О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ
И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
16 января 2004 г.
N 1376-У
(Д)
1. На основании статьи 57 Федерального закона "О Центральном
банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства
Российской Федерации, 2002, N 28, ст.2790) и в соответствии с решением
Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров
Банка России от 14 января 2004 года N 1) Банк России устанавливает
формы отчетности кредитных организаций и порядок их составления и
представления в Центральный банк Российской Федерации (приложение 1 к
настоящему Указанию), а также перечень форм отчетности и другой
информации кредитных организаций, представляемой в Центральный банк
Российской Федерации (приложение 2 к настоящему Указанию).
2. Настоящее Указание вступает в силу и применяется при
составлении и представлении кредитными организациями форм отчетности и
другой информации, предусмотренной в приложении 2 к настоящему
Указанию, с 1 апреля 2004 года.
3. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в
"Вестнике Банка России".
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
С.М.Игнатьев
16 января 2004 г.
N 1376-У
Зарегистрировано в Министерстве юстиции РФ
23 января 2004 г.
N 5488
Приложение 1
к Указанию ЦБР
от 16 января 2004 года
N 1376-У
"О перечне, формах и порядке составления
и представления форм отчетности
кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации"
Формы отчетности кредитных организаций и порядок
их составления и представления в Центральный банк
Российской Федерации
Банковская отчетность
-------------------------------------------------------------------------
| Код | Код кредитной организации (филиала) |
| территории |----------------------------------------------------------|
| по ОКАТО | по ОКПО | основной |регистрационный| БИК |
| | | государственный | номер | |
| | |регистрационный номер | (/порядковый | |
| | | | номер) | |
|------------|-----------|----------------------|---------------|-------|
| | | | | |
-------------------------------------------------------------------------
Сведения о заключении договора на проведение
ежегодной аудиторской проверки кредитной организации,
банковской (консолидированной) группы
за ----------- г.
Наименование кредитной организации -----------------------------------
Почтовый адрес -------------------------------------------------------
Код формы 0409024
По мере заключения договора
----------------------------------------------------------------------------
|Но- |Наименование | Место | Номер, дата | Номер, дата и |Примечание |
|мер | аудиторской |нахождения |выдачи и срок | срок действия | |
|п/п |организации, |аудиторской| действия | договора, | |
| | с которой |организации| лицензии | заключенного | |
| | заключен | (город) | аудиторской |между кредитной| |
| | договор | | организации, | и аудиторской | |
| | | | орган, ее | организациями | |
| | | | выдавший | | |
|----|-------------|-----------|--------------|---------------|------------|
| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|----|-------------|-----------|--------------|---------------|------------|
| 1. | | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Руководитель (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"---"------------- г.
Порядок составления и представления отчетности
по форме 0409024 "Сведения о заключении договора
на проведение ежегодной аудиторской проверки
кредитной организации, банковской
(консолидированной) группы"
1. Целью формирования отчетности по форме 0409024 "Сведения о
заключении договора на проведение ежегодной аудиторской проверки
кредитной организации, банковской (консолидированной) группы" (далее -
Отчет) является получение Банком России сведений о заключении
договоров на проведение ежегодной аудиторской проверки кредитных
организаций, банковских (консолидированных) групп для осуществления
контроля за проведением кредитными организациями, банковскими
(консолидированными) группами ежегодного аудита в соответствии с
требованиями статьи 42 Федерального закона "О банках и банковской
деятельности" (Ведомости Съезда народных депутатов Российской
Федерации и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст.357; Собрание
законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст.492; 2001, N 26,
ст.2586).
2. Отчет составляется кредитными организациями и головными
кредитными организациями банковской (консолидированной) группы (далее
- кредитная организация).
Отчет представляется кредитной организацией ежегодно - не позднее
5-ти рабочих дней после даты заключения договора (дополнительного
соглашения к договору) с аудиторской организацией на проведение
ежегодного аудита в территориальное учреждение Банка России,
осуществляющее надзор за ее деятельностью.
3. В графе 1 указывается сокращенное наименование аудиторской
организации, с которой заключен договор.
