядок составления и представления отчетности
по форме 0409711 "Депозитарный отчет"
I. Порядок представления Депозитарного отчета
I.1. Кредитные организации (за исключением многофилиальных
кредитных организаций) ежеквартально представляют отчетность по форме
0409711 "Депозитарный отчет" (далее - Депозитарный отчет) в
территориальные учреждения Банка России по месту нахождения кредитной
организации не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за
отчетным кварталом.
Многофилиальные кредитные организации - не позднее 25 числа
месяца, следующего за отчетным кварталом.
Депозитарный отчет по состоянию на 1 января:
кредитные организации (за исключением многофилиальных кредитных
организаций) - не позднее 15-го рабочего дня года, следующего за
отчетным;
многофилиальные кредитные организации - не позднее 5 февраля
года, следующего за отчетным.
I.2. Депозитарный отчет составляется в целом по кредитной
организации. Кредитные организации, не имеющие лицензии
профессионального участника рынка ценных бумаг, представляют
Депозитарный отчет по подразделам 1.2 и 3.2. Филиалы кредитных
организаций представляют Депозитарные отчеты по разделам 1 - 3 (при
отсутствии депозитарной лицензии - по подразделам 1.2 и 3.2) только по
запросам территориальных учреждений Банка России с периодичностью и в
сроки, определенные для кредитных организаций.
I.3. Под филиалами многофилиальных кредитных организаций в рамках
настоящего Порядка составления и представления отчета понимаются
территориальные банки.
I.4. Депозитарный отчет формируется на 1 число месяца, следующего
за отчетным, содержит данные по всей кредитной организации, включая
информацию по филиалам. При составлении Депозитарного отчета филиалом
в него включается информация только по данному филиалу.
II. Порядок составления Депозитарного отчета
II.1 Подраздел 1.1. "Счета депо клиентов" Раздела 1 "Счета депо".
В подразделе отражается количество аналитических пассивных счетов
депо, открытых клиентам (депонентам) депозитария по состоянию на 1
число месяца, следующего за отчетным. Счета, закрытые по состоянию на
отчетную дату, в Депозитарный отчет не включаются.
Понятия "резидент" и "нерезидент" используются для составления
Отчета в соответствии с валютным законодательством Российской
Федерации. Отделения, дочерние общества и организации резидентов,
находящиеся на территории других государств и имеющие статус
юридического лица, а также структуры Союзного государства Российской
Федерации и Беларуси отражаются в Депозитарном отчете в качестве
нерезидентов.
В графе 1 указывается общее количество аналитических пассивных
счетов, открытых кредитной организацией юридическим и физическим лицам
- резидентам (включая федеральные органы государственной власти и
органы государственной власти субъектов Российской Федерации), для
учета ценных бумаг, принадлежащих им на праве собственности и
отраженных на счетах N 98040, 98053, 98070.
В графе 2 указывается общее количество аналитических пассивных
счетов, открытых кредитной организацией юридическим и физическим лицам
- нерезидентам для учета ценных бумаг, принадлежащих им на праве
собственности и отраженных на счетах N 98040, 98053, 98070.
В графе 3 указывается общее количество междепозитарных счетов
депо "ЛОРО", открытых кредитной организацией сторонним депозитариям -
резидентам для учета ценных бумаг, принадлежащих их клиентам
(депонентам) и отраженных на счетах NN 98053, 98060, 98065, 98070.
В графе 4 указывается общее количество междепозитарных счетов
депо "ЛОРО", открытых кредитной организацией сторонним депозитариям -
нерезидентам для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам
(депонентам) депозитария - корреспондента и отраженных на счетах NN
98053, 98060, 98065, 98070.
В графе 5 указывается общее количество счетов депо
залогодержателей, открытых кредитной организацией для учета ценных
бумаг, переданных депонентам в заклад. Ценные бумаги, учитываемые на
таких счетах, отражаются кредитной организацией на счете N 98070.
В графе 6 указывается общее количество счетов депо доверительных
управляющих, открытых кредитной организацией для учета ценных бумаг,
находящихся у депонента в доверительном управлении. Ценные бумаги,
учитываемые на таких счетах, отражаются кредитной организацией на
счетах NN 98053, 98055, 98070.
В графе 7 указывается общее количество аналитических эмиссионных
счетов клиентов. В качестве эмиссионных счетов показываются счета,
открываемые эмитенту в головном депозитарии для зачисления полного
объема выпуска ценных бумаг при осуществлении эмиссии либо выкупе
ценных бумаг эмитентом в целях погашения (аннулирования). Ценные
бумаги, учитываемые на таких счетах клиентов, отражаются кредитной
организацией на счете N 98090.