4. В графе 3 указываются отдельными строками номер, дата выдачи и
срок действия (дд.мм.гггг.-дд.мм.гггг.) лицензии аудиторской
организации, выдавший ее орган. Датой выдачи лицензии является дата
принятия решения (приказа) о предоставлении лицензии.
5. В графе 4 указываются через запятую номер, даты начала и
окончания (дд.мм.гггг.-дд.мм.гггг.) действия договора, заключенного
между кредитной и аудиторской организациями. При заключении
дополнительного соглашения к договору отдельными строками через
запятую указываются номер, даты начала и окончания срока действия
договора и дополнительного соглашения к нему, заключенного между
кредитной и аудиторской организациями.
В случае если кредитная организация является головной в составе
банковской (консолидированной) группы, то сведения о заключении
договора на проведение проверки консолидированной отчетности
банковской (консолидированной) группы указываются отдельной строкой.
При заключении единого договора сведения о договоре дублируются.
6. Графа 5 заполняется с использованием следующих кодов: код "1"
- если кредитная организация заключила договор на проведение
ежегодного аудита кредитной организации; код "2" - если кредитная
организация заключила договор на проведение
ежегодного аудита консолидированной отчетности банковской
(консолидированной) группы;
код "3" - если кредитная организация заключила договор на
проведение аудиторской проверки поэтапно в течение года;
код "4" - если в сведениях о заключенных договорах кредитной
организацией, представленных ранее, произошли изменения и указаны
новые данные. Конкретные изменения и их причины расшифровываются в
пояснительной записке, которая представляется вместе с Отчетом.
При этом в графе 5 по одной строке может быть указано несколько
кодов через запятую, но не более трех.
Банковская отчетность
-------------------------------------------------------------------------
| Код | Код кредитной организации (филиала) |
| территории |----------------------------------------------------------|
| по ОКАТО | по ОКПО | основной |регистрационный| БИК |
| | | государственный | номер | |
| | |регистрационный номер | (/порядковый | |
| | | | номер) | |
|------------|-----------|----------------------|---------------|-------|
| | | | | |
-------------------------------------------------------------------------
Список аффилированных лиц
по состоянию на "--- " ------------г.
Наименование кредитной организации -----------
Почтовый адрес ------------------------------
Код формы 0409051
На нерегулярной основе
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Аффилированные лица | Дата | Основания, в силу| Принадлежащие |
|---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| наступления | которых лицо | аффилированному |
|Индиви- | Тип | Полное и | Место | Фактическое | Для |Код ОКПО | Код ИНН | основания, | является | лицу акции |
|дуальный|кода | сокращенное | нахождения | место | юридического |юридического |юридического | в силу | аффилированным | (доли) |
| код | | наименование | (юридический | нахождения | лица не |лица |лица | которого | лицом кредитной | кредитной |
| | | юридического | адрес) | (почтовый | заполняется | | | лицо | организации | организации (% |
| | | лица | юридического | адрес) | | | | является | | голосов |
| | | | лица | юридического | Наименование | | | аффилированным | | к общему |
| | | | (из устава) | лица | документа, | | | лицом | | количеству |
| | | Ф.И.О. | | | удостоверяющего| | | кредитной | | голосующих |
| | | физического | Гражданство | Место | личность | | | организации |------------------| акций |
| | | лица | физического | жительства | | Серия | Номер | | код |примечания| (долей) |
| | | | лица | физического | |документа |документа | | | | кредитной |
| | | | | лица | |физического |физического | | | | организации) |
| | | | | | |лица |лица | | | | |
|--------|-----|----------------|--------------------|-----------------|----------------|-------------|---------------|-----------------|-------|----------|------------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
|--------|-----|----------------|--------------------|-----------------|----------------|-------------|---------------|-----------------|-------|----------|------------------|
| | | | | | | | | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"---"------------- г.
Порядок составления и представления отчетности
по форме 0409051 "Список аффилированных лиц"
1. Отчетность по форме 0409051 "Список аффилированных лиц" (далее
- Отчет) составляется в соответствии с Положением Банка России от 14
мая 2003 года N 227-П "О порядке ведения учета и представления
информации об аффилированных лицах кредитных организаций" (приложение
1), зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 11
июня 2003 года N 4676 ("Вестник Банка России" от 25 июня 2003 года N
35).
2. Отчет представляется кредитными организациями в
территориальные учреждения Банка России:
по мере внесения сведений - не позднее 10-и рабочих дней со дня
внесения сведений;
по требованию Банка России - в течение 10-и рабочих дней со дня
получения письменного требования Банка России.
Банковская отчетность
-------------------------------------------------------------------------
| Код | Код кредитной организации (филиала) |
| территории |----------------------------------------------------------|
| по ОКАТО | по ОКПО | основной |регистрационный| БИК |
| | | государственный | номер | |
| | |регистрационный номер | (/порядковый | |
| | | | номер) | |
|------------|-----------|----------------------|---------------|-------|
| | | | | |
-------------------------------------------------------------------------
Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц,
к которой принадлежит кредитная организация
по состоянию на "---"---------- г.
Наименование кредитной организации -----------------------------------
Почтовый адрес -------------------------------------------------------
Код формы 0409052
На нерегулярной основе
---------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Номер | Индивидуальный|Индивидуальный|Процент акций | Суммарный | Тип связи, | Код условия, |
| п/п | код лица |код лица | (долей, | процент | позволяющей | на основании |
|группы | | | вкладов) к | акций | распоряжаться | которого |
|лиц | | | уставному | (долей) к | акциями | лица принадлежат|
| | | | (складочному | уставному | (долями, | к группе лиц |
| | | | капиталу) | капиталу | вкладами) | |
| | | | лица, | кредитной | между | |
| | | | указанного в | организации, | лицами | |
| | | | графе 2, | которым | (графа 2 и | |
| | | |которым имеет | имеет право | графа 3) | |
| | | | право | распоряжаться | | |
| | | |распоряжаться | группа лиц | | |
| | | | лицо, | | | |
| | | | указанное в | | | |
| | | | графе 3 | | | |
|-------|---------------|--------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|-------|---------------|--------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|
| | | | | | | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"---"------------- г.
Порядок составления и представления отчетности
по форме 0409052 "Список аффилированных лиц,
принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит
кредитная организация"
1. Отчетность по форме 0409052 "Список аффилированных лиц,
принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная
организация" (далее - Отчет) составляется в соответствии с Положением
Банка России от 14 мая 2003 года N 227-П "О порядке ведения учета и
представления информации об аффилированных лицах кредитных
организаций" (приложение 2), зарегистрированным Министерством юстиции
Российской Федерации 11 июня 2003 года N 4676 ("Вестник Банка России"
от 25 июня 2003 года N 35).
2. Отчет представляется кредитными организациями в
территориальные учреждения Банка России:
по мере внесения сведений - не позднее 10-и рабочих дней со дня
внесения сведений;
по требованию Банка России - в течение 10-и рабочих дней со дня
получения письменного требования Банка России.
Банковская отчетность
-------------------------------------------------------------------------
| Код | Код кредитной организации (филиала) |
| территории |----------------------------------------------------------|
| по ОКАТО | по ОКПО | основной |регистрационный| БИК |
| | | государственный | номер | |
| | |регистрационный номер | (/порядковый | |
| | | | номер) | |
|------------|-----------|----------------------|---------------|-------|
| | | | | |
-------------------------------------------------------------------------
Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского
учета кредитной организации
за --------------месяц ----- г.
Наименование кредитной организации -----------------------------------
Почтовый адрес -------------------------------------------------------
Код формы 0409101
Месячная
тыс.руб.