В графе 8 указывается общее количество аналитических счетов
эмитентов, в качестве которых отражаются счета, используемые эмитентом
при выкупе собственных ценных бумаг с целью их дальнейшей перепродажи.
Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах, отражаются кредитной
организацией на счете N 98090.
В графе 9 указывается общее количество счетов депо, где
учитываются ценные бумаги, принадлежность которых не установлена, а
также счета депо, в отношении владельцев которых отсутствует
информация, позволяющая произвести их однозначную идентификацию.
Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах, отражаются кредитной
организацией на счете N 98080.
Сумма значений граф 1 - 9 должна соответствовать общему
количеству аналитических пассивных счетов депо, открытых депонентам
депозитария кредитной организации (включая счета, открытые клиентам в
филиалах кредитной организации).
II.2. Подраздел 1.2. "Счета депо кредитной организации" Раздела 1
"Счета депо".
В графах 10 - 14 указывается количество аналитических пассивных
счетов депо кредитной организации, открытых для учета ценных бумаг,
принадлежащих ей на праве собственности или ином вещном праве (в
отношении которых кредитная организация выступает в качестве
доверительного управляющего или залогодержателя), а также находящихся
на эмиссионных счетах и счетах эмитента, открытых на имя кредитной
организации. Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах, отражаются
кредитной организацией на синтетических счетах депо NN 98050, 98053,
98055, 98070, 98090.
В графе 15 указывается количество иных аналитических пассивных
счетов депо кредитной организации, предназначенных для отражения
ценных бумаг, принадлежащих кредитной организации на праве
собственности, но вложения в которые отсутствуют на счетах основного
баланса. Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах депо, отражаются
кредитной организацией на счетах NN 98050, 98070.
II.3. Подраздел 2.1. "Данные об остатках на междепозитарных
счетах "ЛОРО" Раздела 2 "Междепозитарные счета".
В графе 16 указывается сокращенное наименование организации,
которой в отчитывающейся кредитной организации на основании
междепозитарного договора открыт междепозитарный (корреспондентский)
счет "ЛОРО" для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам
депозитария-корреспондента.
В графе 17 указывается информация о номере лицензии
профессионального участника рынка ценных бумаг
организации-корреспондента, дающей право на осуществление депозитарной
деятельности. Для корреспондентов-нерезидентов данная графа не
заполняется.
При заполнении графы 18 используются следующие коды организаций,
открывших в кредитной организации междепозитарный счет:
И - нерезидент;
К - депозитарий - кредитная организация;
Н - депозитарий, не являющийся кредитной организацией.
В графе 19 указывается номер счета "ЛОРО", открытого
корреспонденту в кодировке отчитывающейся кредитной организации.
В графе 20 должно указываться совокупное количество ценных бумаг,
учитываемых на счетах "ЛОРО", открытых кредитной организацией
соответствующему депозитарию-корреспонденту для учета ценных бумаг,
принадлежащих клиентам депозитария-корреспондента и отражаемых по
синтетическим счетам NN 98053, 98060, 98065, 98070.
Если на счете депо "ЛОРО", открытом в отчитывающейся кредитной
организации, не учитывается ни одной ценной бумаги, то в этом случае в
подразделе 2.1 следует заполнить все колонки, кроме 20-й.
II.4. Подраздел 2.2. "Данные об остатках на междепозитарных
счетах и счетах номинального держателя, открытых кредитной организации
в других организациях" Раздела 2 "Междепозитарные счета".
В графе 21 указывается сокращенное наименование организации, в
которой отчитывающейся кредитной организации открыт междепозитарный
(корреспондентский) счет либо счет номинального держателя для учета
ценных бумаг клиентов, фиксация прав на которые осуществляется в
депозитарии кредитной организации.
В графе 22 указывается информация о номере лицензии
профессионального участника рынка ценных бумаг
организации-корреспондента, дающей право на осуществление депозитарной
деятельности. Для эмитентов ценных бумаг, самостоятельно ведущих
реестр своих акционеров, регистраторов, а также
корреспондентов-нерезидентов, данная графа не заполняется.
При заполнении графы 23 используются следующие коды организаций,
открывших междепозитарные счета и счета номинального держателя
кредитной организации:
Э - эмитент;
И - нерезидент;
К депозитарий - кредитная организация;
Н - депозитарий, не являющийся кредитной организацией;
Р - реестродержатель.