---------------------------------------------------------------------------------------------------
| Номер | Входящие остатки | Обороты за отчетный период | Исходящие остатки |
| счета | |--------------------------------------------| |
|второго| | по дебету | по кредиту | |
|порядка| | | | |
| |----------------------|---------------------|----------------------|---------------------|
| | в | ин. | итого | в | ин. |итого | в | ин. | итого | в | ин. |итого |
| |рублях |вал., | |рублях| вал., | |рублях |вал., | |рублях| вал., | |
| | |драг. | | | драг. | | |драг. | | | драг. | |
| | |метал-| | |металлы| | |метал-| | |металлы| |
| | | лы | | | | | | лы | | | | |
|-------|-------|------|-------|------|-------|------|-------|------|-------|------|-------|------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
|-------------------------------------------------------------------------------------------------|
| А. Балансовые счета |
|Актив |
|-------------------------------------------------------------------------------------------------|
|Итого по активу (баланс) |
|-------------------------------------------------------------------------------------------------|
|Пассив |
|Итого по пассиву (баланс) |
|-------------------------------------------------------------------------------------------------|
| Б. Счета доверительного управления |
|Актив |
|-------------------------------------------------------------------------------------------------|
|Итого по активу (баланс) |
|-------------------------------------------------------------------------------------------------|
|Пассив |
|Итого по пассиву (баланс) |
|-------------------------------------------------------------------------------------------------|
| В. Внебалансовые счета |
|Актив |
|-------------------------------------------------------------------------------------------------|
|Итого по активу (баланс) |
|-------------------------------------------------------------------------------------------------|
|Пассив |
|Итого по пассиву (баланс) |
|-------------------------------------------------------------------------------------------------|
| Г. Срочные операции |
|Актив |
|-------------------------------------------------------------------------------------------------|
|Итого по активу (баланс) |
|-------------------------------------------------------------------------------------------------|
|Пассив |
|Итого по пассиву (баланс) |
|-------------------------------------------------------------------------------------------------|
| Д. Счета ДЕПО |
|Актив |
|-------------------------------------------------------------------------------------------------|
|Итого по активу (баланс) |
|-------------------------------------------------------------------------------------------------|
|Пассив |
|Итого по пассиву (баланс) |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"---"------------- г.
Порядок составления и представления отчетности
по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам
бухгалтерского учета кредитной организации"
1. В отчетность по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам
бухгалтерского учета кредитной организации" (далее - Отчет) включаются
все определенные составленным в соответствии с Положением Банка России
от 5 декабря 2002 года N 205-П "О правилах ведения бухгалтерского
учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской
Федерации" (с изменениями), зарегистрированным Министерством юстиции
Российской Федерации 20 декабря 2002 года N 4061; 25 июня 2003 года N
4827; 26 ноября 2003 года N 5267 ("Вестник Банка России" от 25 декабря
2002 года N 70-71, от 27 июня 2003 года N 36, от 3 декабря 2003 года N
65), рабочим планом балансовые и внебалансовые счета второго порядка
за исключением тех, по которым операции в отчетном периоде не
осуществлялись, т.е. когда входящие и исходящие остатки, а также
дебетовые и кредитовые обороты по балансовым и внебалансовым счетам
второго порядка равны нулю.
2. По разделам А, Б, В, Г Отчет представляется в целых тысячах
рублей, по разделу Д - в штуках.
3. Суммы в графах Отчета 3, 6, 9, 12 указываются в рублевом
эквиваленте.
4. В разделе Д "Счета ДЕПО" данные отражаются только по графам 4,
7, 10 и 13.
5. Для представления Отчета на бумажном носителе используется
бумага стандартного формата А4 (297х210 мм) с горизонтальной
распечаткой информации.
6. Отчет представляется кредитными организациями по состоянию на
1 число месяца, следующего за отчетным, в территориальное учреждение
Банка России:
кредитными организациями, не имеющими филиалов, - не позднее 3-го
рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
кредитными организациями, имеющими филиалы, (за исключением
многофилиальных кредитных организаций(1)) и кредитными организациями с
отозванными лицензиями на осуществление банковских операций - не
позднее 4-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
многофилиальными кредитными организациями - не позднее 24 числа
месяца, следующего за отчетным.
7. Головные офисы и филиалы кредитных организаций представляют
Отчет не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
Отчеты зарубежных филиалов кредитной организации - резидента
Российской Федерации представляются головным офисом кредитной
организации в территориальное учреждение Банка России по месту его
нахождения.
Отчет составляется и представляется всеми филиалами кредитной
организации. Отсутствие у филиала корреспондентского субсчета в
расчетно-кассовом центре Банка России не может являться основанием для
непредставления Отчета.
Порядок представления Отчета филиалами, находящимися на той же
территории, что и головной офис кредитной организации, а также по
филиалам, расположенным на одной территории, может быть изменен по
просьбе кредитной организации. Территориальное учреждение Банка России
по месту нахождения головного офиса кредитной организации вправе
разрешить кредитной организации включать в Отчет головного офиса
кредитной организации данные по филиалам, находящимся на той же
территории, что и головной офис кредитной организации. По просьбе
кредитной организации территориальное учреждение Банка России по месту
нахождения двух или более филиалов кредитной организации может
разрешить составлять сводный отчет по филиалам, находящимся на одной
территории.
Срок представления Отчета территориальными банками и центральным
аппаратом (с учетом данных по операциям отделений на территории г.
Москвы) многофилиальных кредитных организаций - не позднее 18-го числа
месяца, следующего за отчетным.
-----------------------------
(1) Здесь и далее - под многофилиальной кредитной организацией
понимается кредитная организация, имеющая не менее тысячи филиалов,
расположенных более чем в пятидесяти процентах субъектов Российской
Федерации.
Банковская отчетность
-------------------------------------------------------------------------
| Код | Код кредитной организации (филиала) |
| территории |----------------------------------------------------------|
| по ОКАТО | по ОКПО | основной |регистрационный| БИК |
| | | государственный | номер | |
| | |регистрационный номер | (/порядковый | |
| | | | номер) | |
|------------|-----------|----------------------|---------------|-------|
| | | | | |
-------------------------------------------------------------------------
Отчет о прибылях и убытках кредитной организации
по состоянию на "---"---------г.
Наименование кредитной организации -----------------------------------
Почтовый адрес -------------------------------------------------------
Код формы 0409102
Квартальная
тыс.руб.
-------------------------------------------------------------------------
|Номер| Наименование | Символы | Суммы в рублях от | Всего |
| п/п | статей | | операций: | |
| | | |-------------------------| |
| | | |в рублях |в ин. валюте и | |
| | | | |драг. металлах | |
|-----|------------------|----------|---------|---------------|---------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|-----|------------------|----------|---------|---------------|---------|
| | | | | | |
|-----|------------------|----------|---------|---------------|---------|
| | | | | | |
|-----|------------------|----------|---------|---------------|---------|
| | | | | | |
-------------------------------------------------------------------------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"---"------------- г.
Порядок составления и представления
отчетности по форме 0409102 "Отчет о
прибылях и убытках кредитной организации"
1. Отчетность по форме 0409102 "Отчет о прибылях и убытках
кредитной организации" (далее - Отчет) составляется в соответствии с
порядком, изложенным в Положении Банка России от 5 декабря 2002 года N
205-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных
организациях, расположенных на территории Российской Федерации" (с
изменениями), зарегистрированном Министерством юстиции Российской
Федерации 20 декабря 2002 года N 4061; 25 июня 2003 года N 4827; 26
ноября 2003 года N 5267 ("Вестник Банка России" от 25 декабря 2002
года N 70-71, от 27 июня 2003 года N 36, от 3 декабря 2003 года N 65)
(приложение 4).
2. Отчет представляется в целых тысячах рублей.
3. Отчет представляется кредитными организациями по состоянию на
1 число месяца, следующего за отчетным кварталом, в территориальное
учреждение Банка России:
кредитными организациями, не имеющими филиалов, - не позднее 7-го
рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;
кредитными организациями, имеющими филиалы, (за исключением
многофилиальных кредитных организаций) - не позднее 8-го рабочего дня
месяца, следующего за отчетным кварталом;
многофилиальными кредитными организациями - не позднее 24 числа
месяца, следующего за отчетным кварталом.
4. Головные офисы и филиалы кредитных организаций представляют
Отчет не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным
кварталом.
Отчеты зарубежных филиалов кредитной организации - резидента
Российской Федерации представляются головным офисом кредитной
организации в территориальное учреждение Банка России по месту его
нахождения.
Отчет составляется и представляется всеми филиалами кредитной
организации. Отсутствие у филиала корреспондентского субсчета в
расчетно-кассовом центре Банка России не может являться основанием для
непредставления Отчета.