В графе 24 указывается номер междепозитарного счета (счета
номинального держателя), открытого отчитывающейся кредитной
организации у корреспондента в кодировке корреспондента.
В графе 25 должно указываться совокупное количество ценных бумаг,
принадлежащих клиентам депозитария и учитываемых на синтетических
счетах NN 98000 (в отношении которых отчитывающаяся кредитная
организация выполняет функции Головного депозитария, а также при
нахождении в кредитной организации сертификатов именных эмиссионных
ценных бумаг, выпущенных нерезидентами), 98010, 98015 без разделения
по эмитентам и выпускам.
Если на междепозитарном счете и счете номинального держателя,
открытых отчитывающейся кредитной организации в других организациях,
не учитывается ни одной ценной бумаги, то в этом случае в подразделе
2.2 следует заполнить все колонки, кроме 25-й.
II.5. Раздел 3 "Список ценных бумаг, учитываемых в депозитарии на
счетах депо".
В графах 26 и 44 указывается полное (в случае, если имеется)
сокращенное наименование эмитента ценных бумаг. Если эмитентом
является нерезидент, то указывается его сокращенное наименование на
английском языке или языке оригинала.
Для депозитарных расписок в графах 26 и 44 указывается
наименование эмитента ценных бумаг, лежащих в основе расписок, а не
банка, выпустившего расписки.
Для паев паевых инвестиционных фондов-резидентов в графах 26 и 44
указывается наименование управляющей компании, а в скобках -
наименование паевого инвестиционного фонда.
Для векселей физических лиц в графах 26 и 44 указывается фамилия
и инициалы векселедателя.
В графах 27 и 45 для эмитентов-резидентов указываются присвоенные
им идентификационные номера налогоплательщиков (ИНН) (10-значный - для
юридических лиц и 12-значный - для физических лиц).
Для паев паевых инвестиционных фондов-резидентов в графах 27 и 45
указывается ИНН управляющей компании.
Для ценных бумаг, выпущенных нерезидентами, в графах 27 и 45
указывается цифровой код страны, резидентом которой является эмитент
данной ценной бумаги, в соответствии с Общероссийским классификатором
стран мира (ОКСМ). Если в качестве эмитента выступает международная
организация, то указывается код "998", но не код страны, где
расположена данная организация. Во всех остальных случаях, когда
данные о стране нерезидента отсутствуют, указывается код "999". Не
следует определять страну принадлежности эмитента на основе валюты, в
которой номинированы ценные бумаги, а также указывать в качестве
страны эмитента ценных бумаг страну, предоставившую гарантии (если
только страна выпуска ценных бумаг не совпадает со страной
предоставления гарантии), или страну нерезидента, у которого были
приобретены соответствующие ценные бумаги (если только страна продавца
не совпадает со страной эмитента).
Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги,
эмитентами которых являются нерезиденты, в графах 27 и 45 следует
указать код страны эмитента ценной бумаги, лежащей в основе расписки,
а не банка, выпустившего расписки. Если эмитентом ценной бумаги,
лежащей в основе расписки, является юридическое лицо-резидент, то в
данной графе указывается его ИНН.
В случае отсутствия данных для заполнения граф 27 и 45 кредитная
организация должна указывать в пояснительной записке причину их
незаполнения.
В графах 28 и 46 указывается тип ценной бумаги с использованием
следующих кодов:
BON1 - облигации федеральных органов исполнительной власти и
облигации Банка России;
BON2 - облигации органов исполнительной власти субъектов
Российской Федерации и муниципальных образований;
BON3 - облигации банков-резидентов;
BON4 - облигации прочих резидентов;
BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных
центральных банков;
BON6 - облигации банков - нерезидентов;
BON7 - облигации прочих нерезидентов;
DS1 - депозитные сертификаты банков-резидентов;
DS2 - депозитные сертификаты банков-нерезидентов;
SS1 - сберегательные сертификаты банков-резидентов;
SS2 - сберегательные сертификаты банков-нерезидентов;
SHS1 - акции банков-резидентов (обыкновенные);
SHS2 - акции банков-резидентов (привилегированные);
SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные);
SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные);
SHS5 - акции банков-нерезидентов;
SHS6 - прочие акции нерезидентов;
SHS7 - паи, доли инвестиционных фондов-нерезидентов;
SHS8 - паи, доли инвестиционных фондов-резидентов;
BIL1 - векселя федеральных органов исполнительной власти;
BIL2 - векселя органов исполнительной власти субъектов Российской
Федерации и муниципальных образований;
BIL3 - векселя банков-резидентов;
BIL4 - векселя прочих резидентов;
BIL5 - векселя иностранного государства;
BIL6 - векселя банков-нерезидентов;
BIL7 - векселя прочих нерезидентов;
DR - депозитарные расписки;
CON - складское свидетельство;
WTS - варранты;
OPN - опционы;
OTHER - иное.