Порядок представления Отчета филиалами, находящимися на той же
территории, что и головной офис кредитной организации, а также по
филиалам, расположенным на одной территории, может быть изменен по
просьбе кредитной организации. Территориальное учреждение Банка России
по месту нахождения головного офиса кредитной организации вправе
разрешить кредитной организации включать в Отчет головного офиса
кредитной организации данные по филиалам, находящимся на той же
территории, что и головной офис кредитной организации. По просьбе
кредитной организации территориальное учреждение Банка России по месту
нахождения двух или более филиалов кредитной организации может
разрешить составлять сводный отчет по филиалам, находящимся на одной
территории.
В случае если учетной политикой кредитной организации
предусмотрено, что ее филиалы ведут только учет доходов и расходов от
проведения операций и передают их на баланс головного офиса кредитной
организации с определенной периодичностью, но не реже одного раза в
квартал, то Отчет филиалами не составляется.
Срок представления Отчета территориальными банками и центральными
аппаратами (с учетом данных по операциям отделений на территории
г.Москвы) многофилиальных кредитных организаций - не позднее 18-го
числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
5. Доходы и расходы от проведения иностранных операций отражаются
в следующем порядке:
в графе 4 "Суммы в рублях от операций в рублях" проставляются
суммы доходов (расходов), полученные (произведенные) в рублях;
в графе 5 "Суммы в рублях от операций в ин. валюте и драг.
металлах" проставляются суммы доходов (расходов), полученные
(произведенные) в иностранной валюте и драгоценных металлах и
пересчитанные в рубли по официальному курсу иностранной валюты по
отношению к рублю, установленному Банком России или по учетной цене
Банка России на дату их получения (осуществления).
Банковская отчетность
-------------------------------------------------------------------------
| Код | Код кредитной организации (филиала) |
| территории |----------------------------------------------------------|
| по ОКАТО | по ОКПО | основной |регистрационный| БИК |
| | | государственный | номер | |
| | |регистрационный номер | (/порядковый | |
| | | | номер) | |
|------------|-----------|----------------------|---------------|-------|
| | | | | |
-------------------------------------------------------------------------
Информация о качестве ссуд, ссудной и приравненной
к ней задолженности по состоянию
на "---"-------------- г.
Наименование кредитной организации -----------------------------------
Почтовый адрес -------------------------------------------------------
Код формы 0409115
Месячная/Квартальная
тыс.руб.
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Виды ссудной и | Ссудная задолженность | просроченная | Резерв на возможные |
| приравненной к ней | | задолженность | потери по ссудам |
| задолженности | | по процентам | |
|------------------------|--------------------------------------------------------------------------------|---------------|-----------------------------------------|
| | общий | в том числе | | |
| | объем |-----------------------------------------------------------------|---------------|-----------------------------------------|
| |задолженности |образовавшаяся | направленная |пролонгированная | просроченная | до 30 | свыше | расчетный | требуемый к | сформи- |
| | |в результате | на погашение |задолженность | задолженность | дней |30 дней| | созданию с | рованный |
| | |новации | ранее | |---------------| | | | учетом | |
| | | | выданных | | до 30 |свыше | | | | фактора | |
| | | | ссуд, | | дней | 30 | | | | обеспечения | |
| | | | ссудной и | | | дней | | | | | |
| | | | приравненной | | | | | | | | |
| | | | к ней | | | | | | | | |
| | | | задолженности | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 1. Предоставленные | | | | | | | | | | | |
| кредиты (депозиты), | | | | | | | | | | | |
| прочие размещенные | | | | | | | | | | | |
| средства, включая | | | | | | | | | | | |
| требования на | | | | | | | | | | | |
| получение (возврат) | | | | | | | | | | | |
| долговых ценных бумаг | | | | | | | | | | | |
| и акций, | | | | | | | | | | | |
| предоставленных по | | | | | | | | | | | |
| договору займа, | | | | | | | | | | | |
| кредитным | | | | | | | | | | | |
| организациям, всего: | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| из них: 1-я - 0% | | | | | | X | | X | Х | Х | Х |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 2-я - 1-20% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 3-я - 21-50% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 4-я - 51-100% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 5-я - 100% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 2. Предоставленные | | | | | | | | | | | |
| кредиты (депозиты), | | | | | | | | | | | |
| прочие размещенные | | | | | | | | | | | |
| средства, включая | | | | | | | | | | | |
| требования на | | | | | | | | | | | |
| получение (возврат) | | | | | | | | | | | |
| долговых ценных бумаг | | | | | | | | | | | |
| и акций, | | | | | | | | | | | |
| предоставленных по | | | | | | | | | | | |
| договору займа, | | | | | | | | | | | |
| клиентам: | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| из них: 1-я - 0% | | | | | | X | | X | X | X | X |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 2-я - 1-20% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 3-я - 21-50% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 4-я - 51-100% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 5-я - 100% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 3. Учтенные векселя | | | | | | | | | | | |
| кредитных организаций, | | | | | | | | | | | |
| всего: | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| из них: 1-я - 0% | | | | | | X | | X | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 2-я - 1-20% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 3-я - 21-50% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 4-я - 51-100% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 5-я - 100% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 4. Учтенные векселя | | | | | | | | | | | |
| клиентов, всего: | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| из них: 1-я - 0% | | | | | | X | | X | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 2-я - 1-20% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 3-я - 21-50% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 4-я - 51-100% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 5-я - 100% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 5. Суммы, не | | | | | | | | | | | |
| взысканные по | | | | | | | | | | | |
| банковским гарантиям | | | | | | | | | | | |
| (поручительствам), | | | | | | | | | | | |
| всего: | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| из них: 1-я - 0% | | | | | | X | | X | X | X | X |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 2-я - 1-20% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 3-я - 21-50% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 4-я - 51-100% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 5-я - 100% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 6. Операции и сделки, | | | | | | | | | | | |
| осуществленные в | | | | | | | | | | | |
| соответствии с | | | | | | | | | | | |
| договором | | | | | | | | | | | |
| финансирования под | | | | | | | | | | | |
| уступку денежного | | | | | | | | | | | |
| требования | | | | | | | | | | | |
| (факторинг), всего: | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| из них: 1-я - 0% | | | | | | X | | X | X | X | X |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 2-я - 1-20% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 3-я - 21-50% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 4-я - 51-100% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 5-я - 100% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 7. Приобретенные по | | | | | | | | | | | |
| сделке (уступка | | | | | | | | | | | |
| требования) права | | | | | | | | | | | |
| (требования), всего: | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| из них: 1-я - 0% | | | | | | X | | X | X | X | X |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 2-я - 1-20% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 3-я - 21-50% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 4-я - 51-100% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 5-я - 100% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 8. Приобретенные на | | | | | | | | | | | |
| вторичном рынке | | | | | | | | | | | |
| закладные, всего: | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| из них: 1-я - 0% | | | | | | X | | X | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 2-я - 1-20% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 3-я - 21-50% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 4-я - 51-100% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 5-я - 100% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 9. Требования по | | | | | | | | | | | |
| продаже (покупке) | | | | | | | | | | | |
| финансовых активов с | | | | | | | | | | | |
| отсрочкой платежа | | | | | | | | | | | |
| (поставок) финансовых | | | | | | | | | | | |
| активов, к кредитным | | | | | | | | | | | |
| организациям, всего: | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| из них: 1-я - 0% | | | | | | X | | X | X | X | X |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 2-я - 1-20% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 3-я - 21-50% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 4-я - 51-100% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 5-я - 100% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 10. Требования по | | | | | | | | | | | |
| продаже (покупке) | | | | | | | | | | | |
| финансовых активов с | | | | | | | | | | | |
| отсрочкой платежа | | | | | | | | | | | |
| (поставок) финансовых | | | | | | | | | | | |
| активов, к клиентам, | | | | | | | | | | | |
| всего: | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| из них: 1-я - 0% | | | | | | X | | X | X | X | X |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 2-я - 1-20% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 3-я - 21-50% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 4-я - 51-100% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 5-я - 100% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 11. Требования по | | | | | | | | | | | |
| аккредитивам (в части | | | | | | | | | | | |
| непокрытых | | | | | | | | | | | |