В графах 29 и 47 для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных
эмитентами - резидентами, указывается номер государственной
регистрации выпуска ценных бумаг. В случае отсутствия информации о
номере государственной регистрации, но при наличии международного
идентификационного кода ценной бумаги (ISIN), в графах 29 и 47
указывается соответствующий ISIN-код. Для эмиссионных ценных бумаг,
выпущенных эмитентами - нерезидентами, указывается ISIN-код ценной
бумаги. Если ISIN-код отсутствует, то указывается код, присваиваемый
национальным регистрационным агентством или другой, заменяющей его в
этом качестве организацией. Не допускается использование для
эмиссионных ценных бумаг внутренних кодов отчитывающейся кредитной
организации, а также кодов, присвоенных другими организациями, не
являющимися регистрационными.
По неэмиссионным ценным бумагам указанные графы не заполняются.
В графах 30 и 48 указывается цифровой код валюты, в которой
выражен номинал ценной бумаги, согласно Общероссийскому классификатору
валют (ОКВ).
В графах 31 и 49 указывается номинальная стоимость одной ценной
бумаги. Если ценная бумага не имеет номинальной стоимости на законном
основании, то указанные графы не заполняются.
II.6. Подраздел 3.1. "Ценные бумаги, учитываемые на счетах депо
клиентов депозитария".
В графах с 32-й по 43-ю отражается информация о количестве ценных
бумаг, учитываемых на счетах депо клиентов, открытых в отчитывающейся
кредитной организации. Количество ценных бумаг указывается в штуках.
Дробные акции указываются с точностью до четвертого знака после
запятой. При этом данные по эмиссионным ценным бумагам указываются в
разрезе эмитентов и выпусков, а по неэмиссионным ценным бумагам - в
разрезе эмитентов, типов ценных бумаг и номиналов.
В графе 32 указывается совокупное количество ценных бумаг,
принадлежащих на правах собственности юридическим и физическим лицам,
являющимся резидентами Российской Федерации, и отражаемых по счетам NN
98040, 98053, 98070.
В графе 33 указывается совокупное количество ценных бумаг,
принадлежащих на правах собственности кредитным
организациям-резидентам, и отражаемых по счетам NN 98040, 98053,
98070.
В графе 34 указывается совокупное количество ценных бумаг,
принадлежащих на правах собственности юридическим и физическим лицам,
являющимся нерезидентами Российской Федерации, и отражаемых по счетам
NN 98040, 98053, 98070.
В графе 35 указывается совокупное количество ценных бумаг,
учитываемых на счетах "ЛОРО", открытых кредитной организацией
соответствующим депозитариям - корреспондентам, являющимся
резидентами, для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам
депозитариев - корреспондентов и отражаемых по счетам NN 98053, 98060,
98065, 98070.
В графе 36 указывается совокупное количество ценных бумаг,
учитываемых на счетах "ЛОРО", открытых кредитной организацией
соответствующим депозитариям кредитных организаций - корреспондентам,
являющимся резидентами, для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам
депозитариев - корреспондентов и отражаемых по счетам NN 98053, 98060,
98065, 98070.
В графе 37 указывается совокупное количество ценных бумаг,
учитываемых на счетах "ЛОРО", открытых кредитной организацией
соответствующим депозитариям - корреспондентам, являющимся
нерезидентами, для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам
депозитариев - корреспондентов и отражаемых по счетам NN 98053, 98060,
98065, 98070.
В графах 38 и 39 указывается совокупное количество ценных бумаг,
учитываемых на счетах залогодержателей-резидентов и
залогодержателей-нерезидентов соответственно, и отражаемых по счету N
98070.
В графе 40 указывается совокупное количество ценных бумаг,
учитываемых на счетах доверительных управляющих, и отражаемых по
счетам NN 98053, 98055, 98070.
В графе 41 указывается количество ценных бумаг, находящихся в
размещении, а также изъятых из обращения для погашения или
конвертации, учитываемых на эмиссионных счетах клиентов депозитария и
отражаемых по счету N 98090.
В графе 42 указывается количество выкупленных эмитентом для
перепродажи ценных бумаг, учитываемых на счетах эмитентов, являющихся
клиентами депозитария, и отражаемых по счету N 98090.
В графе 43 указывается количество ценных бумаг, владельцы которых
|