| аккредитивов по | | | | | | | | | | | |
| иностранным | | | | | | | | | | | |
| операциям), всего: | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| из них: 1-я - 0% | | | | | | X | | X | X | X | X |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 2-я - 1-20% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 3-я - 21-50% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 4-я - 51-100% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 5-я - 100% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 12. Требования к | | | | | | | | | | | |
| контрагенту - | | | | | | | | | | | |
| кредитной организации | | | | | | | | | | | |
| по возврату денежных | | | | | | | | | | | |
| средств (активов) по | | | | | | | | | | | |
| сделке по приобретению | | | | | | | | | | | |
| активов с | | | | | | | | | | | |
| обязательством их | | | | | | | | | | | |
| обратного отчуждения | | | | | | | | | | | |
| (приобретения) (первая | | | | | | | | | | | |
| часть сделки), всего: | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| из них: 1-я - 0% | | | | | | X | | X | X | X | X |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 2-я - 1-20% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 3-я - 21-50% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 4-я - 51-100% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 5-я - 100% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 13. Требования к | | | | | | | | | | | |
| контрагенту-клиенту по | | | | | | | | | | | |
| возврату денежных | | | | | | | | | | | |
| средств (активов) по | | | | | | | | | | | |
| сделке по приобретению | | | | | | | | | | | |
| активов с | | | | | | | | | | | |
| обязательством их | | | | | | | | | | | |
| обратного отчуждения | | | | | | | | | | | |
| (приобретения) (первая | | | | | | | | | | | |
| часть сделки), всего: | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| из них: 1-я - 0% | | | | | | X | | X | X | X | X |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 2-я - 1-20% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 3-я - 21-50% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 4-я - 51-100% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 5-я - 100% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 14. Требования по | | | | | | | | | | | |
| операциям финансовой | | | | | | | | | | | |
| аренды (лизинга), | | | | | | | | | | | |
| всего: | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| из них: 1-я - 0% | | | | | | X | | X | X | X | X |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 2-я - 1-20% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 3-я - 21-50% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 4-я - 51-100% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 5-я - 100% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 15. Иные требования | | | | | | | | | | | |
| кредитной организации, | | | | | | | | | | | |
| которым присущ | | | | | | | | | | | |
| кредитный риск и | | | | | | | | | | | |
| задолженность по | | | | | | | | | | | |
| которым должна быть | | | | | | | | | | | |
| погашена контрагентом | | | | | | | | | | | |
| в соответствии с | | | | | | | | | | | |
| заключенным договором | | | | | | | | | | | |
| либо в соответствии с | | | | | | | | | | | |
| законодательством | | | | | | | | | | | |
| Российской Федерации, | | | | | | | | | | | |
| всего: | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| из них: 1-я - 0% | | | | | | X | | X | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 2-я - 1-20% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 3-я - 21-50% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 4-я - 51-100% | | | | | | | | | | | |
|------------------------|--------------|---------------|---------------|-----------------|-------|-------|-------|-------|-----------|---------------|-------------|
| 5-я - 100% | | | | | | | | | | | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"---"------------- г.
Порядок составления и представления отчетности
по форме 0409115 "Информация о качестве ссуд,
ссудной и приравненной к ней задолженности"
1. Отчетность по форме 0409115 "Информация о качестве ссуд,
ссудной и приравненной к ней задолженности" (далее - Отчет) содержит
сведения о ссудах, ссудной и приравненной к ней задолженности (далее -
ссудная задолженность), классифицированных по пяти группам риска, а
также величине расчетного, требуемого к созданию с учетом фактора
обеспечения и фактически сформированного резерва.
2. В графе 2 отражается общий объем ссудной задолженности,
рассчитанный в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке
формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам,
ссудной и приравненной к ней задолженности.
3. В графе 3 отражается ссудная задолженность, образовавшаяся в
результате новации, в графе 4 - ссудная задолженность, направленная на
погашение ранее выданной ссудной задолженности, в графе 5 -
пролонгированная ссудная задолженность (в случае, если пролонгация
производилась не менее 2-х раз), в графах 6 и 7 - просроченная ссудная
задолженность.
Ссудная задолженность, которая по условиям договора погашается
частями (долями), в случае непогашения в срок ее части отражается в
полном объеме в графе 6 или 7 в зависимости от срока задержки части
|